美國養老金投資組合

① 美國養老金規模

美國養老金體系概況
1.第一支柱：全面覆蓋並提供基本保證

同樣，美國養老金體系也有三根支柱。第一支柱是OASDI（Old-Age, Survivors, and Disability Insurance Program），這是在大蕭條時期通過1935年的《社會保障法》制定的一項具有法律強制性的社會保障計劃，涵蓋了美國約96％的工作人群。該保險計劃通過員工和僱主（通常是員工稅前工資金額的6.2％，僱主繳納同等金額）繳納的社會保障稅提供資金，再通過社會保障信託基金進行保守投資; 根據法律規定，該基金只能投資於由聯邦政府擔保的不可出售的股票以及證券，因此資金安全是有保證的。

2.第二支柱：作為第一支柱的補充，具有遞延稅款的特徵

第二支柱是職業養老金，其中最廣為人知的是401（k）計劃，於1981年通過稅法引入。雖然固定收益（Defined Benefit）仍然作為一個選擇存在，但如今固定繳款（Defined Contribution）在401（k）計劃中佔主導地位。在DC計劃下，僱主為每個員工單獨設置401（k）賬號，然後由僱主和員工出資繳納相應的金額。通常來說，退休前不能提取資金。僱主通常會與某些基金合作，並提供一系列投資選擇以供員工根據自身風險偏好做出選擇；員工承擔投資風險。在傳統的401（k）計劃中，員工享有根據累計貢獻劃分的按階段免稅，並且稅費僅在提款時才扣除。這樣的遞延稅制使該計劃具有吸引力。

3.第三支柱：作為第二支柱的補充，具有更大程度的靈活性

第三支柱主要包括個人退休帳戶（IRA），以及個人儲蓄和投資計劃。1974年，雇員退休收入保障法（ERISA）建立了IRA體系，該法案通過執行相應的准入規則來保障美國人的退休資產。IRA與401（k）計劃在某種程度上類似，主要的區別在於傳統IRA的賬戶是由員工自己開通，而不是僱主。同時僱主也無需繳納相匹配的金額。

與401（k）計劃類似的是，傳統IRA的貢獻也為稅前，稅金在提款時收取。而對比401（k）中的指定基金投資的限制，IRA計劃有成千上萬的投資選擇。過去幾十年來，除了傳統版本外，401（k）計劃和IRA還有很多種變化，例如Roth 401（k），Roth IRA，SEP IRA，SAR-SEP IRA，Simple IRA等，以滿足僱主和個人參與者的需求。

