大而不倒美國養老金

㈠ 關於美國退休年齡的政策

美國退休年齡很自由 大多數人喜歡延遲退休

看點

美國社會保障計劃最核心的資金來源是“社會保障稅”，約占總體資金來源的85%。社會保障稅由雇員和僱主各自繳納50%，工資收入特別高的人存在一個納稅基數上限，納稅人員包括一般企業或非企業機構的雇員以及各種形式的自行雇傭人員。

美國法律沒有規定退休年齡的上限，個人對退休年齡有一定的選擇自由。在美國學校、智庫、咨詢機構、企業等經常可以見到年齡接近，甚至超過七旬的老人在精力充沛地工作著，有時還會碰到80多歲的老人仍在發揮余熱。美國媒體報道稱，80%以上的美國人都希望延遲退休。多數人表示是為了健康，因為漫長的退休生活會讓人止步不前、懶散、苦悶等，不少人希望繼續自己心愛的事業。多數專家認為比較健全的美國養老金制度才是美國人喜歡延遲退休最重要的動力與保障。

美國養老金計劃已有上百年的歷史，經過不斷演變、發展與完善，美國養老金制度逐步建立起以國家、僱主和個人為“三大支柱”的多層次養老金體系。

第一，政府強制執行的社會保障計劃，也就是通常所說的養老、遺屬及殘障保險(放心保)制度，它是美國目前覆蓋面最廣、最基礎的養老金制度，囊括全美96%的就業人口，也是整個美國養老金體系的基石。它是政府建立的全國性養老體系，其目的是使每一名工作的人在退休後能有最基本的生活保障。社會保障計劃最核心的資金來源是“社會保障稅”，約占總體資金來源的85%。社會保障稅由雇員和僱主各自繳納50%，工資收入特別高的人存在一個納稅基數上限，納稅人員包括一般企業或非企業機構的雇員以及各種形式的自行雇傭人員。社會保障稅與其他的政府收支完全分開，單獨進入聯邦社會保障署設立的“社會保障信託基金”，後者就是政府發給民眾養老金的來源。比如，雇員工作時每月收入超過1160美元可以計算點數，每年最多4個點數，滿足40個點數也就是工作10年後就可以在退休後從聯邦社會安全局領取每月1000美元左右的社會保障福利金。

第二，由政府或者僱主出資，帶有福利的僱主養老金計劃。一方面，它包括公共部門養老金計劃，是指聯邦、州和地方政府為其雇員提供的各種養老金計劃，另一方面，它也包括企業及一些非營利組織和機構為其雇員提供的私人養老金計劃。在20世紀70年代以前，僱主養老金計劃基本都是採取待遇確定型模式(DB)，即僱主根據雇員在本機構的工作年限以及退休前工資等項指標，按照一定的計算公式確定其退休金標准並支付養老金。自20世紀70年代末，特別是1981年美國《聯邦稅法》的條款中明確規定政府機構、企業及非營利組織等不同類型僱主，為雇員建立積累制養老金賬戶可以享受稅收優惠後，越來越多的僱主養老金計劃開始採取繳費確定型模式(DC)。其中，DC型計劃最著名的就是401K計劃，即在雇員任職期間，僱主和雇員按個人工資的一定比例共同向雇員的個人賬戶繳費，待雇員退休後，賬戶中的本金及投資收益作為雇員的養老積蓄。目前，僱主養老金計劃主要有DB型與DC型兩種模式，兩者各有優勢，相互補充。

