评价德国养老保险制度

⑴ 我国与其他各国养老制度优缺点

我国与其他国家养老保险制度比较

一、国外养老保险制度简介
由于世界各国的政治制度不同，经济发展水平不等，历史传统各异，不同国家之间养老保险制度存在较大差异。世界各国养老保险制度的建立都比较晚，但发展却很迅速。目前世界上已有160多个国家和地区建立了不同类型的养老保险制度，按照其覆盖范围、保障水平和基金模式，大致可分为以下类型：
（一）收入关联型养老保险。收入关联型养老保险以美、德、法等国家为代表，贯彻“选择性”原则，即并不覆盖全体国民，而是选择一部分社会成员参加，强调待遇与工资收入及缴费(税)相关联。保险对象一般为工薪劳动者，养老保险费由雇主和雇员共同负担。待遇水平适中，如美国的平均基本养老金替代率为43%左右。待遇支付方面，一般有利于低收入人群。
（二）储蓄积累型养老保险。储蓄积累型养老保险以智利、新加坡等国家为代表。这些国家的政府强制性规定公私单位的所有雇员都必须参加养老保险，政府的养老基金监管局负责规范与监督基金的管理，不具体参与实际管理事务。私营性质的养老基金管理公司作为法定的经营管理者。政府对养老基金管理公司的设立标准、财务状况、资产结构进行监管，并要求其交纳风险准备金；养老基金管理公司严格按照分散化、透明化和独立化的原则来进行管理，基金可以用于购买政府债券、企业证券和民营化的公共设施；基金所有者达到法定退休年龄后，可以从自己选择缴费的养老基金管理公司领取养老金，或者将积累的养老金连本带利转向人寿保险公司以支取年金。
（三）福利型养老保险。福利国家型养老保险以英、澳、加、日等国家为代表，贯彻“普惠制”原则，基本养老保险覆盖全体国民，强调国民皆有年金，因此称为“福利型”或“普惠制”养老保险。在这一制度下，所有退休国民，均可无条件地从政府领取一定数额的养老金。需要说明的是，这种普惠制的养老保险待遇，一般水平很低，不足以维持退休者的基本生活；退休者要维持自身的基本生活，必须同时加入到其他养老保险计划中。
（四）国家型养老保险。国家型养老保险制度曾经在大多数计划经济国家实行，以前苏联、东欧国家为代表。按照“国家统包”的原则，由用人单位缴费，国家统一组织实施，工人参与管理，待遇标准统一，保障水平较高。这种养老保险制度不利于企业参与市场竞争，不利于劳动力的流动，不利于培养劳动者个人的自我保障意识。目前，正在退出国际社会保障领域。

二、我国养老保险制度发展概述、现状及主要特点
（一）我国养老保险制度发展概述
我国养老保险制度的历史沿革主要可以分为五个阶段。
第一阶段，养老保险制度的建立。1951年在苏联模式的基础上建立了中国社会保险制度。该制度持续实施到1956年底。
第二阶段，恢复性改革阶段。1966年“文化大革命”开始，工会制度被废除，劳动保险基金被用于其它用途。这一时期我国的养老保险制度实际上是企业办保险，其特征是：企业职工的退休养老资金有企业从生产收益中筹集，并在企业营业外项目列支，按照国家有关规定发放养老保险金，而职工个人不承担缴纳养老保险费的义务。
第三阶段，探索性改革阶段。进入20世纪90年代，我国的计划经济体制进入社会主义市场经济，国有企业全部展开，独立核算，自负盈亏。所以迫使养老保险在内的社会传统保障制度进行改革，建立社会化的养老保险制度。
第四阶段，个人养老保险基金账户实行试点阶段。2000年12月，国务院第42号文件《关于印发完善城镇社会保险体系试点方案的通知》，我国在东北三省进行了完善城镇社会保障体系的试点，在做基本养老保险个人账户、改革基本养老金计发办法、提高统筹层次、加强养老保险规范化和信息化建设方面，取得了明显的成效，为在全国范围内完善这个制度积累了经验。
第五阶段，全国覆盖改革阶段。2005年12月3日国务院正式颁布《国务院关于完善企业职工基本养老保险制度的决定》，这一决定主要针对随着人口老龄化、就业方式多样化和城市化的发展，现行的企业职工基本养老保险制度显现出的一些与经济社会发展不相适应的问题。在总结我国20多年来在城镇企业职工基本养老保险的探索和实践经验，经过充分的调研论证和2001年以来东北三省试点实践的基础上作出了改革决策。
（二）我国养老保险制度的现状
我国现行的养老保险制度由三个不同层次的养老保险组成，即基本养老保险计划、企业补充养老保险计划和个人储蓄型保险计划，由此初步构建了我国现代养老保险体系的制度框架。
第一个层次是基本养老保险。它是按国家统一政策规定强制实施的为保障广大离退休人员基本生活需要的一种养老保险制度。我国对城镇企业职工强制实行统账结合、部分积累的基本养老保险制度，其保障水平较低，覆盖面较广。在部分有条件的地区，我国政府鼓励当地政府开展农村养老保险的探索和试点。
第二个层次是企业补充养老保险计划。它由政府政策鼓励，企业自愿建立，企业或企业和职工个人共同缴费为职工建立个人账户，通过商业机构运营，给付水平由缴费和投资收益率决定。企业根据自身经济实力，在国家规定的实施政策和实施条件下为本企业职工建立的一种辅助性养老保险，由国家宏观指导，企业内部决策执行。目前我国只有极少数效益比较好的企业为职工办理了补充养老保险，尚处于零星发展的状态。
第三个层次是个人储蓄型养老保险，它是由职工个人自愿参加、自愿选择经办机构的补充保险形式。后两个层次中，企业和个人既可以将养老保险费按规定存入社会保险机构设立的养老保险基金帐户，也可以选择在商业保险公司投保。
（三）我国养老保险制度的主要特点
我国是一个处于社会主义初级阶段，人口众多、经济水平较低，是一个典型的二元结构社会，工业比较落后，农业比重较大，各地区经济发展水平和人口结构的差异很大，加上历史、政治、经济和文化等原因引起的各种利益差异，使新旧矛盾相互交织，情况极为复杂。在这样的基本国情下，造就了我国特有的社会养老保险制度。我国的基本养老保险制度为社会统筹与个人帐户相结合。该制度在养老保险基金的筹集上采用国家、企业和个人共同负担的形式，社会统筹部分由国家和企业共同筹集，个人帐户部分则由企业和个人按一定比例共同缴纳。其中存在着不少问题，如覆盖范围不够广泛，大量的城镇个体户和灵活就业人员还没有参加，基本养老保险的个人账户空帐运行，没有真正实现部分积累的制度模式，难以应对人口老龄化的需求；基本养老计发方法不尽合理，缺乏参保缴费的激励约束机制；基本养老金的调整机制还不健全，养老金总体水平还不高；统筹层次比较低，基金调剂能力还比较弱；企业年金发展滞后，多层次的养老保险体系还没有建立起来等等。

