习挪用养老金捐钱给外国

❶ 从养老保险方面论如何完善我国社会保险制度

一、现状与目标
社会保障是国家和社会依据一定的法律和规定，通过国民收入的再分配，对社会成员的基本生活权利予以保障的一种重大社会政策，同时又是经济发展和社会进步的基本标志。它首创于19世纪80年代的德国，有着较长的历史，而养老保险在整个社会保障体系中是资金数额最大的一项，在加快建立社会主义市场经济体制的过程中，大力推进我国养老保险制度的改革，既是社会和经济发展的客观要求，又是经济体制改革总方案中极其重要的一环。
由于实行计划生育，我国人口老龄化的高峰将以大大快于发达国家的速度到来。据预测，到2030年，我国将进入人口最高峰，达16亿人，老人总量接近4亿， 届时， 退休人员将相当于在职人员的40 ％以上（1992年为17.6％）。（注：余小平、王玲，“社会保障资金管理体制的改革与对策”，《财经问题研究》97年第4期。 ）为了适应社会主义市场经济发展的需要，抵御人口老龄化所带来的沉重负担，养老保险制度改革成为我国社会保障制度改革的重点。1991年国务院颁布的《关于企业职工养老保险制度改革的决定》，明确了建立社会统筹的养老保险制度，逐步完善企业补充养老金及个人储蓄性养老保险多层次的养老保险制度框架。1995年我国养老保险制度改革从制度创新的高度提出了全新的目标模式，即到本世纪末，基本建立起适应社会主义市场经济体制要求，适用城镇各类企业职工和个体劳动者，资金来源多渠道，保障方式多层次，社会统筹和个人账户相结合，权利和义务相对应，管理服务社会化的养老保险体系，基本养老保险逐步做到对各类企业和劳动者实行统一的制度。这个目标模式与过去的养老保险制度相比有三个明显的突破：一是第一次提出全方位覆盖，冲破了计划经济中养老保险的职工身份界限；二是提出基本养老保险实行社会统筹与个人账户相结合的原则，摆脱了以前单纯社会统筹方式的格局；三是提出逐步统一养老保险制度，改变了传统养老保险多元化的特点，可以认定，近年来我国养老保险改革正朝着这一目标迈进。
二、问题与困难
我国养老保险制度的建立与发展，对于保障退休职工的基本生活、激励在职职工的劳动积极性、促进经济发展和维护社会稳定发挥了重要作用，但是我们也要看到，整体上我国的养老保险还处于低水平状态，其中存在着许多问题：
（一）统筹项目不全，统筹面窄，致使社会养老保险覆盖面小，社会保险的作用不能充分发挥。
目前，我国除海南、深圳等少数沿海城市实现了全项目的各类人员统筹外，大多数省市只实行了主要项目的社会统筹，非主要项目仍由企业负担。从承担职工退休费用的比例上说，社会保险部门分别承担了国有职工的85％和集体职工的75％，企业仍要分别负担15％和25％，而职工个人承担的比例很低或者根本不缴。合同制职工、“三资”企业中方职工、个体企业以及其他劳动者都不参加统筹，此外，占我国人口80％以上的农村养老保险统筹基本上还是个空白。我国养老保险项目主要限于国家行政事业单位、国有企业和部分集体企业的职工，众多的非国有单位职工基本上被排斥在外，不能满足更多的社会成员对社会保障的需要。
（二）养老保险已实施改革的项目与未进行改革的项目之间在内容上存在衔接问题。
在社会统筹和个人账户相结合的养老保险制度中，投保职工或养老金领取人死亡时，其个人账户上的积累金额或法定金金额将一次性支付给其法定继承人，这就产生了以下问题：还建不建遗嘱保险？如果建，怎样与养老保险合理衔接，从而做到既不浪费资金，又保护收益人的合法权益？伤残保险同样存在着与养老保险的衔接问题。如果这些问题在改革之初未能统筹考虑，则必在今后的运作中造成极大的混乱和损失。
（三）条块分割，利益不同，致使社会养老保险统筹难以体现互济原则。
实行社会养老保险统筹的目的之一，就是要由单位保险走向社会统筹保险，以解决由于单位间贫富不同的差异而导致在养老金上畸轻畸重的问题。然而，由于条块之间的差异，单位之间利益的不同，造成了统筹调剂困难。如铁路、邮电、交通等11个部门实行行业统筹，而且这些行业养老保险与地方社会保险制度标准不一、待遇不一，不利于发挥社会保障的国民收入再分配功能。不少地区采取资金“差额拨付”的办法，企业交了统筹费，但并没有享受到相应的社会化服务。有的地方还随意变动统筹办法和比例，造成企业之间在利益关系上出现了复杂混乱局面。
（四）企业的社会养老保险基金征集比例过高，负担过重，致使社会养老保险统筹基金收缴十分困难。
据悉，目前除了南方少数新兴城市外，全国大中城市退休职工与在职职工之比已达到1∶2，（注：刘风，“关于城镇养老保险改革模式的几点建议”，《经济改革与发展》95年第5期。 ）因而出现了保险金提取比例高、支付量大、积累少的局面。现在，全国内地城市固定工已没有积累，集体工积累很少，只有合同制工人由于退休人数较少而有部分积累，加之亏损企业增加，有相当一部分企业已无力缴纳保险金。同时，随着经济的发展，国家先后三次提高退休职工待遇，使养老金支付急剧增加，而保险金提取却十分困难。据国家劳动部提供的情况表明，由于企业负担沉重，使社会养老保险费的收缴率呈逐年下降的趋势。国家和企业包揽过多，个人缴费意识淡薄，只享受权利，不履行义务，使养老保险缺少个人的参与和积累。这与我国生产力发展水平低，人口多，底子薄，国家总体财政经济实力尚不雄厚的国情不相适应。
（五）养老保险的管理混乱，致使社会养老保险基金积累保险难。
劳动部门主管城镇职工的养老保险，民政部门负责农村养老保险，多头管理客观上造成了收支标准及管理上的矛盾和混乱，使我国现行的社会养老保险“以支定付，略有节余，留有部分积累”的原则，难以得到支持和落实。各地的养老金支付办法极不规范和统一，有的地方不按国家政策统一行事，自行变动支付标准，有的地区、行业之间互相攀比，使养老金支付标准过高，养老金替代率（养老金占退休前工资总额的比例）提高到80％～90％，大大超过了国家、企业和社会的负担能力。
同时，财政在养老保险过程中的作用发挥的远远不够，如下表所示：
1994年全国养老保险基金收支与结余在中央与地方的分布情况单位：亿元 项目总额中央地方养老保险收入678.519.43%80.57%养老保险支出624.219.77%80.23%滚存结余323.3 7.3% 92.7%资料来源：杨良初，“关于加强社会保障财政管理的若干思考”，《财政问题研究》1997年第11期。
