養老保險建議

1. 養老保險體系的完善我國社會養老保險體系的建議

我國發展仍處於可以大有作為的重要戰略機遇期，工業化、信息化、城鎮化、市場化、國際化深入發展，為事業發展創造了良好環境。我國經濟繼續保持平穩較快發展，加快轉變經濟發展方式，堅持擴大內需特別是消費需求的戰略，為事業發展提供了強大動力。社會養老保險體系的完善事關社會的可持續發展，關繫到社會的穩定、居民的安全感和幸福感，是國家改善民生的重要手段。通過以上分析可以看出，我國社會養老保險體系建設還存在著一系列的問題，要解決這些問題需要從以下幾個方面入手。
1．增加參保人數，擴大社會養老保險覆蓋率
以農民工、非公有制經濟組織從業人員和靈活就業人員為重點，擴大職工基本養老保險覆蓋面，將未參保集體企業退休人員全部納入基本養老保險保障范圍。推動機關事業單位養老保險制度改革。實現新型農村社會養老保險和城鎮居民社會養老保險制度全覆蓋。完善被征地農民基本生活保障制度，實行先保後征。實現基礎養老金全國統籌，完善基本養老保險關系轉移接續辦法，逐步推進城鄉養老保障制度有效銜接。建立健全與經濟發展、工資增長和物價水平相適應的企業退休人員基本養老金正常調整機制，穩步提高新型農村社會養老保險和城鎮居民社會養老保險基礎養老金水平。進一步做實基本養老保險個人賬戶，為全社會的老年人提供穩定、安樂的老年生活保障。 老年人是社會的一筆巨大的財富，而我國剛性的退休制度卻讓老年人成為社會發展的一項沉重的負擔。部分學者和研究人員呼籲在我國開始試點推行彈性退休制度，對符合相關要求的老年人延長工作期限。這一方面可以發揮老年人在知識、經驗等方面的特長，為社會發展做出貢獻；另一方面，可以為老年人提供可靠的收入來源，減輕社會的養老保險的負擔，增加老年人的幸福感和安全感，延緩我國未富先老局面。

