⑴ 養老保險醫療保險稅基
一、該職工每月應繳納四金是多少？（養老保險金8%、醫療保險2%、住房保險金7%和失業保險金1%）
6000*(8%+2%+7%+1%)=1080元
二、應納個人所得稅是多少？（2011年10月個稅起征點為每月3500元，超過個稅基額：每月超過500元至2000元，稅率為10%，速算扣除數為25元；每月超過2000元至5000元，稅率為15%，速算扣除數為125元。）
6000-1080-3500=1420
1420*10%-25=117元
三、該職工最後實際領取工資總額是多少？
6000-1080-117=4803元
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⑵ 上海繳納五險一金的標准
一、上海五險一金繳納比例怎麼算
上海市五險一金繳費標准：養老保險：單位，22%，個人，8%。醫療保險：單位，12%，個人，2%。失業保險：單位，1.7%，個人，1%。工傷保險：單位，0.5%，個人，不用繳費。生育保險：單位，0.8%，個人，不用繳費。住房公積金：單位，7%，個人，7%
上海市社保繳費基數：2815-14076元。單位職工個人繳費基數上限為14076元，下限為2815元。單位繳費基數按單位內個人月繳費基數之和確定。
上海市住房公積金繳存基數：上年月平均工資，上限：1820元，下限：180元。（數據僅供參考）
二、上海五險一金繳納基數多少
五險一金指的是養老保險、醫療保險、失業保險、工傷保險、生育保險和公積金，五險一金的繳納比例是固定的，其中養老保險、醫療保險和公積金由員工和單位一起繳納，失業保險、工傷保險、生育保險則由單位繳納;五險一金的繳納的繳費基數則是由個人上一年度平均工資及當地上一年度的平均工資來確定。
五險一金繳納基數一般是根據員工上一年月平均工資的60%-300%之間來核定的，具體表現為：
上一年月平均工資高於當地上年底職工平均工資300%及以上的，五險一金繳納基數按照月平均工資的300%計算;
上一年月平均工資低於當地上年底職工平均工資60%及以下的，五險一金繳納基數按照月平均工資的60%計算;
上一年月平均工資在當地上年底職工平均工資60%-300%之間的，按照實際工資申報五險一金繳納基數。
三、五險一金繳費稅率是多少
目前我國五險一金的繳費費率為：個人養老保險單位繳費20%、個人繳費8%;醫療保險單位繳費6%、個人繳費2%;失業保險費率2%，單位和個人自行法定繳納份額;工傷保險和生育保險由單位繳費，分別是0.75%和不超過0.5%;住房公積金費率為24%，單位和個人各繳納工資的12%。
簡單計算一下就可以發現，我國大部分地區五險一金的費率已經達到了企業員工工資的39.25%，其中企業承擔28.25%，個人承擔11%。這筆費用對於企業來說過於沉重，這也導致了不少企業漏繳五險一金，直接折現發工資給員工的不法現象。其實，不管是對企業還是員工個人來說，五險一金的費率都過高了，加上繳費年限長，不少員工也認為是時候精簡五險一金。
法律依據：
《中華人民共和國社會保險法》
第十二條 用人單位應當按照國家規定的本單位職工工資總額的比例繳納基本養老保險費，記入基本養老保險統籌基金。
職工應當按照國家規定的本人工資的比例繳納基本養老保險費，記入個人賬戶。
無僱工的個體工商戶、未在用人單位參加基本養老保險的非全日制從業人員以及其他靈活就業人員參加基本養老保險的，應當按照國家規定繳納基本養老保險費，分別記入基本養老保險統籌基金和個人賬戶。