从上表看出，地方掌握的养老保险收支和结余的比重都占绝对优势，为地方的经济建设提供了一批量大而稳定的资金来源，助长了地方政府的基金管理上的短期行为。一些地方和部门违背国家政策，竟相提高社会养老统筹的比例，扩大了地方和部门利益，却加重了企业负担，损伤企业和职工参与社会保障的积极性，侵蚀了国家财政的税基。据有关调查表明，上海市养老保险金缴费率（包括企业和个人）为28.5％，湖北襄樊市养老保险金缴费率为26％，浙江宁波为28％，（注：苏明，“关于深化社会保障制度改革的若干思考”，《经济改革与发展》96年第10期。）这都大大超过了国家规定的20％的养老保险金缴费率。1994年11月国家颁布的规定要求，“职工养老保险基金收支相抵后的结余额，除留足两个月支付费用外，80％左右应用于购买特种定向债券”，但执行效果很不理想，大量的结余资金被挪用于基本建设投资和证券投资，其中相当一部分难以收回。
（六）在向新制度过渡时期，账户转移的难点问题没有得到有效解决。
养老保险要从旧体制向新制度转移还需要一个相当长的时期，因为传统的现收现付模式不可能有过多的积累资金为新制度的建立做铺垫。我国基本养老保险个人账户的所有权包括收益权、处分权、继承权等并不明确，没有得到有关方面的确认和法律保护，账户还未由“空账”转为“实账”，不利于个人账户基金的投资营运和保值增值。账户转移面临着两个问题：一是各省个人账户规模不同。全国30个省、市、自治区中，16％以上的大账户有8个，11～14％账户的有10个，10 ％以下的小账户有6个，有的省甚至还没有建立个人账户。（注：李论， “回顾与前瞻：中国养老保险制度改革的基本走势”，《南昌大学学报（社科版）》96年第4期。）在这种情况下， 各省改革方案对账户转移问题做了不同的规定，因此缺乏操作性；二是规定账户进行“实账”转移，对经济不发达地区的冲击过大。
三、原则与规范
计划经济主导下的社会制度已实行了十几年，广大群众的既得利益和习惯很难在朝夕之间调整到位，因此一定要注意稳步转轨，既要考虑“老人”在旧体制时期分配结构的现实，也要考虑“中人”在过渡时期逐步减少旧体制再分配的份额，逐渐增加初次分配的份额，在社会不受巨大震动的前提下实行渐进式的改革，并遵循以下几个原则或规范：
（一）坚持社会保障水平与各省生产力发展水平及各方面的承受能力相适应的原则。
确定养老保险费的征集比例首先要遵循这条原则。从国外的经验教训来看，西方国家实行的高福利和平均主义引发了许多社会问题和政治问题，政府财政支出的增量中，有25％左右被用于支付养老金，形成了庞大的预算赤字。（注：余小平、王玲，“社会保障资金管理体制的改革与对策”，《财经问题研究》97年第4期。 ）我国是一个发展中国家，又是一个人口大国，目前正处于经济起飞阶段，必须保持较高的积累水平，我国人口老龄化高峰的到来，这都决定了我国养老保险水平不可能很高，只能保证维持基本的生活水平。
（二）权利与义务相统一原则。
我国养老保险应由国家、企业和个人三方共同负担，引入个人账户的目的是体现参保者的权利与义务相对应，树立参保人自我保障的意识，强调参保人缴费的义务与责任，对于个人账户中的储存额，国家通过立法限制了其使用时间和使用方向，在参保者不拥有清偿权和继承权的情况下，它是社会基本养老保险基金的一部分，而个人账户中的个人缴纳的部分属于职工个人，激励劳动者提高劳动生产率，避免“大锅饭”养懒人，相应的减轻国家与企业的沉重负担。
（三）公平与效率相结合的原则。
各省改革方案在体现效率原则上，都采取以职工个人工资收入为基础，在账户中记录其一生的缴费情况，养老保险的待遇和给付标准，既要与个人保险金的缴纳水平和缴纳时间长短挂钩，又要体现社会互济的原则；既要切实保障职工的基本生活水平，又要有利于激励广大在职职工的积极性。
四、思路与对策
社会主义市场经济的进一步发展，养老保险制度自身的发展规律共同昭示着我国养老保险制度改革走向深入的前景，即在全国范围内建立起统一和完善的养老保险制度。1996年8月9日，国务院总理办公会明确提出了下一步养老保险制度改革的四条意见：（1 ）实行全国统一的基本养老保险制度是深化保险制度改革的方向。（2 ）基本养老保险制度要继续坚持个人账户与社会统筹相结合的原则。（3 ）要切实加强对养老保险基金的管理和监督。（4 ）实行企业化管理的事业单位要按照企业养老保险制度执行。据此，结束全国条块分割和多方案并存的养老保险格局势在必行。
（一）对我国城镇企业养老保险改革的思考。
目前，我国城镇企业职工养老保险正在由社会统筹向社会统筹和个人账户相结合的方式转变，由单一层次的社会养老保险向国际通行的社会基本保险、企业补充养老保险和个人储蓄性保险相结合的三层次养老保险模式转变。虽然，养老保险制度改革的方案已基本确定，各地在实际实行时也积累了一些经验，但仍有许多问题值得深入思考。
第一，养老保险基金模式的选择
养老保险的资金筹资模式有以下几种：（注：李绍光，“养老金：现收现付制和基金制的比较”，《经济研究》98年第1期。 ）一种是现收现付制，即以同一时期正在工作的一代人的缴费来支付已退休的一代人的养老金制度。它把人口结构老龄化的负担强加到了工作人口的身上，如果由于失业率的增加而使缴费者减少，有资格领取养老金的受益者数量又保持不变，那么养老金制度就会出现短期的困难。现收现付模式的费率调整灵活，操作简单，可以避免通货膨胀的影响，在人口比较年轻、年龄结构比较稳定的情况下，它是一种可行的养老保险模式，但它不适合我国国情。因为我国人口老龄化日趋明显，并且面临着众多职工下岗的局面，如果采用这种模式，使年轻人负担增加，不利于改革的深化，影响经济的发展和社会的稳定。第二种是完全基金模式。职工在职期间，单位（或单位和个人）定期缴付一定的养老费存入在职职工个人账户，职工退休后根据个人账户累积额领取养老金，并可以将养老基金用于投资，以投资的回报增加养老金的收益。完全基金模式积累了足够的养老基金，有利于经济的发展。但它受到通货膨胀的严重影响，养老金投资风险大，而且此方式不具备社会互济功能，所以在我国也不可行。另一种是部分基金模式，它可能是在现收现付的基础上，每年多收入一部分超额养老费形成一定的积累，也可能是在基金积累模式下，由于总体上每代人养老金和养老保险管理费用支出大于养老费收入时成为部分基金模式。从其自身机制来看：第一，它兼顾了完全基金与现收现付的优点，统筹费率在一个较长时期内保持不变，只在期末才做调整；第二，统筹费率介于以上两种基金模式之间，易于被企业接受；第三，积累金不是太高，投资增值工作量不大，受货币贬值影响较小。