2. 養老保險制度的發展建議

採取多種措施，繼續擴大養老保險覆蓋面
擴大養老保險覆蓋面是我國一直在積極推進的一項制度。當前，國家開始試點實施的新農保和城市居民養老保險，從理論上會在幾年之內將我國養老保險覆蓋率提高一倍以上，但任何事情都不是一蹴而就的。更為重要的是，不僅要重視覆蓋面，還要重視受益質量。為此，筆者針對擴大養老保險覆蓋面提出以下幾點建議:一是重點解決新農保和新城保難以覆蓋的靈活就業人員、下崗職工、農民工的參保問題，對於這部分人群還要考慮其繳費承受能力。
雖然國家對他們繳費已經有所優惠，但僅僅養老保險個人就需承擔20%的工資，這對任何一個人來說都無疑是一個很大的負擔。這部分人參保後，由於繳費負擔過重，就會出現拖欠養老保險費的問題，個別經濟較為困難者，還會出現退保現象。要減輕這部分人群的繳費負擔，激勵他們多參保、少退保。現行各省市繳費基數一般分兩檔，建議低檔每兩年變一次基數，從而直接或間接地提高參保率，擴大覆蓋面。二是加強新型農村社會養老保險和城市居民社會養老保險的宣傳力度，培育城鄉居民的社會保險意識。要利用電視專題、廣播電台、張貼標語、咨詢服務等，大力宣傳養老保險政策法規，在全社會營造人人參加養老保險的氛圍。三是加強聯合執法，提高執法力度。對已經參保企業進行監督檢查，對非公有制經濟組織要加強剛性制約，充分利用和發揮現有法律法規的約束力和效能，實行綜合治理，對不履行社保義務的企業和工商戶實行制約。
提高統籌級次，增強基金的社會互濟功能
首先，鑒於農民工人數眾多，流動性強，且國家財力有限，農民工仍有土地保障，其養老保險基金管理宜採取完全積累制。應盡快把各社保機構收繳的農民工的養老保險基金納入國家統一的農民工養老保險賬戶，實行集中管理。以免各社保局收繳的農民工社保基金被挪用或因提高城鎮職工社保待遇的發放水平被擠占，導致形成國家對農民工社會保險的新債務。因此，凡是被地方政府挪用或擠占的農民工社會保險基金，都必須由該地方財政彌補。
其次，對於城鎮職工、靈活就業人員以及城鎮居民的養老保險，可以分兩步走。第一步先將養老保險提升為省級統籌，這是進一步完善社會保障制度，走向全國統一的重要一步。具體措施可採取實行統一制度、統一標准、統一管理、統一調劑的管理方式，不僅有利於促進人力資源的科學合理流動，而且也有利於強化基金管理，增加基金的保值增值，增強調劑功能，更有利於大數法則的實現，增強社會保險的共濟性。第二步則將其提升為全國統籌，這是符合我國國情的積極而可行的方式。
最後，對於農村居民的養老保險，可先採取市縣級統籌，逐步提升為省級統籌，最後達到全國統籌。
解決隱性債務，做實個人賬戶
國家在解決隱性債務方面，已經做了基礎性工作，那就是成立全國社保基金理事會，集中掌管由國家財政劃撥援助養老保險基金的資金以及國有股份公司上市減持之股份。但決不能增加企業和職工個人的繳費負擔，因為我國公民收入尚屬較低水平，而其繳費比例，繳費金額已經很高了。除以上國家財政補償和劃撥國有股減持解決隱性債務的方法之外，可以採取發行特別國債的辦法，由養老基金持有該筆資金用於抵沖隱性債務欠債，使養老保險轉制平穩過渡，將來由基金結余及增值收益再還清特別國債。在我國就業高峰期逐步消退之後，也可以適當延長退休年齡，這樣基金少支付、多積累，也可解決部分隱性債務[8]。
如前所述，空賬的主要成因是隱性債務，因此，隱性債務在多大程度上解決、解決的速度和效率如何，會直接影響到當前我國個人賬戶養老金空賬的填實問題。為此，一要嚴格劃分社會統籌及個人賬戶的管理，兩個賬戶要徹底分開，堵死任何貫通的渠道，不下狠心是不能解決個人賬戶資金被挪用問題的，也就不能解決新的空賬問題;二要提高現行全國社保基金以及將來准備投資運營的各省市養老金結余金的投資運營效率，加大積累基金來沖抵隱性債務以間接緩解空賬被挪用問題，做實空賬[9]。
推進基金的投資運營，實現保值增值
隨著養老保險基金規模的日益擴大，應該採取靈活又不失穩妥的投資策略，把死的這部分資金投入運營，以應對通貨膨脹的風險，實現基金的保值增值。
一是將養老保險基金的投資方向著眼於建設周期較長、有穩定回報的長期投資領域，以真正發揮長期資金的優勢，創造最大的經濟效益[10];二是隨著國內資本市場的進一步規范，應積極開拓基本養老保險基金的投資市場，允許其購買優質上市公司的企業債券、認購公募基金以及進入股票市場直接進行投資。鑒於養老金是老百姓的保命錢和救命錢，因此，可建立相應的養老保險基金投資運營機構，專司養老保險基金運營工作。可參照全國社保基金的投資途徑，考慮藉助各家保險公司、投資基金公司、信託投資公司等專業性公司的優勢，具體運營養老保險基金;在條件成熟的情況下，再成立專門的養老保險基金運營公司，直接證券市場投資。這些機構的運營監管，可考慮由人社部、證監會等聯合監管。
進行改革
我國現行的機關事業單位退休制度於1955年開始建立，60年來，這項制度對保障退休人員生活、穩定幹部隊伍發揮了重要作用。但隨著社會主義市場經濟體制的建立和發展，也逐步暴露出一些矛盾。從制度內部看，主要有兩個：一是退休人員按單位管理，退休費用全部由財政或單位承擔，單位之間負擔畸輕畸重，一些地區和單位，特別是一些基層事業單位甚至出現了退休費不堪重負、無法保證及時足額支付的現象；二是現行退休費計發辦法是以工作人員退休前的「最終工資」為基數，按工齡長短分檔計算，檔次劃分比較粗，難以體現同級別幹部任職長短的細致區別，更無法充分體現工作人員整個職業生涯的勞動貢獻。從社會層面看，上世紀90年代，企業改革了原有退休制度，實行社會統籌與個人賬戶相結合的基本養老保險制度，城鎮其他就業群體也陸續進入到這一制度范圍。目前只有機關事業單位仍實行原有退休制度，不同的退休養老保障制度模式產生了「雙軌制」、「待遇差」的矛盾。突出表現在：企業單位和職工個人都繳納養老保險費，待遇水平與繳費多少聯系密切；而機關事業單位及其工作人員不繳費，待遇與繳費無關，從而引發了社會對養老保障制度公平性的質疑。同時，由於制度模式不同，機關事業單位和企業職工相互交流時，養老保險關系轉移接續困難，在一定程度上制約了人力資源的合理流動和優化配置。因此，這次改革意義重大。
有利於統籌推進城鄉養老保障體系建設。黨中央把全面建成覆蓋城鄉居民的社會保障體系作為全面建成小康社會的重要目標之一。近年來，隨著城鄉居民養老保險制度的全面建立，廣大農村和城鎮居民普遍參保，加上城鎮企業職工和其他就業群體，社會化的養老保險制度已經覆蓋了全國8.4億多人，而5000多萬機關事業單位職工和退休人員游離在養老保險制度之外，成為制度全覆蓋的「短板」和「孤島」。改革機關事業單位養老保險制度，是加快推進覆蓋城鄉居民社會保障體系建設目標的必然選擇。
有利於逐步化解「待遇差」的矛盾。機關事業單位工作人員個人不繳費而享受較高水平的退休費，權利與義務不對應，成為矛盾的焦點。機關事業單位養老保險制度改革後，基本養老保險實行與企業相同的基本制度模式和政策，體現制度公平和規則公平，可以逐步化解待遇差距較大的矛盾。
有利於促進機關事業單位深化改革。近年來，按照公務員法的規定，開始實行公務員辭職辭退制度，部分地區還開展了公務員聘任制試點，事業單位也正在加快分類改革，推行全員聘用制。為形成能進能出、合理流動的用人機制，分散單位的退休費用負擔，確保機關事業單位養老金發放，必須建立統籌互濟、社會化管理的養老保險制度。
有利於全面體現工作人員的勞動貢獻。將現行退休費計發辦法改為按繳費水平、繳費年限確定基本養老金待遇，多繳多得、長繳多得，能夠更加全面地體現機關事業單位工作人員整個職業生涯的勞動貢獻，進一步增強激勵性。