㈡ 美國401k養老計劃的優缺點

目前是美國養老金的主要形式也是主流趨勢，據美國養老基金協會數據統計，美國75%接近退休年齡的家庭擁有401k退休計劃，那麼為什麼401K計劃在美國養老金佔有如此重要的地位呢？
一、什麼是401K計劃
美國的養老金大體分為兩部分，一是社會保險金，相當於我國的養老保險，保證就業者退休之後的基本的養老生活。另一部分是企業的養老金計劃，401K計劃僅是其中重要組成部分，相當於中國的企業年金計劃。美國的401K計劃和我國的養老金，有很大區別，至於優劣比較，則見仁見智。
根據該計劃，企業為員工設立專門的401K賬戶，和中國的養老保險制度一樣，員工每月從其工資中拿出一定比例的資金存入養老金賬戶，而企業一般也按一定的比例往這一賬戶存入相應資金。雙方共同承擔，存入員工的個人賬戶，形成了僱主與雇員共同負擔退休福利的格局。
如果你作為公司員工，你在工作期間所投入到401K賬戶的資金和企業投入的資金就是你的退休金，到59歲半就可以從退休賬戶領取這筆錢。美國在稅務上有嚴格的規定，領取退休金是要向政府交稅的，所以，退休員工一般都是逐年領取退休金，為了避稅，不會一次性提走所有的退休金。此外對於僱主和雇員來說，投入到401k退休賬戶所有錢都不需要報稅，只有雇員在規定年齡領取時才算收入需要申報個人所得稅。私企工作的員工退休後，企業也不需要再給他的員工繳納退休金，這樣可以降低了企業的支出成本。是否加入401K計劃，完全憑個人的意願，可以自由選擇。
二、401K的避稅方式
僱主和員工存到401k賬戶里的錢都是稅前收入，不需要報稅。員工在規定年齡領取時才算收入，需要向國稅局申報個人所得稅。這就是美國的延遲付稅的政策，如果你的收入較高，稅率也高，那麼這種方式還是能給你帶來大實惠的。
對於財力比較富裕的家庭，想多投些錢到401k退休計劃里，當然是更好的投資方式，但超過限額的投入是要繳稅的。每年的總投入也是有一定的限額的。
三、401K計劃的個人及企業投入比例
401k退休計劃在每個月投入多少資金上，對於企業的員工而言具有彈性。雇員可依據自己的實際經濟情況，每月將收入可接受的比例放到賬戶中。月收入5000美元的人，如果在退休計劃中投入10%，就是500美元，一年投入的資金可達6000美元。但個人每年雇員投入到401k退休計劃中的錢是有上限規定的，不是投入多少金額都可以的，2017年的上限是16500美元。如果你的年齡達到50歲，401k退休計劃每年還可以再增加5500美元，這樣投入退休計劃中的資金每年可為22000美元。
企業投入到雇員401k退休計劃中的資金為員工年收入的3%。為了保證政府的稅收不至於流失太多，美國國家國稅局規定僱主在為企業員工投入401k退休計劃資金不能超過雇員年收入的6%。
所以，根據以上的規定，我們可以大概的計算一下，如果你的年薪10萬美元、年齡在50歲，你可以投入16500美元。到了50歲，可以再加上5500美元，合計為22000美元。僱主按6%的比例可投入資金6000美元。一年下來你的401k退休計劃現金就有了28000美元。如果按照65歲退休，即使在50歲時按照此比例在401k退休計劃中投入資金，15年中投入的資金不算投資收益，本金合計為42萬美元。怎麼樣，42萬美元的退休金是不是很令人艷羨的一塊大肥肉啊。
綜上所述，美國401K計劃的養老保制度，在美國已成為養老保險的主流，既可以為企業合理的進行避稅，也減少了個人的繳稅數額，利國利民，目前歐洲例如德國、法國、西班牙、匈牙利等國，也有相應的養老保險政策與其大致相同，競相效仿，該制度必將在不久的將來，深入亞洲的養老保險體系，真正做到老有所依，老有所養。

㈢ 美國公務員的退休金怎麼發放

美國公務員養老金標準的計算方法是:第一個5年工齡每年養老金為工資基數的1.5%;第二個5年工齡每年養老金為工資基數的1.75%;在這10年以後的工齡,每年養老金為工資基數的2%。這三段養老金相加就是退休後每年領取的養老金。希望可以幫到你們，謝謝支持，加油！

㈣ 美國的公共養老金是什麼和我國養老金有什麼區別

美國的養老保障體系是以穩健著稱的，有三條支柱，第1條支柱是全國統籌的社會養老保險計劃，第2條支柱是由僱主發起的私人養老金計劃，第3條支柱則是家庭個人開設的個人退休賬戶。而我國的養老體系則分為城鄉養老保障，農村人目前還延續著家庭儲蓄和養兒防老這條路，而城市裡大家都是靠五險一金來養老的。我國農村裡也有新型農村社會養老保險，但是給付水平會比較低。