三、国外与我国养老保险制度的比较分析
（一）我国社会养老保险统筹层次偏低
在养老金方面，瑞典和英国两国的养老金制度都包括统一标准的国家的养老金，与收入相联系的补充养老金，各种职业津贴等制度层次。日本的养老保险也分为三个层次：国民年金、厚生年金和共济组合年金、厚生年金基金。德国养老保险包括：法定养老保险、企业补充保险、个人养老保险。美国有多种养老保险，其中企业年金和个人年金比较发达。截止2007年底，我国已有北京、天津等13个省市实现了养老保险省级统筹；辽宁、安徽等7个省份和新疆生产建设兵团以市级统筹为主；其它省份仍以县级统筹为主。我国的养老保险基金分散在全国1800多个统筹地区，成为世界上一道独特的“景观”。养老保险基金的分散管理，在实践中导致了很多问题：一是限制了保险的社会共济作用，低层次统筹的格局加剧了资金供求的结构性矛盾；二是加大了基金管理的风险，增加了基金监管的难度；三是过低的统筹层次，导致养老保险关系转移接续困难，阻碍了劳动力的自由流动。
（二）我国社会养老保险覆盖面过窄
瑞典养老金的覆盖面具有普遍性，凡是达到在瑞典居住或工作的法定年限者都可以参加基本养老金制度。英国的国家基本养老金制度也具有普遍性，它的条件是所有满足国家基本养老金制度所规定的年龄和资格标准的老年人都可以领取。德国养老保障的受益人涵盖普通雇员、矿工、公共部门、雇员、自雇者；农民、农业工人，被排除于制度之外者很少。我国现行养老保险制度一般限于全民所有制的国有企业、事业单位、国家机关的固定职工，而占人口较大比重的农民群体和数量逐渐增多的灵活就业者，还没有被纳入养老保险的框架之内，养老保险的覆盖面依然较窄，说明我国的养老保险体系社会化程度不够，其所应有的保障功能还未实现。
（三）我国养老保险制度没有专门的法律规定
从国外养老保险制度的建立的发展实践来看，尤其是总结美国、新加坡等养老保险法制建设比较规范的国家的先进经验，养老保险必须建立在一整套严密的法律体系支撑下有效地发展下去。我国现行养老保险制度的不完善是与国家养老保险立法不完善密切相关的。我国养老保险法律体系不完备，完善养老保险立法已是当务之急。迄今国家对养老保险尚未单独立法，代而行之的是各种政策、暂行规定、通知、决定等低层次的行政法规模式，且经常变动的政策文件，缺乏整体性和权威性。导致养老保险制度的实施缺乏原则性的依据，不少退休劳动者的养老费用被拖欠，老年人的合法权益得不到法律维护，使《中华人民共和国老年人权益保障法》缺乏实施的物质基础。（四）我国养老保险的资金来源渠道单一
国外的养老保险资金一般说来有三条渠道：劳动者缴纳受保工资的一个比例，雇主缴纳工资总额的一个比例，政府做出一定贡献。发达国家中采取双方负担的标准模式是雇主和雇员共同缴费。缴费通常与收入水平相联系，受保工资有一个最高限额。雇主和雇员的缴费比例可以是相同的，但大多数国家雇主比例更高。政府的贡献来自于国家总收入，也有少数国家取自专项税收（如烟草税、酒精饮料税）。我国养老保险资金的主要来源是征缴养老保险收入及其利息收支、财政补贴，受到经济条件的制约，养老保险费的欠缴与流失情况十分严重。另一方面，由于老年人口数量的不断上涨，享受养老保险的人数不断增加，养老金的支出逐年增加，导致部分地区的收不抵支，原有的积累逐渐减少。此外，养老保险管理费用的不合理增加导致养老金开支更加“吃紧”。
（五）我国领取养老金年龄过轻
为了适应21世纪老龄化社会，1994年日本把领取养老金的起始年龄推迟到65岁，对没有工作或低薪的劳动者，可在60～64岁期间支付部分养老金。瑞典基本养老金和与收入相联系养老金的年龄资格未满65岁。美国通过一项国会立法，将退休年龄从65岁推迟到67岁。我国现行法定退休年龄规定是男60岁，女干部55岁，女工人50岁，特殊工种职工可以提前5年退休。更值得注意的是一些地区和企业为减轻职工下岗和事业压力，通过采用提前退休的方式解决就业的矛盾，实际上就是把就业的压力转移给养老保险，把近期问题推向远期。

四、我国养老保险制度改革的基本思路及战略构想
我国养老保险制度的改革实践以及当前国际养老保险制度改革发展的大趋势，为我们深入思考养老保险制度科学发展的路径，提供了充足的土壤和养分。现实的约束条件决定了我们不可能也没有必要对原有的制度安排推倒重来，但是，却迫切需要对原有的政策进行必要的调整与完善。
（一）推动养老保险统筹层次的提高
提高养老保险的统筹层次，从理论上讲有两种路径：一种思路是自下而上，从县、地市再到省级统筹，从而进一步发展到全国统筹。这种思路看似较为稳妥，实则十分缓慢。目前我国采用的就是这种思路。另一种思路是自上而下，一步到位。一步到位实行全国统筹，企业缴费形成的统筹账户资金统一由中央政府筹集、管理、调剂和调动，个人账户资金由省级机构负责管理和运营。这就将名义上地方负责、实际上中央出钱的暗补变为明补，充分明确中央政府承担养老保险的财政责任，进而增强人们在养老保险上的预期和信心，增强人们对于政府的信任和支持。
（二）建立全国统一的基本养老制度
首先，建立统一制度、统一规则的全国“大一统”的基本养老保险制度，推动实现城乡全面覆盖、人人皆有保障、适应社会主义市场经济发展需要的养老保障体系，符合建立和谐社会的政策需求，有助于维护社会稳定，具有重大的战略意义。其次，建立全国统一的基本养老制度，才是解决我国养老保障制度问题的根本之策。有媒体报道，事业单位养老保险改革的动因是财政负担问题。若仅将减轻国家财政负担作为事业单位养老保险制度改革的目标，事业单位养老改革，将成为“头痛医头”的改革，将事业单位养老保险待遇降低到企业水平，而公务员养老改革却不纳入改革的范畴，必将增加事业单位养老改革的阻力。将事业单位养老改革、公务员养老改革、农民工养老改革分而治之，我国养老制度的“碎片化”将从“二元”演变为“三元”“四元”，其面临的问题和困境将更加严峻。
（三）加强养老保险政府配套措施
政府应当建立专业的社会保险监督机构，及时全面地将养老保险制度的运行情况公开化，并切实实行问责制；让承担缴费义务的直接责任主体劳资双方及其代表组织工会和雇主组织参与养老保险事务的监督管理；国家加强养老保险的法制化建设，建立完善的养老保险法律体系，用法律法规及时解决在养老保险参保、退保中出现的问题，保证老年人的合法权益；加强养老保险基金的投资运营管理，提高资金安全性，强化保险费的收缴功能、达到保险基金收支平衡、防范保险基金支付风险。
（四）建立社会保险基金的新来源
通过征收特种税来补充养老保险基金，政府可以考虑征收遗产税、消费税，以及从个人所得税、利息税中划出一定的比例来补充养老保险基金。还可以从国有土地出让金、发售社会福利彩票等渠道筹资。一些专家建议建立保险基金对企业的持股，使其获得了稳定的基金来源，增强支付各项社会保险金的能力；同时，企业因让渡了一部分产权，也有利于将原来承担的社会职能转给社会保险体系。这也有利于减轻企业的负担，有助于企业改革。按照行业、地区，参照企业现行的税后利润上缴比例确定资产的平均报酬率，将历年来政府从企业中提取的超过这一水平的资产收益视为投资抽回，将国家的再投资和政府补贴视作投资追加。投资抽回与投资追加的差额，即资产存量中劳动积累形成的部分。
（五）适当延迟领取养老金的年龄
我国职工的退休年龄应适当延长，不同性质的劳动者不应“一刀切”规定退休工龄，即不分职业、学历，劳动者统一按到规定年龄实行退休。而且性别也不应是退休年龄的考虑的必要因素，劳动者的学历、职业应列于新体制制定退休年龄的考虑因素。采取“一刀切”规定退休年龄，将造成高素质劳动力的极大浪费，同时对高学历的劳动者来说也是不公平的。因此，建议新的养老保险立法将劳动者的学历作为参考因素来规定退休年龄，应比未接受高等教育者延长若干年。