總之，養老保險的改革與完善任務復雜艱巨，但這是我們應對老齡化、完善社會保障制度以至中國現代化進程中繞不過去的檻。隨著社會保險法的出台、我國經濟實力的不斷加強、我國治國理念的越來越人性化，我們有理由相信在法律的約束下，在科學發展觀的指導下，通過不斷的社會實踐和改革，我國的養老保險必將越來越成熟、越來越完善。

3. 簡述我國的社會養老保險制度並提出相關的完善建議

一、我國養老保險制度基本情況
（一）基本養老保險

基本養老保險是按照國家、企業、個人共同負擔的原則，實行社會統籌與個人賬戶相結合，由財政和社會保障部門統籌管理。國家負責組織社會保險，負責保證「基礎養老保險基金」的支付，並負責長壽退休者的個人賬戶儲存額支付完之後繼續按原有的標准支付。目前，按照國家對基本養老保險制度的總體思路，基本養老保險基金主要目的在於保障廣大退休人員的晚年基本生活，未來基本養老保險目標替代率確定為40%-60%。

（二）補充養老保險

基本養老保險只保障退休者的基本生活需求，在此基礎上，政府鼓勵有經濟能力的企業為職工舉辦企業補充養老保險，即企業年金或行業年金。嚴格說，補充養老保險既不是國家基本社會養老保險，也不是純商業的養老保險基金業務，它是政策性、商業化運作的養老保險基金業務。