到2000年，我国65岁以上的人口将占社会总人口的7.4％， （注：岳颂东，“建立和完善具有中国特色的社会保障制度”，《经济问题》96年第5期。）这就要求我们既要考虑到目前要有所积累， 减轻未来负担，渡过人口老龄化高峰，又要使当前企业负担适度，不错过经济发展的有利时机。这就决定了我国在养老保险上应尽快实行部分基金模式。
第二，建立社会统筹与个人账户相结合覆盖全体劳动者的养老保险制度。
养老保险的覆盖范围应从目前的仅限于事业单位、国有企业及部分集体企业职工扩大到全体城镇各类企业及其职工，为建立健全劳动力市场，促进劳动力的合理流动创造条件。
社会统筹与个人账户相结合的养老保险制度是国家通过立法，采用强制手段，收缴用工单位和劳动者的基本养老保险基金，其中一部分基金实行社会统筹，通过社会再分配手段用于调剂，另一部分基金记入个人账户，作为劳动者退休养老金或享受继承的依据。
在社会统筹与个人账户相结合的社会基本养老保险制度下，社会基本养老基金的来源是国家、企业和个人，企业及个人缴纳的社会保险费全部作为保险基金，实行统一管理，统一支付，统一调剂使用，从而保障退休职工的基本生活，达到退休职工国民收入公平合理再分配的目的。我国采取此做法，一方面个人领取养老金的多少与过去缴纳养老保险金的数额和年限有密切的联系，另一方面养老金的领取并不从个人账户中支付，它具有一定的互济性，即只要过去按规定缴纳保险金，退休后就能领取养老金。由于养老保险是一种强制性的全民社会保险，考虑到居民的承受能力，有的学者认为它只能是一种较低水平的生活保障，养老金只能大约相当于在职职工工资的50％左右。（注：余小平、王玲，“社会保障资金管理体制的改革与对策”，《财经问题研究》97年第4期。）对政府部门和国有企业的职工应采取有效的过渡办法，将原来高于基本社会保险的部分转化为补充保险或商业保险，同时鼓励部分收入较高的职工进行个人保险，使其在丧失劳动能力之后能保持较高的生活水平。
养老保险金的缴纳比率，需要经过大量科学预测和计算才能确定，我国是个有十多亿人口的大国，计算中微小的误差都会导致将来千百亿元的亏空，需十分慎重。养老保险金的缴纳，可采取个人和单位各负担一半的办法，无单位的个体劳动者应自己负担全部费用。
养老保险作为社会保障体系的主要构成项目，要改变过去长期以来个人不缴费的酬资方式，实行个人缴费制度，在开始起步时，本着低标准原则，个人占工资收入的比例不能过高，以后随着个人工资的增加逐步提高比例。用人单位也要为本单位的职工按工资总额的一定比例缴纳基金，这个比例可随着个人缴费比例的提高而相应降低，一直降到与个人缴费比例相等时为止，多数意见以为，企业和个人缴费比例同是8 ％是适宜的。（注：李齐云，“我国社会保障制度改革探索”《文史哲增刊》96年。）
为了抵消通货膨胀的影响，保证退休人员的基本生活，应加强基金的管理，建立退休养老金的正常调整机制，使养老保险基金做到保值增值。
第三，采取截断待遇法实现计发办法的统一。
改革养老金的计发办法，最关键是制定合理的中人过渡办法，截断待遇法是将中人的养老金分成两部分，第一部分是对改革方案实施前职工的劳动贡献按老办法计发养老金，第二部分是对改革方案实施后职工的养老待遇按新办法计发。这种办法最根本的特点是对中人方案实施前的劳动贡献对应享受的养老待遇一次性予以确认和审批。既对职工过去的劳动贡献有了一个合理的交待，又很自然地过渡到新的办法。
养老保险金的发放标准，应当采用与职工缴费和社会平均工资挂钩的办法，待职工退休后，先按个人养老保险账户上的储存额计算，支付退休职工10年期内的月养老金，并依据职工个人累计缴费年限，确定月养老金相当于当地在职职工月平均工资的最低比例，对此有的学者提出了以下方案：退休前个人缴费满15年以上的为80％，缴费满10～15年的为70％，缴费满5～10年的为60％，不满5年的为50％，达不到以上比例或职工退休后的寿命超过10年以上的，由社会统筹基金予以解决。（注：李齐云，“我国社会保障制度改革探索”《文史哲增刊》96年。）
（二）推进农村社会养老保险事业的思路。
第一，我国农村人口比重和农村老年人口比重都相当高，而且受生产力发展水平的制约。因此，建立农村社会养老保障体系是一个渐进的过程，在经济发达地区可先行一步，随着农村经济的发展逐步拓宽范围，我们不可能短期内在全国马上普及农村养老保险，从长期趋势分析，农村养老的基本格局是，家庭养老保险和社会养老保险相结合，当前尤其重视家庭的保障功能。
第二，作为一个发展中国家，我国当前和今后一个时期面临着实现市场化、工业化的双重战略任务，财政资金供需矛盾突出，加之农村老龄人口数量庞大，因此，国家难以包揽农民的养老保险，依靠农民自身及其农村集体的资金积累是发展农村社会养老保险事业的基本途径。而且，筹资标准和保障标准要互相适应，都不能定高了，应考虑农村的负担能力。
第三，考虑到农村各地社会经济发展的不平衡性，农村社会养老保险体系应允许在农村各地存在一些差异，切忌养老水平和筹资标准的“一刀切”。
统一养老保险制度，最核心的问题就是对目前多方案的养老保险制度进行调整、修正，最终过渡到统一的养老保险制度，这必然涉及到国家、企业和职工利益的重新调整，稍有不慎，就会增加国家的负担或引起社会震动。因此，统一养老保险制度，一方面要维护职工的既得利益，注重养老保险制度改革的历史连续性，另一方面又必须重视多方案和统一方案的科学衔接，使养老保险能平稳推进。朱ｒóｎｇ＠①基总理在98年5月16 日“国有企业下岗职工基本生活保障和再就业”工作会议上，指出社会保障是当前关系改革、发展、稳定全局的头等大事。在我国这个特殊的时期，建立和完善新的社会养老保险体系，是增强政府宏观调控能力，应付我国人口就业压力和即将到来的人口老龄化高峰挑战的关键。