② 個人養老金制度在美國是怎樣的近80萬個百萬美金賬戶，坐等退休

養老金制度作為保障未來生活的基礎，受到世界范圍內各個國家的支持。但是由於各個國家經濟制度和發展水平的不同，各國間的養老制度也有所區別。美國作為最典型的發達國家，其經濟發展迅速，各項制度發展完善，其養老金制度也是非常健全和完善的，被不少國家參考借鑒。
而近期我國關於個人養老金制度問題也是頻上熱搜，引起不少人的討論。美國作為經濟發達、社會保障制度相對完善的發達國家，其養老制度也是受到大家的關注。據不完全統計，在美國目前約有近80萬個百萬美元養老金賬戶。這也就意味著賬戶主人可以完全不用再為未來養老問題發愁，哪怕退休也完全可以實現衣食無憂。
一、 美國的養老金制度
美國作為發達國家中的翹楚，社會保障制度也相對於完善健全，在國際上頗為出色。那麼美國的養老金制度主要包含哪些方面呢?它的養老金制度主要包含三個方面。即社會養老保險制度、企業補充養老保險制度和個人儲蓄養老保險制度。
1. 社會養老保險制度
美國的社會保險制度又稱為聯邦退休或歲金制度，是由國家主導鋒亂並強制實施的退休金制度。這是美國為了保障退休人員的生活水平提供的一種社會保障福利，也是最基本的保險制度。其最具特色的是該社會保障稅由國家強制收取個人工資比率的一部分，轉入其相關機構設置的社會保障基金賬戶，用於保障未來的各項社保福利支出。
聯邦退休金制度鼓勵「多繳多得」，在職期間社會保障稅繳納越多，退休後領取的養老金也相對更多，這與我國的養老金繳納制度有異曲同工之處。當然為了保障社會公平性，聯邦退休金制度也限制應繳稅工資上限，即超出該部分的工資可不再繳納社會保障稅，也是保障了相對的社會公平性。
2. 企業養老保險制度
企業養老金保險制度也被稱為年金計劃，即個人和企業共同承擔的養老稅金繳納的補充養老金制度。其中在美國最受企業歡迎的就是「401K計劃」，是以頒布的稅法條列來命名的。主要內容就是國家和企業為員工建立的養老金制度可以享受稅收減免優惠，降低了僱主企業的經濟壓力，保障了企業的利益。
401K計劃，是由企業和員工共同繳納一定比例的資金存入該賬戶，其賬戶積累資金主要用於員工到達退休年齡後領取該賬戶資金，用於保障生活水平。不同於其他國家的固定賬戶資金，美國的401K賬戶通常會提供各種基金類型的投資以供員工選擇，自主選擇投資類型並承擔該投資帶來的收益或者虧損。
3. 個人儲蓄養老保險制度
個人儲蓄養老保險制度又稱之為個人退休金計劃，即個人自願參與的補充養老金計劃。也就是說在繳費方面相對自由，可以根據個人收入情況，來確定自己的繳費金額。根據美國養老金納稅原則，也就是年輕的時候繳納的金額越多，在達到法定退休年齡後退休會領取更多的養老金。
不同於前兩個的養老保險制度，個人退休金計劃個個人補充性養老。其主要特點是國家提供稅收優惠，個人出於自願原則建立的個人退休賬戶，也就是IRA計劃。這個賬戶主要由賬戶持有者自主管理，同樣的也可以將該賬戶資金用於投資，以獲取收益，同樣的，也要承擔該投資可能產生的各項投資風險。
二、 如何實現賬戶百萬美金
據不完全資料統計，截止2021年美國養老金賬戶已有高達80萬個百萬美金賬戶。這些賬戶的持有者可以完全不用擔心退休的生活，甚至實現財務自由，坐等退休。那麼如何實現養老賬戶百萬美金?
對於美國的養老金制度來說，其賬戶資金可以用於理財衫基睜投資獲取更多的收益。即401K賬戶雖然是由企業提供，但是也會提供各種理財組合用於員工選擇投資，其投資獲得的收益也會反饋到賬戶內，用於養老金領取。同樣的IRA賬戶則是由個人管理，很多人選擇使用賬戶資金用於各項高回報投資以獲取收益。
要實現賬戶百萬美金，一方面是國家、企業和個人繳納的養老金部分，另一方面就是將養老金賬戶的資金用於投資獲得的投資收益。當然投資有風險的，在投資過程中要量力而行，選擇穩健保險的投資理財才不會有較大的理財風險。
三、 養老金制度的意義
對於一個國家的發展來說，國家發展是否全面，主要是看該國家的社會養老制度是否健全完善。而不同國家積極推出各項社會福利保障和完善養老金制度也是為了維護社會穩定和保障經濟的健康發展。而美國養老金制度發展，也給我國的養老金制度發展帶來的一定的參考和借鑒意義。
美國養老賬戶資金可以用於各項組合基金投資，一方面是鼓勵居民積極投資個人養老;另一方面同樣的也帶動社會其他行業養老基金的發展，推動社會經濟發展。將個人資金用於養老投資儲蓄，也有利於養成良好的養老投資習慣和個人理財觀念的樹立。對未來進行投資，有利於保障退休後的生活水平和生活質量。
小結:
養老金制度的不斷完善，不僅代表了一個國家的發展實力，更多的是國家對於社會老年群體的保障。美國在社會福利保障制度方面和養老金方面的發展是有目共睹的，同時也是值得其他國家參考的。但是養老金制度的是要符合國家發展和社會經濟狀況的，適合自己國情的才是最好的。
我國作為發展中國家，隨著經濟的不斷發展，我國對於社會保障制度的關注也越來越大，也在積極完善我國的社會福利保障制度和養老金制度。對於美國的養老金制度你有什麼看法和意見嗎