（三）商業保險和個人儲蓄性養老保險

商業保險和個人儲蓄性養老保險統稱為商業養老保險業務，可分為團體業務和個人業務，產品形態主要體現為兩全保險和年金保險，主要形態為團體分紅年金類產品，團體投資連接保險等。

二、我國養老保險制度存在的主要問題

（一）總體養老保險政策層面

1.基本養老保險未實現「全覆蓋」，一定程度上加劇了社會不公平。目前，基本養老保險制度主要針對城鎮職工，農村養老保障政策尚不完善。雖然2009年全國開展了新型農村社會養老保險（以下簡稱新農保）試點，建立了個人繳費、集體補助、政府補貼相結合的新農保政策，但覆蓋面還有待擴大。即使在城鎮，基本養老保險也主要覆蓋企業職工，城鎮中未就業人員以及就業不穩定無法納入職工基本養老保險制度的居民缺乏政策性養老保障。

2.現行被征地農民養老保險政策不盡合理。政策規定，對被征地農民失地面積達50%以上的，給予參加養老保險，繳費比例由政府、村集體和個人分別按50%、20%、30%承擔：對被征地農民失地達不到50%的，政府和集體不予承擔保險繳費。部分達不到要求的被征地農民對此有意見，不願積極配合政府征地；還有一些符合條件的被征地農民因為「短視」，不願自己負擔30%的費用。

3.企業養老保險政策和事業單位、公務員養老保險政策不統一。現行的養老保險基金繳納模式執行結果是，「事業單位、公務員退休職工養老保險基金達到在職收入的90%左右，而企業退休職工養老保險基金只有在職收入的60%左右」。這就導致「同等學歷甚至是高工、高學歷人員，同等工作年限、職稱等級，公務員退休職工人均月收入遠遠高出企業退休職工」。

（二）基本養老保險

1.基本養老保險個人賬戶空賬問題突出，國家財政壓力巨大。由於現行社會統籌和個人賬戶結合的養老保險政策在上世紀90年代初期才建立起來，社會統籌與個人賬戶基金沒有分開管理，為了彌補社會統籌賬戶資金的不足，支付退休人員的養老保險基金，個人賬戶積累資金很大程度上被用來發放退休職工的養老保險基金，這使得個人賬戶有名無實。

2.基本養老保險基金的投資品種單一，基金保值增值壓力大。根據國家有關規定，基本養老保險基金結余額除預留兩個月的支付費用外，全部存入銀行或購買國債，嚴禁投入其他金融活動和經營性事業。這一規定確實保證了基金的安全，卻忽視了基金的增值。剛剛實施的社會保險法規定，社保基金以不低於1年期定存的形式存放。而目前CPI增幅則已超過5%，已經高於1年期銀行利率。

（三）補充養老保險

相關政策還有待進一步完善。一是全國統一的稅收優惠政策還不明確。二是中小企業年金業務的運作缺乏依據，極大制約了市場的啟動。三是現有投資規定不能完全滿足客戶需要，投資品種的范圍有待擴大。四是企業年金管理資格分散，影響市場的快速發展。

三、政策建議

（一）盡快實現基本養老保險全覆蓋

2011年7月，國務院印發了《關於開展城鎮居民社會養老保險試點的指導意見》，明確了「個人繳費與政府補貼」相結合的城鎮居民養老保險政策，與家庭養老、社會救助、社會福利等其他社會保障政策相配套，保障城鎮居民老年基本生活。2011年7月1日正式啟動試點工作，首批試點覆蓋面為60%。建議加快推進城鎮居民社會養老保險試點，盡快實現基本養老保險全覆蓋，消除社會保障領域的不公平現象。

（二）完善被征地農民養老保險政策，統一企業與事業單位、公務員職工養老保險標准

建議國家制定政策將失地面積達不到50%的被征地農民納入參保范圍，根據征地比例由政府給予適當的參保費，讓所有被征地農民都能按被征地面積大小享受不同等次的養老待遇。同時，建議調整被征地農民養老保險標准，將繳費比例凋整為政府、村集體和個人分別按70%、10%、20%繳費，加大政府投入。盡快制定相關政策，統一企業與事業單位、公務員職工養老保險標准，使之享受相同的國民待遇。