五、总结
随着我国老龄化人口的加剧及家庭结构的变化，养老问题日益突出。进入21世纪后，我国养老保险面临严峻的挑战。不断出现的养老统筹层面低、筹资难等问题，已使现有的养老保险制度力不从心；而传统的养老模式与现实要求相距甚远。在养老保险制度的改善和完善上，不能一味照搬西方模式进行大范围甚至全国性的社会统筹，必须认真分析中外养老保险制度差异，准确定位制度改革方向，结合我国国情与经济实力，正确地借鉴国外的成功经验。从而构建符合国情和深得人心的新的养老保险制

⑵ 德国社会保障制度的主要内容特点及评价

和德国社会保证制度以及本问题相关的论文如下：
一、德国社会保障制度的主要内容
德国社会保障制度层次清晰，日趋完善，形成了以社会保险为基干的、十分完整的四个组成部分。
（一）社会保险
1、医疗保险。德国医疗保险的任务是保持、恢复或改善受保险人的健康状况。受保险人应该通过有意识的健康生活方式、通过疾病预防和治疗以及康复，避免和战胜疾病以及残疾。医疗保险机构通过解释、指导和提供待遇来支持受保险人，使受保险人保持健康的生活状况。几乎所有的德国国民都参加了医疗保险，未参保率仅为0.3%左右。医疗保险可以分为两个构成部分，约90%的国民参加的是法定医疗保险，不足10%的国民参加的是私人医疗保险。其中法定医疗保险是基础，多种私人商业医疗保险为有机补充。义务保险的成员是:所有年工作酬在规定界限以下的工人和职员;失业保险金、失业救济金、生活费津贴领取者;养老金领取者;在残疾人工场、慈善机构工作的残疾人和参加康复措施者;没有参加家庭保险的大学生;农民医疗保险法中规定的农业企业主和他们共同劳动的家庭成员;独立经营的艺术工作者、新闻工作者。医疗保险在各州的比率是不同的，大体在11.5%-15.5%之间。雇员承担50%的保险费，由雇主直接在其工资中扣除代为缴交，剩下的一半由雇主补齐。医疗保险具备社会再分配的功能，月收入低于620马克的国民可以免交，未工作的妇女、失业的男子和子女也可以免于参加保险，他们作为家庭成员受到保护，即“一人参保保全家”。
2、失业保险。失业保险的覆盖面非常广而且是强制的，所有参加有偿工作的人和正在进行职业技能培训的人都有参保的义务。劳动促进和失业保险的待遇，在雇员方面主要有:就业指导、介绍培训和介绍工作、职业培训补助金、残疾人参与职业待遇、失业保险全和失业救济金等等;在雇主方面有:劳动市场指导、介绍培训和介绍工作、劳动能力降低雇员参加工作时的工资补贴、培训补贴等。如果愿意服从联邦劳工局安排工作仍未找到工作的参保者，可以按过去一个自然年收入的60%领取，如果有一个以上的子女，保险金比率可以上升至67%。失业保险金的发放期限一般为12个月，年老难以再就业者可以延长到32个月。如果继续失业，失业者可以申请失业救济。此后，其需要工作并重新缴纳失业保险半年以上者，才可以恢复享受以上待遇。
3、工伤事故保险。其任务首先是预防工伤事故和职业病，通过治疗和职业促进使受保险人的健康和工作能力得到恢复，此外，通过提供现金待遇使受损害者和他们的遗属获得赔偿。受保险人是所有雇员、中小学生、大学生、幼儿园的儿童和从事公益事业者。工伤事故保险的所有费用均由雇主承担，保险为受害者必要的救治、医疗、康复等资金花费提供补偿，也在受保险人在受伤散后不能工作停发工资时提供受害者津贴、养老全。如果受保险人不幸因工伤或者职业病身故的，保险金会向遗属提供丧葬费、遗属养老金和孤儿抚恤金。
4、护理保险。德国的人口的老龄化的情况造成了家庭结构改变，对老年人口的照顾和看护已经由家庭层面上升到社会层面。于是在1994年德国颁布了《护理保险法》，该法规定参保人收入在6525马克以下的，需缴交雇员月收入1.7%的护理保险费，由雇王与雇员各半分担。参保人年满65周岁需要护理人员照顾或者进入养老机构的，经相关程序可以由保险支付大部分费用。
5、养老保险。德国的养老保险以法定养老保险为主，其他形式的养老保险为补充。法定养老保险覆盖德国全体劳动者，包括自由职业者、艺术家在内的劳动者都必须要参加。月收入8700马克以下的按照收入的19.5%缴交法定养老金税，雇主与雇员各承担50%。德国的法定养老金运作采用现收现付的模式养老金的领取年龄为65周岁，可领取相当于退休前工资70%的退休金。如果投保人身故，其配偶又没有固定收入，可以领取一定的遗属养老金。
（二）社会赡养和赔偿
1、战争受损者供养。由于历史原因，在一战和二战中德国方面的受损者众多。为帮助受害者，德国政府对一战二战中的身体受害者提供赡养，供养资金由税收支出。供养待遇有医疗康复、疾病治疗、改行津贴、劳动能力降低至少25%时的健康受损害养老金、护理补贴、特殊情况下的困难补贴、丧葬费和遗属养老金等。