一、我國的養老體系

我國人民在工作的時候，大部分比較正規的企業是會購買五險一金的，其中就包括了養老保險。養老保險是為了解決勞動者在達到國家規定解除勞動義務的勞動年齡界限或者喪失勞動能力之後，退出勞動崗位後而建立的一種基本生活保障。等勞動者到了退休的年齡之後，可以按月領取養老金。

㈤ 美國的養老金怎麼算

美國的養老金怎麼算

退休政策分三個層次

提前退休：年滿62歲就可以開始領退休金，但要打7折，每推遲一個月領取，打的折扣就少一些。

正常退休：根據出生日期的不同，美國社會保障局設定了不同的正常退休年齡，比如1937年和1937年以前出生者，退休年齡是65歲，1943年到1954年間出生者，退休年齡是66歲，1960年和1960年後出生的人，退休年齡是67歲。在正常退休年齡內退休的人，可以領取全額退休金。

延遲退休：選擇延遲退休的人在原有的退休金基礎上還能獲得獎勵性的收益(DelayedRetirementCredits)。如果你的正常退休年齡是66歲，你選擇在67歲退休，那麼你每個月能拿到108%的退休金，如果你選擇在70歲或70歲以後退休，那麼你每個月能拿到132%的.退休金。

這種以自願為原則、漸進式的退休制度設計，讓人們可以根據自身情況進行選擇，而拉開檔次的退休金獲得比例，特別是對於延遲退休的獎勵性收益，一定程度上鼓勵了美國人延遲退休。

美國退休金知多少?

美國普通民眾的退休金是SocialSecurity Retirement Benefits (社保退休福利)，平時工作要交社保稅，個人交收入的6.20%，公司也交同樣的比例，如果是自雇的話，個人要交12.40%。

美國現在正常退休年齡是66歲，但1960年後出生的是67歲。獲取退休金必須積攢40點，每1130收入算一點，但每年最多四點，這樣至少要工作十年。如果配偶不工作或不符合工作年限要求，也可以領取少量退休金。如果配偶死亡，配偶對方(必須到退休年齡)以及未成年的孩子也會享受社保，那就不叫退休金了。

退休金如何計算?

第一步，取最高35年的年收入總和(經過通貨膨脹調整的，1980年賺5萬當然比2010年賺5萬要多得多，社保局有每年的通貨膨脹系數，最後統一換算成現值)，如果沒工作35年就取所有工作年份的收入。

第二步將總收入除以35，再除以12得出平均月收入。

第三步是計算正常退休年齡下的退休金(以2012年為例)：頭767折算90%，從767到4624區間算32%，之後是15%。比如某人平均月收入4762，那他的退休金就是：767× 0.9 + (4624 – 767) x 0.32 + (4762 – 4624) x 0.15 =1945.

那麼看各種收入段的美國民眾在正常退休年齡的退休金是多少：

1)底薪如售貨員，飯店服務員等，時薪8到10元，假如平均月收入1400：

工作10年的話，退休金是360

工作20年的話，退休金是701

工作35年以上，退休金是892

2)一般收入如辦事員等，月薪2000到3000，假如平均月收入2500：

工作10年的話，退休金是643

工作20年的話，退休金是902

工作35年以上，退休金是1245

3)全職工作中位數收入如小學教師，記者等，年薪四萬到五萬，假如平均月收入3500：

工作10年的話，退休金是765

工作20年的話，退休金是1084

工作35年以上，退休金是1565

4)高薪工作如職業白領等，年薪6萬到10萬，假如平均月收入6000：

工作10年的話，退休金是993

工作20年的話，退休金是1542

工作35年以上，退休金是2131

5)頂薪如管理層等，超過11萬社保最高限，即平均月收入9166：

工作10年的話，退休金是1283

工作20年的話，退休金是2017

工作35年以上，退休金是2605

這樣說退休金的上限是每月2605，現在美國人領取社保(2014年3月份)平均社保金是1185(這包括所有領取社保的人，大多數人是退休人員，他們平均退休金是1298)。如果提前退休，最早在62歲可以領取，但只有全額的75%，以後會降到70%，延遲退休有獎勵，退休金會漲，這里就不討論了。