（三）盡快明晰並落實各類型補充養老保險金的稅收優惠政策

盡快制定全國性的稅收優惠政策，在養老金的繳納、投資和積累階段享受相關稅收優惠，積極支持養老保險基金發展。以企業年金為例，在繳費階段，企業提取年金按一定比例享受稅前列支的稅收優惠政策；個人繳納企業年金時按一定數額給予稅前扣除，若未達到退休年齡提前領取則依法納稅。在投資和積累階段，劃入個人賬戶的投資收益免徵個人所得稅。

（四）明確養老保險基金的監管機構和職責，加強監管機構的合作與協調

應修訂法律規章理順養老保險基金管理公司的審批與監管之間的關系，釐清有關部門之間的職責。應借鑒功能監管的理念，在實際運作中，社會保障部門作為主監管人對養老保險基金管理公司進行綜合監管；而銀監會、保監會、證監會分別對其的信託行為、保險契約行為、上市行為進行分業監管。

（五）鼓勵建立捆綁式的「養老保險基金管理公司」

根據國外實踐經驗，專業化的養老保險基金管理公司是企業年金市場發展方向。我國《企業年金基金管理試行辦法》已明確提出了「養老保險基金管理公司」的概念，應積極付諸實施。

（六）採取措施擴大基本養老保險基金來源、激勵補充養老保險發展

1.對於基本養老保險基金。一是要盡快做實個人賬戶。二是通過降低基本養老保險的繳費率降低參保人員的實際負擔，進而刺激非國有企業以及農民參加基本養老保險體制。

2.對於補充養老保險。應通過合理有效的激勵機制，提高企業和個人參加企業年金和商業性養老保險的積極性，並藉助市場力量推動企業年金市場和商業性養老保險的發展，減輕基本養老保險的財政壓力，進一步完善「三支柱」養老保險體制。

（七）為養老保險基金的投資增值提供更多渠道和產品

未來，應允許企業年金等投資衍生金融產品、風險投資等私募股權市場等，開發更多的投資產品，並使基金在投資組合的選擇上有更大的自由度，對股票、企業債券可以有更高的上限，但必須控制投資比例。