2、暴力行为受损者赔偿。自1976年5月15日起，战争致损偿法对因暴力行为受损害者和他们的家庭给予救济。受损害者的待遇与战争致损害供养范围一样，但是财产损失不予赔偿。对于从1949年5月23日至1976年5月14日这段时间的因暴力行为受损害者，在生活困难的情下也给予救济。
（三）社会救济
社会救济是最低层次的社会保障，它被当做是保障国民正常生活的最后一道防线。社会救济为那些不能从社会保险获得待遇者获得的待遇不足以维持生活的人，通过提供社会救济待遇使他们能够过上与人的尊严相符合的生活。德国社会救济发放的群体是收入或养老金不足以维持最低生活的人，或者是有特殊困难的人，如重残疾人或者孤寡老年人。社会救济的标准是按照“照常需求”发放，即维持当事人最较低的生活标准为基线。相对应，社会救济金也分为两种：日常生活补贴和特别状况照顾。社会救济所需资金来源于国家的财政税收。福利局负责该项工作，同时教会机构、民间慈善团体和红十字会等提供辅助配合。具体救济金的日常管理和发放由德国最低级别的行政机构：城镇政府管理发放。
（四）社会促进
社会促进分为家庭促进、教育促进和住房津贴。家庭促进目的是帮助家庭减轻由于孩子出世后养育子女的负担，其面向现居住在德国境内、有一个以上（含一个）子女的家庭支付。德国各级学校一般来说大部分费用不需要学生本人支付，但如果在此背景下学生仍然有生活费或者其他费用支付的困难时，他们可以申请教育促进，政府向中小学生提供补贴，大学生可以获得一半的补贴和无息贷款。住房津贴是为了缓解低收入家庭的租房或者购房经济负担的一种补贴。获得住房津贴需要向市、县行政机构提出特别申请，一般期限为一年。
二、德国社会保障制度面临的问题
德国的社会保障制度一直为人称道，但近年来其受到的诟病越来越多，理由大致如下：（1）个人惰性产生。长时间高福利导致了收入倒挂，有时失业者得收入受益于各式各样的补贴和福利反而比就业者中的低收入者还多。造成了人们不劳而获思想的滋生，也推高了失业率水平。（2）不利于企业良性发展。德国工资在全世界范围内都处于较高的水平，再加上企业必须为雇员承担多种保险，造成用工成本高企，企业无力雇佣工人。同时，由于严格的劳动者保护措施，企业不得随意裁员，裁员需要给予员工高额补偿，导致企业雇员转趋谨慎，劳动力市场僵化，不利于企业根据市场调整人力资源的配置。（3）造成国家的负担。社会福利开支大增，政府不堪重负，赤字扩大，需要通过发行债券、提高税率等方式缓解，大量的社保资金也挤占了社会生产力发展所需的资本。
三、德国社会保障制度对我国的启示
德国的社保制度给我们提供了一个很好的实例，我们可以取其精华，去其糟粕，早日建成有中国特色的社保体系。
第一社保制度的建设要与生产力发展和经济水平相一致。从20世纪90年代末以来，德国的社会福利费用大约相当于同年国内生产总值的30%-40%，给经济的发展带来了比较沉重的负担。德国经济不堪重负的教训表明，社会保障支出不可避免地会侵占国家的积累资金，如果在社会保障上投资增长过快，可能会造成通货膨胀、经济增长乏力的弊端。因此社保制度建设的规模和水平要与我国社会主义初级阶段的国情相适应，处理好国家、企业个人三方面的关系，也要处理好各地区之间的统筹平衡，循序渐进，稳步发展，不可急于求成，盲目冒进。

第二，要花大气力建立健全维护社保制度良性运行的法律法规体系。德国社保工作之所以能较好的进行，离不开德国完善的社保法律体系。我国要建立法治国家，实行依法治国的前提就是有法可依。而我国现阶段的社会保障法律法规相对不完善，立法的层次、水平还有改进的空间。从20世纪八十年代以来，我国相继建立了职工失业保险、企业职工养老保险、城镇职工基本医疗保险、职工工伤保险等制度，但这些制度的实施都没有正式的法律予以规范，仅仅是依靠国务院下发的规章或者文件。因此，理所应当的把社会保障立法作为今后建设社会主义经济法律的重要组成部分，作为下一个阶段的立法重点，抓紧制定实施。
第三，我国的社会保障体系要多方参与。政府是社保的管理主体和实施主体，同时也应该将民间慈善机构，非官方的红十宇会、商业保险公司等纳入到社会保障制度中。当前我国的老龄人口比重不断上升，出现了“未富先老”的局面，如果仍然实行我国现行的现收现付方式分配社会保险基金，资金将出现缺口，因此就需要全社会形成合力来解决包括资金筹集在内的社会保障制度中遇到的各种问题。