❷ 山东企业职工称养老金被挪用，究竟是被谁挪用了

目前，有关部门正在调查中，一些员员发现该公司涉嫌挪用养老金，并已介入调查。

所以，对于公司挪用的员工养老金、医保、住房公积金，员工必须及时向当地的人力资源和社会保障理部门报告，还可以收集证据并起诉当地的人民法院以捍卫自己的权利。

❸ 浅谈农村养老模式论文

人口老龄化是中国一大基本国情,人口结构的转型给社会养老带来压力与挑战。下面是我为大家整理的农村养老模式论文，供大家参考。

论文摘要：伴随着计划经济体制向市场经济体制的转型，农村养老保障模式也在发生嬗变，面临严峻挑战。中国社会保障制度改革从其基本价值的角度来看，应把包括农民在内的民生当作社会保障的最重要的目标，而不应该单纯从改革的工具理性的角度上过分强调其经济意义。

论文关键词：转型期;农村养老保障模式;民生保障

中国农村养老保障作为一种社会制度，它的建设与发展，一方面决定于它所依赖的经济基础，另一方面受政治、文化制度等其他社会环境的有力制约。因此，梳理农村养老保障制度变迁，明晰在社会转型期中国农村社会保障制度所面Il缶的挑战，探讨农村养老保障模式未来趋向对保障农村老年人老有所养，实现我国农村的稳定与发展乃至和谐社会构建具有十分重要的现实意义。

一、转型期中国农村养老保障模式的现状与反思

在我国从传统社会向现代社会、从农业社会向工业社会、从计划经济体制向市场经济体制的转变过程中，社会经济取得前所未有的成就，但随之而来的负面影响也日益显现。社会转型带来的负面影响主要表现在社会的两极分化和社会弱势群体的大量出现，其中占总人口约60.91%的农村养老社会保障问题变得尤为突出和紧迫。以养老支援力的来源考量。我国农民养老保障模式在社会转型期面临严峻的挑战。

一家庭养老

农村家庭养老模式从内容上看就是由自己、家庭成员I包括子女、配偶等威亲属网路履行对老人的经济供养、生活照料和精神慰藉的职责。在当前综合养老体系中，家庭养老是其中占主流和主导地位的养老方式。据民政部统计，截止1999年6月，农村976%的老人靠家庭赡养，而依靠退休金生活、集体供养及敬老院的老人仅占7_34%，60岁及以上的老年人70%以上与后代住在一起。