4. 養老保險統籌的措施建議

（一）合理劃分中央與地方在養老保險事業中的財權和事權
養老保險作為一項公共事業，理應將事權歸於中央政府，而且根據國際經驗，大國的基本養老保險多集中在中央，實行全國統籌管理。從理論上說，我國劃分中央與地方養老社會保險責任應遵循以下原則:有利於新舊制度斷開、固化歷史債務，培育新制度成長並使其具有可持續性;有利於中央與地方政府財力平衡，能做到責權分明，平衡中央政府和地方政府的利益，減少政策執行阻力，提高政策效果。
實行基本養老保險基金全國統籌後，應該做到大權集中，小權分散。所謂大權集中，就是按照「四統一」的要求，對大政方針(如退休條件、給付的待遇標准、隨經濟發展調整退休金的幅度、基金管理，使用的財會制度及保值增值辦法等等)的制定、基礎養老金的管理和調劑、組織機構和人員的系統化管理等權力集中在國務院行政主管部門，各地只有執行權。所謂小權分散，就是在不違背國家大政方針的前提下，允許各省、區、市結合本地區、本系統的實際情況，提出具體貫徹實施意見。
(二)改革統籌賬戶養老金記發辦法，對基金結餘地區實行經濟鼓勵
首先，統籌賬戶的基金分配方式與人們對改革的態度有密切關系。若以當前平均主義的分配方式進入全國統籌，難免要遭到工資水平高的地區阻撓。假設:甲、乙兩地為兩個基本養老保險統籌地區，甲地繳費者平均月繳費工資3000元，乙地繳費者平均月繳費工資1500元，劃入基本養老保險統籌賬戶的比例為繳費工資的20%，則甲地繳費者人均一年劃入統籌賬戶的資金為7200元，乙地繳費者人均一年劃入統籌賬戶的資金為3600元。又假設:甲地和乙地繳費者人均工資連續15年不變，甲地繳費者人均15年劃入統籌賬戶的資金為108000元，乙地繳費者人均15年劃入統籌賬戶的資金為54000元。而社保新人只要繳費滿15年，都可以享受基礎養老金，甲乙兩地的繳費者繳費滿15年後都不繼續繳費。提高統籌層次後，甲乙兩地人均對統籌賬戶的貢獻相差54000元，可人均享受的基礎養老金卻完全相同，這對工資水平高的甲地繳費者顯失公平，必然遭到其抵制。只有建立基礎養老金與繳費金額掛鉤的機制，改革才能贏得富裕地區或發達地區的積極參與。
其次，對基本養老保險統籌基金節余較多和保費收繳率較高的地區政府和社會保險經辦機構給予一定的經濟鼓勵。這樣，既可對其日常工作起到激勵作用，也可降低其對全國統籌的抵制心理。
（三）加快做實個人賬戶改革步伐
由於養老金收不抵支，加之養老保險基金混合運行，在職職工為個人養老金賬戶繳納的基金只是在個人賬戶中記錄了繳納的費用和利息，這部分資金實質上是用於當前退休者的養老金支付，從而形成了「空賬」。據測算，我國個人賬戶空賬金額已達數千億元。隨著人口老齡化時代的到來，問題將進一步加劇。個人養老金賬戶的「空賬」問題如果持續存在，將直接導致「新企業」和在職職工承擔社會養老保險改革的成本，加重企業和職工的繳費負擔。
筆者認為， 做實個人賬戶不能操之過急，可根據各地實際情況採取逐步做實、最終達到做實至8%的方式，這樣既不會對養老金的當期發放形成過大壓力，又可以逐步提高企業和職工對個人賬戶的信任度；中央政府在此過程中也應當明確自身責任，為養老金支付提供長期、穩定的資金保障，並對做實個人賬戶地區的做實基金投資運營提供扶持性、優惠性政策；最後是加強養老保險基金自身的運營管理，在確保基金安全性的前提下適當拓寬投資范圍，爭取通過基金的自我增值來彌補收支缺口。

5. 關於個人購買養老保險請大家給我一個很好的建議

不論何種養老保險，都是合並計算繳費年限的，所以如果按照政策可以一次回性地交15年，那麼你的養老保險年限答就是24年了。如果是同樣的錢，當然是交15年的比較好，因為退休金的計算是按照繳費年限、繳費金額、退休時當地平均工資計算的，繳費年限越多，養老金領取越多。所以，你繳費金額不變的情況下，當然是繳費年限越多，領取的養老金越多。