第六十條 用人單位應當自行申報、按時足額繳納社會保險費，非因不可抗力等法定事由不得緩繳、減免。職工應當繳納的社會保險費由用人單位代扣代繳，用人單位應當按月將繳納社會保險費的明細情況告知本人。
無僱工的個體工商戶、未在用人單位參加社會保險的非全日制從業人員以及其他靈活就業人員，可以直接向社會保險費徵收機構繳納社會保險費。
⑶ 社保稅率是多少
法律分析：1、養老保險
(1)個人繳費根據職工本人上一年度月平均工資(最低數為上年全市職工工資的40%高數為上年全市職工工資的300%)的8%繳納。
(2)單位繳費根據職工本人上一年度月平均工資的22%繳納。
2、醫療保險
單位10%，個人2%3元3、失業保險
單位1%，個人0.2%4、工傷保險
根據單位被劃分的行業范圍來確定它的工傷費率，在0.5%~2%之間5、生育保險
單位0.8%，個人不交錢。
針對用人單位工資發放形式的多種化，職工在確定繳費基數時應注意以下幾個方面：
1、單位從職工工資中直接代扣代繳的各項社會保險費、住房公積金和個調稅等，應納入繳費基數。
2、單位以現金或銀行存款形式支付給職工個人的交通補貼、電話補貼、午餐補貼、過節費以及支付高溫、高空、井下、有毒有害等特殊崗位的津貼，應納入繳費基數。
3、單位通過稅後利潤提成或分紅的辦法支付給職工個人的工資，應納入繳費基數。
4、實行底薪制的職工，根據營業額或經營業績提成取得的收入，應納入繳費基數。
法律依據：《中華人民共和國社會保險法》
第二條 國家建立基本養老保險、基本醫療保險、工傷保險、失業保險、生育保險等社會保險制度，保障公民在年老、疾病、工傷、失業、生育等情況下依法從國家和社會獲得物質幫助的權利。
第三條 社會保險制度堅持廣覆蓋、保基本、多層次、可持續的方針，社會保險水平應當與經濟社會發展水平相適應。
⑷ 社保稅率
法律分析：1.基本養老保險：單位繳費費率為20%，職工個人繳費費率為8%。個體經濟組織的單位繳費費率為12%，從業人員個人繳費費率為8%。
2.基本醫療保險：單位繳費費率為8%。職工個人繳費費率為2%。
3.失業保險：單位繳費費率為2%。職工個人繳費費率為1%。
4.工傷保險：根據行業風險程度，確定單位的基準費率，基準費率控制在0.5%—3%之間，並根據有關情況適時調整。職工本人不繳費。
5.生育保險：國家機關、全額撥款事業單位的繳費費率為0.4%;企業的繳費費率為0.8%;其它用人單位的繳費費率可選擇0.4%或0.8%。職工本人不繳費。
法律依據：《中華人民共和國稅收徵收管理法》
第一條 為了加強稅收徵收管理，規范稅收徵收和繳納行為，保障國家稅收收入，保護納稅人的合法權益，促進經濟和社會發展，制定本法。
第二條 凡依法由稅務機關徵收的各種稅收的徵收管理，均適用本法。
第三條 稅收的開征、停徵以及減稅、免稅、退稅、補稅，依照法律的規定執行;法律授權國務院規定的，依照國務院制定的行政法規的規定執行。
任何機關、單位和個人不得違反法律、行政法規的規定，擅自作出稅收開征、停徵以及減稅、免稅、退稅、補稅和其他同稅收法律、行政法規相抵觸的決定。
第四條 法律、行政法規規定負有納稅義務的單位和個人為納稅人。
法律、行政法規規定負有代扣代繳、代收代繳稅款義務的單位和個人為扣繳義務人。納稅人、扣繳義務人必須依照法律、行政法規的規定繳納稅款、代扣代繳、代收代繳稅款。
⑸ 黑龍江省2022年養老保險醫療保險失業保險住房公積金的稅率是多少
養老保險：個人繳納8%，單位繳納22%。繳費基數為本人上年度的月平均工資，如月平均工資低於上年社平的60%，以上年社平60%為繳費基數；如月平均工資高於上年社平的300%，以上年社平300%為繳費基數。