在社会转型期，家庭养老遭遇巨大挑战，以经济学的供求理论分析，就是供求失衡的结果。

1子女数量减少。生育率下降意味着子女数量减少，家庭户的平均规模在缩小，而核心家庭不断增多，家庭养老功能大大削弱。1982年到1990年两次普查之间，家庭户规模从4.3人/户降到3.97人/户，根据1995年中国l%人口抽样调查结果，平均家庭规模降到3.7人，到第五次人口普查时，家庭平均人口仅为332人。我国农村独生子女在大幅增长，家庭结构呈现“4～2一l”或“8—4_2一l”的趋势，以家庭养老为主体的老年保障模式将使未来子女在养老问题上不堪重负。

2农囤对减少。伴随着农村经济由传统走向现代化转变、乡镇企业的发展和小城镇的兴起，农村土地的保障作用不断降低。一是农业耕地面积减少。二是土地经营的绝对收入大幅度下降。据统计，2000年农民的人均土地收入仅为1090.67元，而同年人均生活消费现金支出为12847.4元。无法满足最基本的生活支出。三是农业生产的比较效益—般很低。长期以来存在的工农业产品价格“剪刀差”使农业生产的比较收益更低，虽然 *** 也采取有关优惠政策使农业快速发展、农民收入持续上升。但比较效益依然很低。另一方面。与同国际类产品相比无优势可言。四是城乡差异不断拉大。

城乡居民收入差距已经扩大到2002年的32：1，大大高于1.5：1的世界平均水平，成为世界上城乡差距最大的国家。到2006年已达到328倍

2、老年^对养老资源的需求增加

1人口的快速老龄化，对养老需求锄Ⅱ。人口老龄化是21世纪全球面临的重大社会问题之一。我国是世界上人口最多、农村人口占人口绝对多数的国家。第五次全国人口普查资料显示，2000年，我国6s岁及以上老年人达8811万人。占总人口的696%，同第四次人口普查相比，老年人口比重上升了1.39个百分点。按照人口老龄化的国际标准，我国已进入老龄化社会。据人口专家预测，到2020年，我国农村65岁以上老年人的比例是140%一17.796。第五次全国人口普查资料显示。城镇老年人口约为3180万人，农村则大约为5631万人。其绝对数是城镇的17倍;从增长速度来看，农村人口老龄化的速度快于城市。

二农村社会养老保险

农村社会养老保险是我国历史上第一个针对农民的正式的社会保障制度，自1992年实施以来取得了一定进展。至2034年末。全国参加农村养老保险的人数为5378万人，全年共有205,万农民领取了养老金，年末农村养老保险基金累计结存285亿元。但就全国的总体情况来看，目前农村社会养老制度仍然处于极低的水平上，仍存在着许多有待克服的缺陷与不足，主要表现在如下几个方面：

l、保障水平低。难以满足基本生活需要。按照民政部《农村社会养老保险交费领取计算表》计算，农民每月交费2元、4元，交费’10年后每月可以领取养老金47元、94元，lS年后，每月可以领取9.9元、20元。若再考虑到利率下调、通货膨胀、管理费等因素，农民领取的养老金更少，这点钱对农民养老来说，只是杯水车薪。、

2、制度上的可持续眭差。自从1991年农村社会养老保险制度试点开始，全国各地特别是较富裕的农村地区，对推行这项制度热睛很高。但经过几年的发展之后，有些曾受表扬的典型地区，时隔不久却已解体。个中缘由是，从制度的建立、撤消，到费用的筹集、运用以及保险金的发放，都不是按照严格的法律程式，而是按照地方 *** 制定的一些规章制度执行的，不是 *** 与农民的一种规范性、永续性契约。养老保险缴费是一个持续十几年甚至几十年的过程，农民在年轻、收入较高时候缴费，在老年时收入过低、需要照顾的时候，期望能用养老金来安度晚年。但目前不具备这一过程的顺利实现的必备条件。首先农民不像城市职工有稳定的收入来源，农村经济脆弱，农民收入受气候及市场行情影响较大，即使略有收入也难以抵消包括价格负担在内的各种沉重的负担，增收困难，难以保证缴费的稳定持续;其次，从基金的管理上看，许多挪用、贪污社保基金案件的发生，让农民心怀忧虑;再次，从 *** 方面来说，农村社会养老保险制度不是在法律基础上建立的，受行政因素影响较大。

3、缺乏真正的社会性。《方案》规定，农村社会养老保险在资金筹集上坚持以“个人缴纳为主，集体补助为辅，国家给予政策扶持”的原则，这是由农村经济发展的具体情况决定的，国家的财力有限，城市的社会保障尚且受困于资金紧张的局面，更无力顾及农村，因而资金的筹集只能依赖于集体和个人。而大多数农村集体不愿对农村社会养老保险给予补助，甚至为零。农村养老费筹资变为实际上的“全部个人缴费”、过于强调个人的责任，其实质是一种带有明显的自我保障性质的储蕾陆养老，根本不具备应有的“社会性”。

4、管理水平低，资金保值增值困难按现行政策规定养老保险金主要是存入银行，由于近年来银行利率的不断下调，普遍存在养老金的给付承兑无法兑现的问题。而民政部向农民承诺的基金增值率129%，并按照这一水平确定给付标准。并且，《方案》没有按照国际通行的养老保险测算模式进行保险费和养老待遇的设计，养老金一经领取终身不变，很难适应市场经济条件下社会经济生活的快速变化，难以保证养老金的实际价值、老年人的购买力和生活水平不变或稳中有升，难以承担现实及未来养老的重任。

三最低生活保障制度

农村最低生活保障制度是满足农民需求中最基本的公共产品。是维护农民作为公民应当享有的生存权利的最起码的要求，是一种解决农村贫困问题的补救机制，是所有现代国家的社会保障体系中必不可少的基本组成部分，是农村社会保障体系中的最后一道“安全网”。1995年民政部在部分地区开展农村最低生活保障试点工作。2003年全国已有l0个省份已经或正在全面推行农村低保制度。截止到同年底，有3l万村民、176.8万户家庭得到了最低生活保障。但保障水平普遍较低。