⑶ 求现在最新的德国养老保险制度，请详细一点，谢谢

目前德国出生率较低，人口自然增长率是负数。随着人们生活水平的提高、科技的发达、医疗条件的改善，人的预期寿命在不断增长，社会人口趋向老龄化。据估计，到2030年大约2个劳动者供养1个退休人员。同时在欧洲统一进程中，由于德国生活水平较高，赴德定居者增加，这必然也会增加一部分新的社会保障支出。因此，德国面临着继续维持原来社会保障水平的要求，同时条件又不允许对日渐减少的劳动力提高税收、多交社会保障费用的困难，对现有社会保障体系进行适当改革势在必行。
德国养老保险体系由法定养老保险、企业补充养老保险、自愿保险等多种形式组成。德国的养老保险较全面地规定了养老保险的适用范围、资金来源、缴费标准和筹集方法等。
根据法律，德国所有的工人和职员都参加法定养老保险。2004年，雇员交纳的养老保险费为其月收入限额以下部分的19.5%，由雇员自己和雇主各负担一半（原西德地区雇员的月工资收入限额上限为5150欧元，原东德地区的上限为4350欧元）。超过上限部分的月收入不再交纳养老保险费。法定养老保险起源于俾斯麦时期的“自助资助”模式。规定养老保险费由雇主、雇员和政府三方共同承担，并主要由雇主和雇员承担，国家只作一定的补贴。这一模式是典型的收入关联年金计划。在这种年金计划下，缴费和津贴的多少与个人的工资水平直接相关，通常是根据劳动者的工资收入水平、就业年限、交费期限、收入替代率及调节系数等基本要素确定，并侧重体现收入关联和收入再分配的特征。目前，法定养老保险覆盖了从业人员的90%，是德国养老保险制度的主干。
法定养老保险为强制性保险，所有的投保人都有义务依法按时缴纳养老保险费。养老保险资金的来源有两个渠道，一个是雇主和雇员缴纳的养老保险费，这是养老保险资金来源的主要渠道。另一个是国家财政补贴。每年获得国家财政补贴的数额占养老保险费的五分之一。养老金根据退休者退休时的工资和工龄长短计算，但最高不超过退休前最后一个月工资的75%。德国政府计划，到2030年法定养老保险的缴费比例将由目前的19.5%提高至22%，到2020年退休人员领取养老金占工资的比例由现在的平均53%降为46%，到2030年进一步降至43%。
企业补充养老保险是法定养老保险的补充，已成为养老保险体系中的一大重要支柱。与法定养老保险不同的是，企业补充养老不是政府行为，而是企业行为。随着人口老龄化的日趋严重以及减轻国家养老负担压力的需要，企业补充养老保险越来越受政府的关注。在德国，企业补充养老保险对劳动力的覆盖率高达65%，它是养老保险制度中最重要的部分，并得到法律的支持。筹资方式、组织形式、款额及受保人均可自由选择。尽管德国企业补充养老保险属于自愿性养老保险，并由私人公司经营，但政府并非完全放手不管，而是对其进行宏观调控。为了防止雇主因宣布破产而无法支付养老金的风险，德国设立了雇主组织的养老保险基金会作为担保机构，规定开办企业养老保险的雇主有义务向担保机构投保，如果企业破产导致无法支付本企业的补充养老金，则由该基金会支付。
自愿保险的对象主要是医生、牙医、药剂师、律师等。公务员和法官是国家终身雇佣人员，不参加法定养老保险，有独立的养老保险制度。自谋职业的农业人员有独立的“农民养老保险”。上世纪70年代，随着德国加入欧盟及受欧盟的相关政策规定的影响，农民的退休年龄从65岁降低到了55岁，等于农民提前放弃了土地生产，同时失去了生活收入来源，因此，政府会额外付给农民一笔养老金。该模式的实施仍然依赖于政府大量的财力投入。政府对于退休农民养老金的支付，是根据农民的收入决定的。由于收入是绝对数，所以需要支付的养老保险金也有固定的上限。德国现行的农民养老保险模式是“付多少，用多少”的模式，即由年轻人出钱，老年人享用的一种方式。但是随着人口出生率的不断降低和老龄化趋势的增强，由年轻人提供的这笔资金已经不能满足老年人的需求，需要政府拿出一部分钱来弥补其差额。因此，这种模式已经成为一种不断消耗公共资源的模式，并且由于中央政府对这个模式的投入严重不足，致使大部分退休农民的利益没有得到保护。目前，德国仍在寻求一种最合理的农民养老保险模式。
2002年，德国颁布新法律，规定企业职工有权利要求雇主将一部分工资或者节假日奖金变成企业养老保险，企业养老保险的筹资方式、组织形式及受保人等均可自由选择。目前，德国法定养老保险、企业养老保险和私人养老保险所支付养老金的比例大约分别为70%、20%和10%。德国政府希望，私人养老保险支付的养老金近期能提高到整个养老金的15%，中远期达到25%至30%。这样，企业养老保险和私人养老保险将有望从现在的补充地位逐步提升到与法定养老保险相近的支柱地位。
德国的养老保险不实行个人账户积累制度，而在全国范围内实行统收统支，现收现支。领取的养老金数额按照一个特定的、公开的公式计算，每个人都可能不同，主要由投保时的工作收入决定。德国以特定的公式计算出每个人不同的分值和折扣系数；国家则主要根据居民的消费水平和物价上涨率，每年确定一次各个分值对应的养老金金额。

⑷ 高中历史 德国社会保障制度的特点

德国社会保障制度的特点：

1、医疗保险。德国医疗保险的任务是保持、恢复或改善受保险人的健康状况。受保险人应该通过有意识的健康生活方式、通过疾病预防和治疗以及康复，避免和战胜疾病以及残疾。医疗保险机构通过解释、指导和提供待遇来支持受保险人，使受保险人保持健康的生活状况。几乎所有的德国国民都参加了医疗保险，未参保率仅为0．3％左右。

2、失业保险。失业保险的覆盖面非常广而且是强制的，所有参加有偿工作的人和正在进行职业技能培训的人都有参保的义务。劳动促进和失业保险的待遇，在雇员方面主要有：就业指导、介绍培训和介绍工作、职业培训补助金、残疾人参与职业待遇、失业保险全和失业救济金等等；在雇主方面有：劳动市场指导、介绍培训和介绍工作、劳动能力降低雇员参加工作时的工资补贴、培训补贴等。

3、工伤事故保险。其任务首先是预防工伤事故和职业病，通过治疗和职业促进使受保险人的健康和工作能力得到恢复，此外，通过提供现金待遇使受损害者和他们的遗属获得赔偿。受保险人是所有雇员、中小学生、大学生、幼儿园的儿童和从事公益事业者。工伤事故保险的所有费用均由雇主承担，保险为受害者必要的救治、医疗、康复等资金花费提供补偿，也在受保险人在受伤散后不能工作停发工资时提供受害者津贴、养老全。

4、护理保险。德国的人口的老龄化的情况造成了家庭结构改变，对老年人口的照顾和看护已经由家庭层面上升到社会层面。于是在1994年德国颁布了《护理保险法》，该法规定参保人收入在6525马克以下的，需缴交雇员月收入1．7％的护理保险费，由雇王与雇员各半分担。参保人年满65周岁需要护理人员照顾或者进入养老机构的，经相关程序可以由保险支付大部分费用。

5、养老保险。德国的养老保险以法定养老保险为主，其他形式的养老保险为补充。法定养老保险覆盖德国全体劳动者，包括自由职业者、艺术家在内的劳动者都必须要参加。月收入8700马克以下的按照收入的19．5％缴交法定养老金税，雇主与雇员各承担50％。德国的法定养老金运作采用现收现付的模式养老金的领取年龄为65周岁，可领取相当于退休前工资70％的退休金。

⑸ 德国的养老体系是什么样子的

德国老年人的生活主要靠法定养老、企业养老和私人人寿来保障。这些号称为老年人生活保障的三大支柱，其实，三者中以法定养老为重要，其他两种对老年人的经济收入只起补充作用。
德国的法定养老创始于19世纪末。职工必须按月交纳费，退休后每月领取养老金。起初养老金是固定不变的，若遇到通货膨胀，退休职工的生活水平就会下降。1957年对养老金制度进行了重大改革，以便让老年人也能分享经济发展的成果，从此，退休职工的养老金随着全国工资水平的提而增加。根据现行法律，每个职工参加法定养老。费占工资的19％，按月交纳，职工和雇主各付一半。这些费用支付退休者的养老金，不足部分由联邦zf从财政开支中补助。
德国人退休后，每月可领到养老金。养老金的多少主要取决于职工投保时间的长短和原先工资的低。一个有40年投保时间的退休职工，平均每月可领到相当于净工资的约63％的养老金；有45年投保时间的，平均每月可领到相当于净工资的约70％的养老金。退休职工去世后。其配偶一般可继续领取60％的养老金。
企业养老是由各企业举办的一种福利。大约三分之二的职工享有这项福利。这项福利的费用完全由企业负担，企业一般把这笔费用存入机构。职工退休后每月可领到企业养老金。其数量各企业不同，一般来说，企业养老金相当于净工资的4％左右。这对于退休职工来说，是一笔补充的经济收入。
私人人寿由职工自愿在商业性的公司投保。他们每月交纳一定的费。人寿是一种既具有保障,又具有储蓄性质的，对老年人来说也是一笔补充的经济收入，所以参加人寿的职工相当踊跃。
想移民德国，享受德国养老福利的朋友，请联系侨外移民。