⑹ 養老保險和醫療保險的比例
企業和個人保險繳費比例，對於不同的參保者來說，單位和個人保險繳費的比例是不同的，而且，由於不同城市的經濟水平不一樣，社保繳費比例也是不一樣的。商業保險到底有沒有必要買
下面為一般繳費標准：1、養老保險：單位繳納比例20%，個人繳納比例8%。
2、醫療保險：單位繳納比例9%+1%，個人繳納比例2%+3。
3、失業保險：單位繳納比例1%，個人繳納比例0.2%（農業戶口個人不需繳納）。
4、生育保險：單位繳納比例0.8%，個人不繳費。
5、工傷保險：單位繳納比例0.8%，個人不繳費。
⑺ 社保稅率是多少
【法律分析】：1、養老保險
(1)個人繳費根據職工本人上一年度月平均工資(最低數為上年全市職工工資的40%高數為上年全市職工工資的300%)的8%繳納。
(2)單位繳費根據職工本人上一年度月平均工資的22%繳納。
2、醫療保險
單位10%，個人2%3元3、失業保險
單位1%，個人0.2%4、工傷保險
根據單位被劃分的行業范圍來確定它的工傷費率，在0.5%~2%之間5、生育保險
單位0.8%，個人不交錢。
針對用人單位工資發放形式的多種化，職工在確定繳費基數時應注意以下幾個方面：
1、單位從職工工資中直接代扣代繳的各項社會保險費、住房公積金和個調稅等，應納入繳費基數。
2、單位以現金或銀行存款形式支付給職工個人的交通補貼、電話補貼、午餐補貼、過節費以及支付高溫、高空、井下、有毒有害等特殊崗位的津貼，應納入繳費基數。
3、單位通過稅後利潤提成或分紅的辦法支付給職工個人的工資，應納入繳費基數。
4、實行底薪制的職工，根據營業額或經營業績提成取得的收入，應納入繳費基數。
【法律依據】：《中華人民共和國社會保險法》
第二條 國家建立基本養老保險、基本醫療保險、工傷保險、失業保險、生育保險等社會保險制度，保障公民在年老、疾病、工傷、失業、生育等情況下依法從國家和社會獲得物質幫助的權利。
第三條 社會保險制度堅持廣覆蓋、保基本、多層次、可持續的方針，社會保險水平應當與經濟社會發展水平相適應。
⑻ 社保稅率
1.基本養老保險：單位繳費費率為20%，職工個人繳費費率為8%。個體經濟組織的單位繳費費率為12%，從業人員個人繳費費率為8%。
2.基本醫療保險：單位繳費費率為8%。職工個人繳費費率為2%。
3.失業保險：單位繳費費率為2%。職工個人繳費費率為1%。
4.工傷保險：根據行業風險程度，確定單位的基準費率，基準費率控制在0.5%—3%之間，並根據有關情況適時調整。職工本人不繳費。
5.生育保險：國家機關、全額撥款事業單位的繳費費率為0.4%;企業的繳費費率為0.8%;其它用人單位的繳費費率可選擇0.4%或0.8%。職工本人不繳費。
法律依據:
《中華人民共和國稅收徵收管理法》
第一條 為了加強稅收徵收管理，規范稅收徵收和繳納行為，保障國家稅收收入，保護納稅人的合法權益，促進經濟和社會發展，制定本法。
第二條 凡依法由稅務機關徵收的各種稅收的徵收管理，均適用本法。
第三條 稅收的開征、停徵以及減稅、免稅、退稅、補稅，依照法律的規定執行;法律授權國務院規定的，依照國務院制定的行政法規的規定執行。
任何機關、單位和個人不得違反法律、行政法規的規定，擅自作出稅收開征、停徵以及減稅、免稅、退稅、補稅和其他同稅收法律、行政法規相抵觸的決定。
第四條 法律、行政法規規定負有納稅義務的單位和個人為納稅人。
法律、行政法規規定負有代扣代繳、代收代繳稅款義務的單位和個人為扣繳義務人。納稅人、扣繳義務人必須依照法律、行政法規的規定繳納稅款、代扣代繳、代收代繳稅款。