二、中国农村养老保障模式的未来趋向

一农村养老保障模式构建的理念

构建农村社会保障制度模式，需要结合中国的国情、农村社会经济的特点及未来的发展方向，对备种保障方式进行优化配置。首先，农村社会保障必须能够保障老年农民的基本生活需求：一是满足温饱等基本的生理需求;二是满足社交、文化、教育等合理的生存需求;三是能够与其他社会成员共同分享经济发展和社会进步的积极成果，享受公民待遇。其次，有利于城乡和谐、农民与城镇居民的和谐发展。农村稳则全域性稳。对中国未来社会稳定构成威胁最大的社会力量就是已经被边缘化了的农民，采取适当的社会养老保障模式，积极解决农民的即期养老、未来养老难的问题，有助于城乡居民之间的和谐乃至社会的和谐发展。最后，中国社会保障制度改革从其基本价值的角度来看，应该把包括农民在内的民生当作社会保障的最重要的目标，而不应该单纯从改革的工具理性的角度上过分强调其经济意义。

二农村社会养老保障制度构建的总体构想

农村应该实行与城镇同样的社会养老保险制度，建立城乡一体化的统一模式，这是社会养老保障制度的终极目标。构建农村社会养老保障制度总体构想是：立足于全面构建和谐社会的巨集伟目标、农村生产力发展水平和国家的经济实力这一巨集观背景，以完善制度和规范操作为重点，从横向上按照经济的区域差异和农村劳动力分布的状况，有差别、分类推进，先在经济发达地区率先建立城乡统一、待遇有别的社会养老保障制度，后在中、西部地区相继建立;从纵向上多元化、分层次的养老保障模式并存，即家庭养老、社会养老保险与最低生活保障多种保障并存;从步骤上循序渐进的全方位农村社会养老保障模式。在现阶段，建立家庭养老为主导、以社会养老保险为目标导向、以最低生活保障制度和社群养老为补充的中国特色的农村社会养老保障制度，是目前我国农村社会的最佳选择。

论文关健词:转型期农村养老保障综合型养老模式

论文摘要:我国己进人了老龄化社会，其中75%的老人又居住在农村，现实的经济条件决定了家庭养老仍是我国农村目前主要的养老模式。但在市场经济的冲击下，家庭养老模式面临着挑战，我们需要建立新的农村综合型养老模式。

一般来说，在正常的人生旅途中都要经历幼年时受长辈抚养，成年时养育子女和赡养父母，老年时被子女或亲属赡养的过程。因此，无论处在什么样的社会，无论社会处在哪个发展阶段，都会有赡养老人的问题存在，老有所养是涉及全人类的问题，任何国家都不能回避。在我国，问题的严重性是预计到2020年将有2. 31亿老年人，占总人口的16.0% , 2050年达4. 12亿，占总人口的26.1 %，其中75%的老人都居住在农村。而且迄今为止，新的养老保障制度安排基本上局限于城市，农村的社会养老保障问题仍是一个被忽略的领域。另外，在市场经济的冲击下，农村旧的家庭养老模式正面临着种种挑战。在国家暂时没有能力建立农村社会养老保障的条件下，农村迫切需要建立一种过渡形态的养老保障模式。

一、传统家庭养老模式存在的原因及作用

传统的家庭养老，是指以血缘为纽带，由家庭成员对上一辈老人提供衣、食、住、行、医直至死亡送葬等一系列社会服务行为。由于我国是一个有着五千年历史的文明古国，传统的家庭养老有其存在的历史原因。

一家庭养老在我国有很长的历史渊源

我国是个文明古国，素有尊老敬老的传统。早在两千多年之前，就有“老吾老，以及人之老”的尊老观点。“寿经”开宗明义就指出:“夫孝，天之经也，地之义也，民之行也。”《礼记》论孝，评价更高:“夫孝，置之而塞乎天地，之而横于四海，施诸后世而无朝文”。尊老敬老被推崇为天地间最大的行为准则，成为中华民族的传统美德。这说明古人对孝道的崇尚。在现代社会，应当看到广大老年人为社会进步贡献了青春，为子女成长操劳了一生。“谁言寸草心，报得三春晖”，年老回归家庭之后，除了从社会得到必要的补偿之外，理应受到子女经济上的赡养、生活上的照料和精神上的慰藉，这一切都有赖于家庭起作用。正是家庭既培养了父母子女间的亲情，又体现出民族敬老爱幼的传统美德，反映出我国社会文明的程度。

二从社会发展看，家庭养老模式为农村生产力发展水平所决定

由于我国实行的是城乡二元经济结构，农业人口多，工业发展慢，为尽快发展工业经济，国家采取了一些“以工补农”“以农促工”的做法。如表现在农产品收购上的剪刀差。农民教育、农民医疗、农民养老等一系列社会福利措施因经济贫乏而无法实施。这样，农村中以家庭养老的模式，一方面适应了我国的乡情、村情、家情，成为我国农业发展的重要社会基础;另一方面，农村经济发展迟缓，又难以推行新的养老模式。