⑹ 作为一种缴费性的养老保险制度德国法定养老保险的主体是

和德国社会保证制度以及本问题相关的论文如下：
一、德国社会保障制度的主要内容
德国社会保障制度层次清晰，日趋完善，形成了以社会保险为基干的、十分完整的四个组成部分。
（一）社会保险
1、医疗保险。德国医疗保险的任务是保持、恢复或改善受保险人的健康状况。受保险人应该通过有意识的健康生活方式、通过疾病预防和治疗以及康复，避免和战胜疾病以及残疾。医疗保险机构通过解释、指导和提供待遇来支持受保险人，使受保险人保持健康的生活状况。几乎所有的德国国民都参加了医疗保险，未参保率仅为0.3%左右。医疗保险可以分为两个构成部分，约90%的国民参加的是法定医疗保险，不足10%的国民参加的是私人医疗保险。其中法定医疗保险是基础，多种私人商业医疗保险为有机补充。义务保险的成员是:所有年工作酬在规定界限以下的工人和职员;失业保险金、失业救济金、生活费津贴领取者;养老金领取者;在残疾人工场、慈善机构工作的残疾人和参加康复措施者;没有参加家庭保险的大学生;农民医疗保险法中规定的农业企业主和他们共同劳动的家庭成员;独立经营的艺术工作者、新闻工作者。医疗保险在各州的比率是不同的，大体在11.5%-15.5%之间。雇员承担50%的保险费，由雇主直接在其工资中扣除代为缴交，剩下的一半由雇主补齐。医疗保险具备社会再分配的功能，月收入低于620马克的国民可以免交，未工作的妇女、失业的男子和子女也可以免于参加保险，他们作为家庭成员受到保护，即“一人参保保全家”。
2、失业保险。失业保险的覆盖面非常广而且是强制的，所有参加有偿工作的人和正在进行职业技能培训的人都有参保的义务。劳动促进和失业保险的待遇，在雇员方面主要有:就业指导、介绍培训和介绍工作、职业培训补助金、残疾人参与职业待遇、失业保险全和失业救济金等等;在雇主方面有:劳动市场指导、介绍培训和介绍工作、劳动能力降低雇员参加工作时的工资补贴、培训补贴等。如果愿意服从联邦劳工局安排工作仍未找到工作的参保者，可以按过去一个自然年收入的60%领取，如果有一个以上的子女，保险金比率可以上升至67%。失业保险金的发放期限一般为12个月，年老难以再就业者可以延长到32个月。如果继续失业，失业者可以申请失业救济。此后，其需要工作并重新缴纳失业保险半年以上者，才可以恢复享受以上待遇。
3、工伤事故保险。其任务首先是预防工伤事故和职业病，通过治疗和职业促进使受保险人的健康和工作能力得到恢复，此外，通过提供现金待遇使受损害者和他们的遗属获得赔偿。受保险人是所有雇员、中小学生、大学生、幼儿园的儿童和从事公益事业者。工伤事故保险的所有费用均由雇主承担，保险为受害者必要的救治、医疗、康复等资金花费提供补偿，也在受保险人在受伤散后不能工作停发工资时提供受害者津贴、养老全。如果受保险人不幸因工伤或者职业病身故的，保险金会向遗属提供丧葬费、遗属养老金和孤儿抚恤金。
4、护理保险。德国的人口的老龄化的情况造成了家庭结构改变，对老年人口的照顾和看护已经由家庭层面上升到社会层面。于是在1994年德国颁布了《护理保险法》，该法规定参保人收入在6525马克以下的，需缴交雇员月收入1.7%的护理保险费，由雇王与雇员各半分担。参保人年满65周岁需要护理人员照顾或者进入养老机构的，经相关程序可以由保险支付大部分费用。
5、养老保险。德国的养老保险以法定养老保险为主，其他形式的养老保险为补充。法定养老保险覆盖德国全体劳动者，包括自由职业者、艺术家在内的劳动者都必须要参加。月收入8700马克以下的按照收入的19.5%缴交法定养老金税，雇主与雇员各承担50%。德国的法定养老金运作采用现收现付的模式养老金的领取年龄为65周岁，可领取相当于退休前工资70%的退休金。如果投保人身故，其配偶又没有固定收入，可以领取一定的遗属养老金。
（二）社会赡养和赔偿
1、战争受损者供养。由于历史原因，在一战和二战中德国方面的受损者众多。为帮助受害者，德国政府对一战二战中的身体受害者提供赡养，供养资金由税收支出。供养待遇有医疗康复、疾病治疗、改行津贴、劳动能力降低至少25%时的健康受损害养老金、护理补贴、特殊情况下的困难补贴、丧葬费和遗属养老金等。
2、暴力行为受损者赔偿。自1976年5月15日起，战争致损偿法对因暴力行为受损害者和他们的家庭给予救济。受损害者的待遇与战争致损害供养范围一样，但是财产损失不予赔偿。对于从1949年5月23日至1976年5月14日这段时间的因暴力行为受损害者，在生活困难的情下也给予救济。
（三）社会救济
社会救济是最低层次的社会保障，它被当做是保障国民正常生活的最后一道防线。社会救济为那些不能从社会保险获得待遇者获得的待遇不足以维持生活的人，通过提供社会救济待遇使他们能够过上与人的尊严相符合的生活。德国社会救济发放的群体是收入或养老金不足以维持最低生活的人，或者是有特殊困难的人，如重残疾人或者孤寡老年人。社会救济的标准是按照“照常需求”发放，即维持当事人最较低的生活标准为基线。相对应，社会救济金也分为两种：日常生活补贴和特别状况照顾。社会救济所需资金来源于国家的财政税收。福利局负责该项工作，同时教会机构、民间慈善团体和红十字会等提供辅助配合。具体救济金的日常管理和发放由德国最低级别的行政机构：城镇政府管理发放。
（四）社会促进
社会促进分为家庭促进、教育促进和住房津贴。家庭促进目的是帮助家庭减轻由于孩子出世后养育子女的负担，其面向现居住在德国境内、有一个以上（含一个）子女的家庭支付。德国各级学校一般来说大部分费用不需要学生本人支付，但如果在此背景下学生仍然有生活费或者其他费用支付的困难时，他们可以申请教育促进，政府向中小学生提供补贴，大学生可以获得一半的补贴和无息贷款。住房津贴是为了缓解低收入家庭的租房或者购房经济负担的一种补贴。获得住房津贴需要向市、县行政机构提出特别申请，一般期限为一年。
二、德国社会保障制度面临的问题
德国的社会保障制度一直为人称道，但近年来其受到的诟病越来越多，理由大致如下：（1）个人惰性产生。长时间高福利导致了收入倒挂，有时失业者得收入受益于各式各样的补贴和福利反而比就业者中的低收入者还多。造成了人们不劳而获思想的滋生，也推高了失业率水平。（2）不利于企业良性发展。德国工资在全世界范围内都处于较高的水平，再加上企业必须为雇员承担多种保险，造成用工成本高企，企业无力雇佣工人。同时，由于严格的劳动者保护措施，企业不得随意裁员，裁员需要给予员工高额补偿，导致企业雇员转趋谨慎，劳动力市场僵化，不利于企业根据市场调整人力资源的配置。（3）造成国家的负担。社会福利开支大增，政府不堪重负，赤字扩大，需要通过发行债券、提高税率等方式缓解，大量的社保资金也挤占了社会生产力发展所需的资本。
三、德国社会保障制度对我国的启示
德国的社保制度给我们提供了一个很好的实例，我们可以取其精华，去其糟粕，早日建成有中国特色的社保体系。
第一社保制度的建设要与生产力发展和经济水平相一致。从20世纪90年代末以来，德国的社会福利费用大约相当于同年国内生产总值的30%-40%，给经济的发展带来了比较沉重的负担。德国经济不堪重负的教训表明，社会保障支出不可避免地会侵占国家的积累资金，如果在社会保障上投资增长过快，可能会造成通货膨胀、经济增长乏力的弊端。因此社保制度建设的规模和水平要与我国社会主义初级阶段的国情相适应，处理好国家、企业个人三方面的关系，也要处理好各地区之间的统筹平衡，循序渐进，稳步发展，不可急于求成，盲目冒进。