③ 美國401k養老計劃的優缺點

目前是美國養老金的主要形式也是主流趨勢，據美國養老基金協會數據統計，美國75%接近退休年齡的家庭擁有401k退休計劃，那麼為什麼401K計劃在美國養老金佔有如此重要的地位呢？
一、什麼是401K計劃
美國的養老金大體分為兩部分，一是社會保險金，相當於我國的養老保險，保證就業者退休之後的基本的養老生活。另一部分是企業的養老金計劃，401K計劃僅是其中重要組成部分，相當於中國的企業年金計劃。美國的401K計劃和我國的養老金，有很大區別，至於優劣比較，則見仁見智。
根據該計劃，企業為員工設立專門的401K賬戶，和中國的養老保險制度一樣，員工每月從其工資中拿出一定比例的資金存入養老金賬戶，而企業一般也按一定的比例往這一賬戶存入相應資金。雙方共同承擔，存入員工的個人賬戶，形成了僱主與雇員共同負擔退休福利的格局。
如果你作為公司員工，你在工作期間所投入到401K賬戶的資金和企業投入的資金就是你的退休金，到59歲半就可以從退休賬戶領取這筆錢。美國在稅務上有嚴格的規定，領取退休金是要向政府交稅的，所以，退休員工一般都是逐年領取退休金，為了避稅，不會一次性提走所有的退休金。此外對於僱主和雇員來說，投入到401k退休賬戶所有錢都不需要報稅，只有雇員在規定年齡領取時才算收入需要申報個人所得稅。私企工作的員工退休後，企業也不需要再給他的員工繳納退休金，這樣可以降低了企業的支出成本。是否加入401K計劃，完全憑個人的意願，可以自由選擇。
二、401K的避稅方式
僱主和員工存到401k賬戶里的錢都是稅前收入，不需要報稅。員工在規定年齡領取時才算收入，需要向國稅局申報個人所得稅。這就是美國的延遲付稅的政策，如果你的收入較高，稅率也高，那麼這種方式還是能給你帶來大實惠的。
對於財力比較富裕的家庭，想多投些錢到401k退休計劃里，當然是更好的投資方式，但超過限額的投入是要繳稅的。每年的總投入也是有一定的限額的。
三、401K計劃的個人及企業投入比例
401k退休計劃在每個月投入多少資金上，對於企業的員工而言具有彈性。雇員可依據自己的實際經濟情況，每月將收入可接受的比例放到賬戶中。月收入5000美元的人，如果在退休計劃中投入10%，就是500美元，一年投入的資金可達6000美元。但個人每年雇員投入到401k退休計劃中的錢是有上限規定的，不是投入多少金額都可以的，2017年的上限是16500美元。如果你的年齡達到50歲，401k退休計劃每年還可以再增加5500美元，這樣投入退休計劃中的資金每年可為22000美元。
企業投入到雇員401k退休計劃中的資金為員工年收入的3%。為了保證政府的稅收不至於流失太多，美國國家國稅局規定僱主在為企業員工投入401k退休計劃資金不能超過雇員年收入的6%。
所以，根據以上的規定，我們可以大概的計算一下，如果你的年薪10萬美元、年齡在50歲，你可以投入16500美元。到了50歲，可以再加上5500美元，合計為22000美元。僱主按6%的比例可投入資金6000美元。一年下來你的401k退休計劃現金就有了28000美元。如果按照65歲退休，即使在50歲時按照此比例在401k退休計劃中投入資金，15年中投入的資金不算投資收益，本金合計為42萬美元。怎麼樣，42萬美元的退休金是不是很令人艷羨的一塊大肥肉啊。
綜上所述，美國401K計劃的養老保制度，在美國已成為養老保險的主流，既可以為企業合理的進行避稅，也減少了個人的繳稅數額，利國利民，目前歐洲例如德國、法國、西班牙、匈牙利等國，也有相應的養老保險政策與其大致相同，競相效仿，該制度必將在不久的將來，深入亞洲的養老保險體系，真正做到老有所依，老有所養。

④ 401K計劃的簡介

401k計劃也稱401K條款，401k計劃始於20世紀80年代初，是一種由雇員、僱主共同繳費建立起來的完全基金式的養老保險制度。

401K計劃是指美國1978年《國內稅收法》新增的第401條k項條款的規定，1979年得到法律認可，1981年又追加了實施規則，20世紀90年代迅速發展，逐漸取代了傳統的社會保障體系，成為美國諸多僱主首選的社會保障計劃。適用於私人盈利性公司。

美國401K是企業年金。美國的養老金分為兩個部分，一部分是國家層面的社會保險金，相當於中國的養老保險，保證就業者退休之後的基本的養老生活。另一部分是企業的養老金計劃，401K計劃僅是其中重要組成部分，相當於中國的企業年金計劃。

(4)美國養老金投資組合擴展閱讀：

401K計劃的成功原因為：

1、稅收優惠是401k計劃發展的源動力。在此之前的補充養老保險計劃多由企業繳費，可以享受稅優，如有個人繳費則需納稅。因此美國的個人儲蓄率一直較低，人們更傾向於當期消費。通過個人繳費的稅收優惠政策，401k計劃實現了國家、企業、個人三方為雇員養老分擔責任的制度設計，對企業和員工產生很大的吸引力。

2、以「以養老為目的」的制度設計和監管提高了儲蓄率。401k計劃為了實現養老的目的，通過有力的監管對提前取款行為進行了懲罰，有效地激勵了儲蓄。研究結果表明，與美國國民原有的邊際儲蓄傾向相比，401k計劃可以提高至少89%的國民儲蓄率。

3、成熟的資本市場為養老金的長期投資提供了適宜的市場環境。二十世紀70年代初美國資本市場開始進入大變革時代，市場更加成熟，投資工具日益豐富，加上法律法規體系和監管體系非常健全，包括401k計劃在內的養老金資產成為美國資本市場的基石，與資本市場形成了良性互動發展的局面。

參考資料來源：網路-401K計劃