三家庭养老模式对老年人的身心健康有利

在漫长的尊老敬老文化的流传中，老年人精神愉快、心理满足构成了老年人生活质量的最高标准。《礼记·祭义》说，养是可能的，但敬就不容易了;敬是可能的，但让老人安逸满足就不容易了①。子路曾因不能很好地赡养父母而内疚。孔子说，“虽然吃豆腐、喝清水，但是父母精神上满足和偷快，就是孝了”②。孔子曾经质问子夏:“为父母劳作，让父母吃喝，难道这就是孝吗?”③那么什么是孝呢?用现代的话说，就是让父母有较高的生活满意度和幸福感。为此，明代吕坤指出，“对待父母，最好的是使父母心中愉快，其次是照料父母，最差的是只照料父母却不体谅父母的心理感受。”④对于现在绝大多数老年人来说，家庭是他们晚年的安乐窝、庇护所、一生最后的港湾，是老人感情世界的主要支援，这是任何机构和个人无法替代的。在家养老也有利于代际间进行经济、精神、生活等方面的优势互补，尤其是精神上的取长补短;有利于老年人从年轻人身上感受青春气息，开拓视野，恢复生机，延年益寿;同时有利于年轻人从长辈那里学习社会经验，生活经验和好的品德、作风，更好地成长、成熟。丹麦这个“福利国家”老年人自杀率高的现象有力地说明:老年人自身有钱，社会有充足的福利设施，老年人晚年生活不一定幸福。为什么?这是因为在那个社会里老年人十分孤独。正如1982年老龄问题维也纳国际行动计划所强调的:“家庭，不论其形式或组织方式如何，被公认为是社会的一个基本单位。世界各国越来越强烈地认识到:要改善老年人的状况，就必须首先改善家庭环境。

二、转型期农村传统家庭养老模式面临的挑战

随着时代的进步和社会经济的快速发展，中国正步人历史的转型期，这个阶段的到来伴随着农村社会经济及家庭结构、传统文化等前所未有的变化，传统的家庭养老模式开始受到挑战并呈弱化趋势。

一老年人口增长迅速，家庭养老的负担难以承受

目前我国60岁以上老年人口已超过9 700万，占总人口的8. 6%，按照国际通行的标准一60岁以上的老人占总人口7%就为老年型国家，由此而知，我国已进人了老年型国家，而且进人的速度之快是世界上其他国家不可比的。据预测，今后我国老年人口将以年平均3%的速度递增，每隔25年老年人口就要翻一番，到2030年我国老年人口将占总人口的21. 38%。而世界其他国家老年人口翻番的速度较慢，如法国老年人口翻番要115年，瑞典要85年，美国要66年，英国要45年。面对这样一个老年人口形势，靠家庭养老只能是杯水车薪。再加上我国实行计划生育政策，农村“四二一”家庭将不断增多，也就是说一双方都是独生子女的夫妇可能要负担四个老人和一个子女。据国家统计局公布，1999年我国每个家庭平均人口为3. 58人。家庭规模的缩小将进一步弱化家庭养老功能，而“四二一”型家庭使家庭赡养系数大大上升，子女对父辈生活的经济负担和照料压力加大。

二传统家庭伦理观念的淡化

在传统观念支配下，为了家庭长远利益，应早结婚、早生育、多生育。谢元态等在研究中指出，传统社会里，家庭把传宗接代视为头等大事，不生育、无子女使家庭血缘关系不能继续延伸，就此中断被视为对祖宗最大的不孝。这种家庭观念强烈地 *** 着人们的生育观念和生育行为，促使人们形成早婚、早育、多育的习俗， *** 着人口的高增长。但在日益发达的市场经济条件下，商品、货币观念以及价值规律等对这传统家庭和伦理道德的冲击日趋强烈，人们对小家庭的偏好和对大家庭的淡漠成了事物发展的必然结果，依赖传统的伦理道德观念来维持家庭养老已显得力不从心。另外，伴随工业化和城市化，农村劳动力向非农地区转移是不可避免的。一般来说，农村劳动力转移带来了农村老年人与子女生活上的分离，这种分离若时间较长，会削弱父母与子女间的感情，由此带来的是子女孝道的下降。同时，由于流出的都是青壮年劳动力，农村老年人的家庭经济支援与生活照料将面临困境。 三老年人的生活质量得不到保障

传统的家庭养老是建立在传统道德基础上的行为，虽然我国 *** 于1996年制定了《中华人民共和国老年人权益保障法》，明文规定:“老年人养老主要依靠家庭，家庭人员应当关心和照料老年人”，家庭成员有“对老年人经济上供养，生活上照料和精神上慰藉的义务”。但是，当前农村家庭养老的现状仍不容乐观，老年人权益受到侵害的案例不少。在侵犯老年人权益的案件中，赡养权受到侵害所占比例最高。得不到家庭赡养的老年人多是那些高龄、多病、无配偶、生活在农村的老人。在有法可依的情况下，家庭养老依然问题严重就是由于没有比较完备且可操作的规则，没有严格有效的监督。 *** 仅仅规定子女有赡养父母的义务，至于怎样养才算尽到了义务却没有明确规定。事实上， *** 基本上放弃了对家庭养老进行主动监督。如果我们把法院仲裁养老纠纷案看作 *** 对家庭养老的被动监督的话，那么，目前倒是这种简单形式在消极地起作用，老年人的生活质量依然得不到保障。

三、建立家庭养老、社会养老、自我养老和社群养老相结合的综合型农村养老模式

养老模式的形成不是随心所欲的，而是由生产力发展水平、社会结构和家庭结构决定的。养老模式在各个不同的社会和不同的历史发展阶段各不相同。在转型期的现阶段，我们应该建立一种家庭养老、社会养老、自我养老和社群养老相结合的综合型农村养老模式。