第二，要花大气力建立健全维护社保制度良性运行的法律法规体系。德国社保工作之所以能较好的进行，离不开德国完善的社保法律体系。我国要建立法治国家，实行依法治国的前提就是有法可依。而我国现阶段的社会保障法律法规相对不完善，立法的层次、水平还有改进的空间。从20世纪八十年代以来，我国相继建立了职工失业保险、企业职工养老保险、城镇职工基本医疗保险、职工工伤保险等制度，但这些制度的实施都没有正式的法律予以规范，仅仅是依靠国务院下发的规章或者文件。因此，理所应当的把社会保障立法作为今后建设社会主义经济法律的重要组成部分，作为下一个阶段的立法重点，抓紧制定实施。
第三，我国的社会保障体系要多方参与。政府是社保的管理主体和实施主体，同时也应该将民间慈善机构，非官方的红十宇会、商业保险公司等纳入到社会保障制度中。当前我国的老龄人口比重不断上升，出现了“未富先老”的局面，如果仍然实行我国现行的现收现付方式分配社会保险基金，资金将出现缺口，因此就需要全社会形成合力来解决包括资金筹集在内的社会保障制度中遇到的各种问题。

扩展阅读：【保险】怎么买，哪个好，手把手教你避开保险的这些"坑"

⑺ 德国有什么政策,法律,措施来应对人口老龄化

一、改革养老保险制度。

德国养老保险制度自957年以来， 一直实行着 年德国政府第一次承认了这种养老保险体系已无法支付足额的养老金，并推行了“里斯特”改革，将原来单一的法定养老保险制度发展成 为多支柱的养老保险体系。该项改革削减了第一支柱养老金，通过津贴和税收减免，发展基金制的第二、第 三养老保险体系。

为了鼓励补充养老金体系的建立， 德国政府采取了一系列激励措施，例如：直接养老储 蓄津贴、税收抵免特别指出、延期纳税等此外，德国还延长了法定养老金缴费年限： 年龄满63少工作35年才有权利提前退休， 但每提前退休一个 月就会扣除其退休金的 0.3%， 年满 65 岁并且工作 45 年才有权退休并且不扣发养老金， 残疾人则需要 年满62 岁并且工作35 年才有退休的权利。

二、延长退休年龄。

为了保持一定的缴费人数，以保证足够的养老金供给，德国政府不得不逐步提高退休年龄。 1997女性为60岁；2004 目前，德国已经决定将强制退休年龄从65岁提高到67 岁，现在两个智库正在研究，要把退休年龄再延后3年，到70岁欧洲执委会在去年7月也进行了类似研究， 预测欧盟的27 员国到2060年，可能需要把退休年龄延长至70岁。

三、教育改革。

自2010 年起，德国的高等院校将全面实施“博洛 尼亚进程”，本科学业时间为3 年，硕士学业时间一般为4个学期，博士学习时间由原来的5年缩短3~4年。其次，强化职业培训，提高教育与职业相关性，培养能够适应市场需要的人才。 2009 德国政府拿出近150 亿欧元作为对大学和培训机构的投资，2010 年又提出了新的措施： 与经济联合会和各州文化部签署职业教育和专业技术人才接班 人国家公约，特别约定了职业教育数量目标。 德国 政府相信由此可以提高社会效益，延长人们一生中 的工作时间， 从而也延长了交纳各种捐税和保险费 的时间。

四、鼓励移民。

通过劳动力市场一体化、 增加劳动力市场流动性，可以从其他劳动力供给较为充足的国家引进劳动 力来解决德国劳动力供给不足的问题。 因此，德国政府积极鼓励移民，特别是吸引优质移民，通过同化和 整合移民来提高就业人员所占的比例。 据统计，2010 年德国8200 万人口中就有1500 万是移民。德国已然 成为欧洲移民人口最多的国家。

五、鼓励生育。

随着新生儿的减少， 提高生育率已经成为德国的一项重要国策。根据2010 年联合国人口发展报告，德国 人口自然增长率为-0.2%， 预计2010 年－2015 年每名 妇女的生育数仅为1.3。对此，《法兰克福汇报》编辑希尔 马赫尔博士说：“不生孩子已经严重影响了国家的竞争 力，它早晚会毁了德国。 ”为了鼓励生育，2010 德国政府又一次提高了用于儿童和家庭的补助支出：有孩子的家庭将获得每个孩子 100 欧元的额外补贴。

六、提供多种养老方式。

入住“专业护理老人院”是德国老人最普遍的一种选择， 这些养老院拥有世界一流的硬件设备和人员管 理方式。 不过近年来，德国又兴起了一种名为“老年之 家”的互助养老方式。 德国一些社会团体和地方政府也 探索出了包括“多代屋”在内的多种互助养老模式。

七、发展长期护理保险。

1995 日德国启动了长期护理保险法案。长期护理保险成为继养老保险、医疗保险、事故保 险、失业保险四大险种之后的“第五大支柱”险种，所有医疗保险的投保人都要参加护理保险，保险资金由 政府、企业、个人和医疗保险机构四方负担，政府承担 1/3 以上。护理分为在宅和住院护理两大类，按需要强度又可分为三类。 可见，长期护理保险制度能在一定 范围内解决老年人的长期照料问题。