美國的雙軌制

聯邦雇員和地方政府雇員一般不參加社保，他們有自己的退休金計劃(pension)，一般是按工作年限，一年累計1%到2%。 退休金按最高收入3年或5年平均為基準，乘以累計值。如果工作35年，累計了70%，最高收入平均是6000每月，那麼退休金就是4200，遠大於社保的 退休金。美國政府雇員總數是兩千多萬，占勞動力人口的15%，加上政府雇員中高薪的比例不少，造成退休金巨大的差距，一直被社會輿論批評。最近幾年由於政府退休金開支越來越大，已經入不敷出，有些部門如郵局放棄退休金計劃而加入聯邦的社保計劃。

401K 退休計劃

除了社保外，美國還有401K或類似的計劃，這種補充退休金計劃，主要是自己存錢，國家對這部分收入暫時不征稅(社保稅和老年醫療稅不能免)，另外公司也可能往裡投點。到了60歲後可以取出來，但要交收入稅，但老了收入低，稅率會變少。美國不少小型公司根本不提供401K，即使提供401K計劃的公司只有60%給員工出點錢，常見的公司匹配是給員工工資的3%。但美國人能有錢投401K的不多，一般是往401K投工資的5%到7%。美國超過1.56億的勞 工，只有5100萬往401K投錢，截至2012年九月底，401K計劃總價值3萬5千億美元，相當於每人6萬美元(參加的人平均，如果算所有工作的，大約2萬2).

有統計顯示36%的有工作的和退休的美國人所有存款和投資(包括401K)不超過一千塊錢，同時56%即將退休的美國人所有存款和投資不超過2萬5，所以絕大多數美國人退休還只靠政府的退休金。蓋洛普最近的民意調查顯示美國人最大的擔憂就是退不起休，佔59%。

㈥ 美國退休人員養老金每月多少

美國公民退休人員養老金比我國要高一點，大概普通退休人員摺合人民幣八千元左在。

㈦ 美國的養老金有些什麼特點

美國的養老保險制度已有200多年歷史，經過長期發展，現行養老保險體系主要由三大支柱構成：第一支柱是由政府主導、強制實施的社會養老保險制度，即聯邦退休金制度；第二支柱是由企業主導、僱主和雇員共同出資的企業補充養老保險制度，即企業年金計劃；第三支柱是由個人負責、自願參加的個人儲蓄養老保險制度，即個人退休金計劃。這三大支柱俗稱「三腳凳」，分別發揮政府、企業和個人作用，相互補充，形成合力，為退休人員提供多渠道、可靠的養老保障。
http://finance.sina.com.cn/roll/2016-03-29/doc-ifxqssxu8474144.shtml
一、聯邦退休金制度聯邦退休金制度是由政府主導的基本養老保險制度，是美政府為退休人員提供的一種保障型社會福利。
二、企業年金計劃（401K計劃）企業年金計劃是由企業主導、僱主和雇員共同繳費、享受稅收優惠的企業補充養老保險制度，是美國僱主為雇員提供的一種最普遍的退休福利計劃。
三、個人退休金計劃（IRA計劃）個人退休金計劃即個人儲蓄保險，是一種聯邦政府提供稅收優惠、個人自願參與的個人補充養老金計劃。個人退休金計劃始建於上世紀70年代，其核心是建立個人退休賬戶（Indivial Retirement Accounts，簡稱IRA），因此個人退休金計劃被稱作IRA計劃。
總體看，聯邦退休金制度、401K計劃和IRA計劃分別發揮了政府、企業和個人作用，達到了多層次保障效果。其中，聯邦退休金制度為老年人提供最基本的養老保障，為「雪中送炭」，401K計劃和IRA計劃則能有效提高退休人員實際收入，屬「錦上添花」。當前，盡管還有許多美國企業未參與401K計劃，但是，由於美「嬰兒潮一代」是401K計劃推行後最早受益者，隨著這一代人逐步進入退休年齡，401K計劃將在美養老保險體系中發揮越來越重要作用。