1.家庭养老家庭养老是中华民族的优良传统，与西方国家“接力式”的代际关系父母有养育子女的责任，子女无赡养父母的责任不同，我国无论是社会制度的变迁，家庭结构的变化还是生活方式的改变，始终保持着传统式家庭，父母有养育子女的责任，子女有赡养父母的责任，代代相传。尽管传统家庭养老模式存在诸多问题，但并不能否定家庭的养老价值。由于我国特别是中西部地区农村经济欠发达，农村社会养老体系的暂时缺损，农村老人在当前和今后一段时间还将主要依靠家庭养老，我们应充分肯定和发挥家庭的养老功能。但在目前，我们应注意做好下列工作:1加强农村精神文明建设，为家庭养老提供良好的道德文化环境，子女尊老养老观念如何，直接影响老人的养老质量。2及时处理家庭养老纠纷，保障老年人的合法权益。目前农村儿媳当家的多，在老人与儿媳的关系中，儿媳占据主动，而法律又没有明确规定她们的赡养义务，经常出现养老纠纷。农村基层组织通过劝解、教育加以及时处理，同时也要提醒老年人，注意与子女关系的协调。

2.社会养老社会养老是运用社会各方面的力量，主要是通过社会服务而实施的，是社会保障体系中的重要组成部分，是老年人独立生活的重要支柱。目前，我国的社会养老保障主要停留在商业养老保险阶段。发挥商业养老保险的作用，主要是依赖市场经济的资源配置作用，但市场经济的主体是为了追求自身经济利益的最大化，这与社会保障制度侧重子追求社会利益的制度安排存在利益冲突。因此，依靠市场经济解决问题的作用是有限的。即使在西方发达国家，尽管出现一些私营社会养老，但国家提供社会养老保障依然处于主导地位，而且私营养老保障专案统一由 *** 管理，养老保障专案的实施细节无论从资金的来源、运用方向还是保障的标准、收支的程式等等，几乎都有明确的法律规定。因此，在允许私人、企业和社会团体投资兴办养老保险的同时，应不断完善相关的法律制度以加强对养老保险专案的监管，而且还可以积极引导各种社会力量投人到公益性的社会养老保障中来，大力发展养老福利事业和慈善事业。

3.自我养老在社会主义市场经济条件下，家庭养老保障功能不断弱化，要求农民个人培养和强化自我养老保障意识。一般而言，家庭中经济资源大部分是老年人一生的财富积累，老年人不应一味地“无偿”转移给下一代，而应强化对经济资源的控制，利用这种控制权进行自我养老保障。同时，农村经济的发展也促进了我国农村老年人收人和生活质量的提高，为其实现自我养老保障打下了一定的基础。据1986年北京大学、复旦大学、武汉大学、吉林大学、辽宁大学等五校人口研究所联合对北京市、上海市、湖北省、吉林省、辽宁省三省二市所进行的老年人口抽样调查三省两市老年人的调查表明，乡村老年人口经济保障靠自己现在劳动收人维持晚年生活的比例高达30. 06%，三省两市低龄老年人的劳动收人达25. 67%。因此，应鼓励那些有能力的低龄老人从事种植业、养殖业、庭院经济、饲养业、服务业、手工业、摆摊经商等。这样就能增加自身的养老收人。另外，国家要保护和鼓励自我养老储蓄，比如每人有一个“养老优惠储蓄特别账户”，利息随行就市，但是不征利息税，且在通货膨胀时，指数化的补足利息损失，对这个存款可以设一个最低和最高限额，规定只有到老年时才可以领用，这样，可以减轻社会和家庭的养老负担。

4.社群养老社群是农村社会的一个基本单位，根据我国农村的情况，我们可以将一个行政村作为一个社群。在考虑农民养老时，我们应充分重视并发挥社群的作用。社群在养老中的作用应主要体现在三个方面:一是对农民养老的经济支援，这是非常重要的，但受制于集体经济的发展程度，要以雄厚的集体经济为基础。因此，农村各行政村应从社群的资源并非仅指自然资源状况出发，以市场为导向，大力发展村办企业和集体经济。二是对农民养老的生活服务支援，主要解决医疗服务和生活照料。目前，我们应该逐步建立社群医疗保险和合作医疗体系，为老人提供最基本的医疗服务，为家庭养老分忧。同时，利用农村人力资源逐步建立生活料理服务。三是利用社群控制机制对家庭养老进行引导和督促，使家庭养老落到实处。

❹ 退休人员用社保卡取退休金，有什么好处和不足

有的退休老人对用社保卡取养老金不太接受，觉得账目不清，比较虚拟，没有白纸黑字踏实，其实总体而言社保卡领养老金是利大于弊的，至于困扰是可以采取一定办法弥补的。在实际生活中，很多老人都是有一定结余的，那么除了生活开支外，肯定还有存款理财等需求。

比如定期存款、大额存单、基金、理财产品和储蓄国债等，过去的话，你就会有很多凭证以及密码，容易丢失或忘记密码，管理非常头痛。现在有了社保卡，完全可以一卡搞定，一张卡一个密码非常便于管理。

这种做法的缺点可能会造成由于多种业务都是通过社会保险卡办理，一旦丢失再补办可能需要时间，会影响其他业务的办理比如说住院等等。

现在社保卡各项功能越来越多，比如说就医结算功能、电子凭证功能、信息记录功能、自助查询功能、待遇领取功能、金融支付功能等等，据人社部公布，有关功能有102项之多。

这样的做法有助于功能集中，实现一卡通办，社保卡使用频率越多，对于老年人会更习惯使用，越不容易出现丢失或遗忘密码的情况。

❺ 退休后养老金不够用怎么办省钱又审心的方案来了！

在2021年5月17日的新闻发布会上，国家统计局新闻发言人付凌晖介绍：国际上一般认为，一个国家60岁以上人口占全部人口比重超过10%，说明这个国家进入老龄化社会。10%-20%之间属于轻度老龄化，20%-30%之间为中度老龄化，超过30%是重度老龄化。最新人口普查数据显示，我国60岁以上老年人口占全部人口的比重为18.7%。
随着老年人的比重日益增加，养老几乎成为每个家庭必须要考虑的问题。