⑻ 德国农村养老保险制度中，农民缴费实行什么费制

德国是世界上第一个制定养老保险法律的国家，早在 19 世纪晚期就颁布了《养老和伤残保险法》，给工人和企业雇员提供养老保险的法律保障。“二战”后德国的养老保险制度覆盖到农民。在1957 年颁布的《农民老年救济法》中规定，农民社会养老保险是独立于工人、职员、自由职业者等的强制保险，该法还对缴纳主体和比例作了规定，一部分由国家补贴，国家建立专门机构对保险金进行监督管理。进入 21 世纪后，德国经济面临增长乏力、失业率居高不下的压力，政府成立了“德国社会保险系统可持续发展委员会”[1]，继续对养老保险制度进行改革以适应新的发展形势，但基本法律原则没有变化。德国农民养老保险制度具有以下特点：
一是农民养老保险制度较为完善。德国的农民养老保险制度延续了投保资助模式的特点，即不同社会成员不同标准，待遇水平与缴费多少相关联，现收现付等。农民有一套独立于法定养老保险之外的养老保险制度，在德国农业社会保险基金中，设立了 20 多个农业社会保险，对不同类型的与农业相关的人员给予全面系统的保障。在德国，每一个农村社会保障项目均有法可依，有章可循。通过立法保障农村养老保险制度的建立与运行，将农民参加社会养老保险作为一种义务，从更高的层次上提倡团结互助，保证了制度的推进与发展。
二是独立于政府的社会养老保险机构。德国的养老保险机构具有独立的法律地位和高度自治的管理权，其组织独立于政府机构，其预算也与政府财政预算相脱离，国家仅对其进行外部监督。德国农民养老保险由联邦和各州农村社会保险经办机构管理，这些经办机构具有法律拟制人格，属于法人组织，具有高度的自治性。同公司法人类似，这类机构的组织体系主要包括代表大会和董事会，其成员主要由区域内的农场主和参加保险的农业雇工组成。代表大会主要负责制定组织章程、机构管理运作的原则规则、实施农民老年保障制度的方针以及确定农民养老保险的最低标准。董事会作为代表大会的执行机构，主要管理养老基金的运作事宜并拟定相应的财政计划。除上述农村社会经办机构外，德国还设置了农业同业工伤事故保险联合会，专门负责涉及农业事故的保险业务。同农村社会保险经办机构相同，该保险联合会也属于法人组织，享有高度的自治权。德国模式的优点在于，独立于政府的社会养老保险机构有利于管理的规范化和专业化，有利于避免政府的过度干预，其社会民间法人团体的地位也使其能够更加注重被保障者的利益，有利于协调政府利益与国民利益之间的冲突。 三是合理分配国家、社会、农民三者之间的责任。在宏观层面上，由国家主导农村养老保险制度的建构和运行。在微观层面上，农民个人作为承担农村养老保险费用的主体，需要缴纳养老保险费用支出的 1/3，之后方可享受农村养老保险的各种权利和各项利益。同时，政府在一定程度上为农民提供必要的财政资金支持，最后剩余部分由社会保障资金进行填充。将保险责任在国家、社会与农民之间进行合理分配不仅减少了农民的经济压力，也避免了政府的沉重财政负担。
四是支付方式多样化。在德国，农村养老保险的支付方式主要以现金形式实现，还采用新颖特别的实物支付方式。此外,在出现特定风险的情况下也可以采用实物支付的形式来实现养老保险金的给付。例如，在丧失劳动能力的情况下,可以以康复性治疗的形式代替现金的支付。这种特殊的给付方式，不仅满足了社会保障的需求，还促进了社会就业，对社会的发展具有双重的积极效应。
五是充分考虑农业的特殊性和农业发展的需要。在德国，根据其普通法定社会保险的规定，投保人所应缴纳的保险费与其收入水平相适应。但涉及农业领域情况就有所不同。由于农业受自然条件影响较大，农民收入难以预计，因此农民投保社会保险所应支付的保险费与其收入水平一般不相关。德国农村养老保险实行“统一保险费”原则，即所有投保人的保险费缴纳标准是一样的。[2]同时，随着德国产业结构的变革以及农业现代化程度的提高，越来越多的农民选择转向其他职业。为了配合农业发展并兼顾农民的利益，德国农民养老保险允许农民灵活转保。如一个农场主转变为一个公司的职员，原先在农村养老保险体系中的缴费可以折算进普通养老保险。这种灵活的转保方式使得德国农民养老保险最大程度地保障着农民群体的利益。

⑼ 德国回国后 如何 办理退养老保险

保存来你的 Sozialversicherung 号码
在出境前在移民自局注销你的户口， 保存你的这个证明
保存你的工作合同到期证明
护照复印件，签证复印件，中国入境复印件
你的银行名，银行号，银行帐号
到了中国后，把以上这些证明寄信给德国联邦部 Bundesversicherungsanstalt fuer Angestellte, 告诉他，你已经离开德国，要取回这些养老金。他们经过审查后，过一段时期，他们将给你一个答复和信件，同时也将把钱汇到你的帐号上

⑽ 德国实行的几种农民养老保险模式

二战后 , 德国对农业的发展不太重视 , 但出于民众对食品安全广泛关注的考虑 , 确保社会稳定 , 保障农产品能自给自足和农业的可持续发展 , 德国政府从上世纪 50 年代加大了对农业的保护与发展的支持力度 , 出台了一系列优惠政策吸引优秀人才从事农业生产。建立完善的农民养老保险体制是其中的优惠政策之一。 当时, 德国人口老龄化问题比较严重 , 迫切需要实施农民养老金政策。而传统的农民养老模式是由农民子女来负担他们退休后的生活 , 政府不提供任何养老保险。随着时间的推移和人们观念的转变 , 当孩子长大之后 , 子女更愿去城里谋生 , 不愿意接替父亲的衣钵 —— 在农村务农 , 或者有的年轻人根本不愿意承担起赡养父母的责任。所以 , 政府急需出台一系列的相关政策 , 来解决农民养老问题。 经过探索 , 德国农民养老保险制度实施过三种模式 : 一是平等模式。这一模式是在上世纪 50 年代发展起来的。即农民在退休之前 , 每个农民缴纳一笔费用 , 待其退休之后 , 政府支付他们同等的一笔退休金。但在这种模式下 , 政府存在过度支付的风险。 二是额外奖励模式。上世纪 70 年代 , 农民的退休年龄从 65 岁降低到了 55 岁 , 等于农民提前放弃了土地生产 , 同时失去了生活收入来源 , 因此 , 政府会额外付给农民一笔养老金。这种模式仍然依赖于政府大量的财力投入 , 相对于第一种模式而言 , 政府的负担并未减轻。 三是收入支付模式。进入上世纪 90 年代 , 政府对于退休农民养老金的支付 , 是根据农民和他妻子的收入决定的。由于收入是绝对数 , 所以需要支付的养老保险金也有固定的上限。但是 , 此种模式仍有弊端 : 第一 , 农民的家庭收入不好确定。第二 , 农民死亡 , 其妻子仍然享受政府原本给她丈夫的福利待遇 , 造成政府的养老金支付成本并没有降低下来。 德国现行的农民养老保险模式是 “ 付多少 , 用多少 ” 的模式。即由年轻人出钱 , 老年人享用的一种方式。但是随着人口出生率的不断降低和老龄化趋势的增强 , 由年轻人提供的这笔资金已经不能满足老年人的需求 , 需要政府拿出一部分钱来弥补其差额。因此 , 这种模式已经成为一种不断消耗公共资源的模式 , 并且由于中央政府对这个模式的投入严重不足 , 大部分退休农民的利益没有得到保护。目前 , 德国仍在寻求一种更为合理的农民养老保险模式。