6. 養老保險上哪種比較好

養老保險的繳納直接到當地的社保處辦理的

7. 養老保險基金的對策與建議

首先是加強立法。《社會保險法》已經明確了政府在養老保險基金中的責任，法律實施中要改變財政對養老保險基金投入的隨機性和不確定性，建立起公共財政體系，通過確立財政對養老保險基金投入體制，使財政對養老保險基金投入制度化。
其次是將財政投入比例明確化。《社會保險法》雖然規定了政府對於養老基金的責任，但是並沒有明確各級政府財政投入的比例和增長幅度，從長遠看，財政投入對於實現城鎮養老保險基金可持續必不可少，必須立法穩定現有6%~8%的正常投入，力爭達到10%~11%的適度投入比例，法律還應明確財政投入的增幅與經濟發展速度、最低工資增長幅度等之間的聯動關系。 可以在調查研究的基礎上，適度小步調高繳費率盡快將繳費率比較低的地區提高到繳費率比較高的地區的繳費水平。中國養老保險替代率在國際上屬於比較高的區間，在保證退休待遇絕對值增長的前提下可以適度降低替代率，從而緩解支出的增長幅度。
完善柔性退休制度，上海出台了企業專業技術人才的柔性延遲申領養老金政策，這一政策適用范圍可以逐步向企業以外的單位擴展，並逐步借鑒國外經驗，將延遲退休與適當增加養老金掛鉤，形成鼓勵所有員工推遲退休的柔性退休制度。
必要的情況下，根據就業狀況和養老基金的積蓄量，借鑒國際推遲退休年齡的經驗，適時實施逐步延長法定退休年齡的政策。從改革年度開始，每1年推後退休延長法定退休年齡4個月。考慮到我國人口生理特徵，可直至男65歲、女60歲退休，同時給予女性自願選擇同男性一樣65歲退休的權利。 養老保險體制轉換過程中存在巨額的隱性債務，它是對老人、中人在舊制度下積累的預期給付的全部養老金權益的負債。養老保險體制改革前的相當長一段時間，我國對勞動者實行低工資制，勞動者的報酬中沒有包含必須用於養老保險的部分，僅能應付現期的生活支出，而不能為未來時期的養老儲蓄必要的資金。這部分勞動者現在已經或即將退出勞動崗位，如果不對他們進行必要的補償，其養老的需要就不能得到滿足。在計劃經濟體制下，企業的利潤全額上交國家財政。由於勞動者的報酬中沒有包含養老保險等社會必要勞動，企業上繳的利潤不僅包含勞動者剩餘勞動，也包含勞動者的社會必要勞動。在此基礎上實行的工業積累是一種強制性積累，這種強制性積累則被用於國有企業固定資產的投資。
這就是說，我國現有的國有資產，不僅包含有剩餘勞動積累的部分，同時也有用勞動者必要勞動形成的部分。為了補償轉製成本，必須將國有資產中用勞動者必要勞動形成的部分價值歸還給為其做出過貢獻的勞動者。2009年6月，境內證券市場轉持部分國有股充實全國社會保障基金實施辦法》明確提出要多渠道籌措和增加社會保障資金，其中重要的方式之一便是變現部分國有資產。
變現部分國有資產可有如下幾種方式:出售競爭性領域內的中小型國有企業的資產;向居民出售部分國有不動產;對競爭性領域的大型國有企業進行股份制改造，通過上市或非上市交易轉讓部分股權。對於上市公司而言，減持國有股就是要讓出一部分國有股權甚至大部分國有股權。國有股減持，可能有如下幾種方式:國有股配售，即將國有股配售給原有流通股東;國有股回購，即公司動用自己的資金將股東持有的國有股權購回一部分;股轉債，即將國有股份轉變為公司的債務，由公司按協議逐年償還;向社會公眾或一般機構投資者出售公司股份。這幾種方式存在兩類風險:一類是國有股份定價不合理，導致國有資產流失;另一類是國有股減持過快過多，超過投資者承受能力，導致股市疲軟。出現這兩類情況對國有資產的保值增值及資本市場的穩定健康發展都是不利的。
國有股減持可以主要通過協議方式將一部分國有股轉交給養老社會保險機構，既有利於優化上市公司，促進資本市場健康發展，又有利建立健全養老保險制度的辦法。這樣做，其實質就是將國有資產中用勞動者必要勞動形成的部分價值歸還給勞動者。 養老基金的運營、管理和監督，需要引入和完善市場機制。在尚未實現全國統籌之前，中央政府可以鼓勵地方統籌區域建立養老保險風險儲備基金，同時，中央建立國家養老保險風險儲備基金，通過引入市場化投資運營手段實現基金保值增值，提高養老保險基金抗風險能力。
在規范養老保險基金運作的基礎上，通過修改法規，明確養老保險基金投資的市場化運作原則，改革養老保險基金投資的制度性約束。在現有的制度框架下，以風險能夠有效控制為前提，優化基礎養老金組合投資比例。允許養老保險基金投資實業股權和股票證券，養老保險基金首先要投資周期較長收益穩定的實業股權，同時也可以有一定比例用於股票證券投資，從而最大限度實現基金保值和增值，提高養老保險基金運營管理效率。
優化投資管理模式，對證券投資和預期收入穩定的股權投資運作模式，可參考採用成立幾家信託投資基金公司，通過市場競爭獲得最優選擇。建立企業年金和職業年金多元投資體系，成立政府許可的養老金基金公司，管理運營企業年金和職業年金。政府要加強這些公司的管理，規范基金公司的運營行為。
個人繳納的儲蓄型補充養老金，應該有別於一般的個人商業保險。政府應該委託若干個管理績效好的基金公司，管理個人補充養老保險金，個人養老金補充保險金應該品種多樣化，滿足不同人群的養老心理需要。
「以房養老」是個人儲蓄養老的一種形式，不妨積極推進市民以房養老，緩解養老保險基金短缺壓力。在條件成熟的城鎮將「以房養老」納入城鎮養老保險體系，制定規范的管理體制和激勵機制。當前，首先要通過試點，制定住房逆抵押貸款管理細則，規范住房逆抵押貸款行為，通過房屋交易稅收減免等政策鼓勵老年人用自有住房獲取更多的補充養老金，形成社會示範效應。 國外養老保險基金的主要增殖方式是進行證券市場投資。據有關資料顯示，美國從1950年養老保險基金投資在股票總市值中的0.8%上升至1998年的29.6%，而全球主要市場上養老保險基金掌握的股票比例在20年內增加了超過20%。據勞動和社會保障部主持完成的《中國養老保險基金測算與管理》報告分析，我國養老保險基金預計近兩年將達到1000億元，並在今後幾年以30%以上的速度遞增。根據專家經驗，當單一機構資金量占市場市值的10%以下時，該資金進入市場將不會引起市場的巨大波動。
但同時，社會養老保險基金通過證券市場進行投資時，對資金的安全性和回報的穩定性要求很高，一方面需要證券市場為養老保險基金提供一個規范、穩健的投資環境，提供適合養老保險基金特點的投資品種；另一方面需要注重養老保險基金投資風險的控制，注意選擇風險相對較低的投資品種，如證券投資基金。
養老保險基金的資產組合形式取決於資本市場的發育程度，而多元化的資產組合能夠有效地減少其中每一種資產所面臨的風險。據有關機構估計,今後十年內我國養老基金結余規模有可能達到1.5萬億元,基金的保值增值和投資出路的問題已經越來越緊迫。基金增殖途徑的多源化無論對於保證養老金定額支付需求,還是對於提高經濟效益，促進國家經濟發展,都是非常重要的一個問題。目前我國基金增殖的方式主要是靠銀行存款利息和購買國家公債實現基金增殖，這種辦法雖然能保證基金運行安全,但增殖率極低。事實上,如稅收融資、國有資產變現融資、抵押貸款、不動產投資等都可以彌補我國養老保險基金缺口,為其保值增值提供了一條現實的途徑。 受益人在領取養老金時遭遇拒絕或因性質與數額出現爭議時，國家應當制定相應的法律制度加以保護。基於此點，建議我國社會養老保險立法的結構可為:(1)《基本養老保險法》，根據這一法律，由政府建立社會保險稅收，將社會養老保險基金納入政府的社會保障預算;(2)《企業補充養老保險法》，根據這個法律，企業和職工共同建立養老保險個人賬戶;(3)《個人投資養老保險法》，與商業保險相結合，鼓勵個人購買商業保險。
養老保險基金是廣大離退休人員的活命錢，也是我國養老保險制度得以正常運轉的依託和核心，加強養老保險基金統籌與平衡研究，積極開展途徑解決危機，確保離退休人員養老金的按時足額發放，有利於我國社會主義市場經濟持續、快速、健康的發展。

8. 80後的我到底要不要交養老保險給個建議

基於個人的長遠利益考慮，當然還是要參保繳費的。
根據目前的規定參保繳費滿15年以上就可以在達到法定退休年齡時開始按月領取養老金。這個涉及到當事人退休以後一輩子的利益，馬虎不得。養老保險是由國家發起並組織實施，政府承擔其兜底責任，其與商業保險有本質的區別。
建議當事人及時盡早參保繳費為好。

9. 我今年35歲想買養老保險有什麼建議

公司保險公司都有不同的養老年金保險，都有各自的功能，適應不同的客戶群體。我是一名保險經紀人，可以整合各家公司的優質產品，以客戶需要量身打造保障方案，如有需要可以細談。