不交养老保险怎么交个人所得税

① 单位不交养老保险金怎么计算个人所得税

一、《个人所得税法实施条例》第二十五条，按照国家规定，单位为个人专缴付和个人缴属付的基本养老保险费、基本医疗保险费、失业保险费、住房公积金，从纳税义务人的应纳税所得额中扣除。你没有上任何保险和养老金，等于按该条的扣除额为0。
二、个人所得税的计算公式
应缴个人所得税税额= 应纳税所得额× 适用税率- 速算扣除数
应纳税所得额=（工资-三险一金-扣除标准3500元）扣除标准3500元/月（2011年9月1日起执行）。
例如，你的工资为4500元，应缴个人所得税=（工资4500元-三险一金0元-扣除标准3500元）*税率3%-速算扣除数0元=30元。

② 能不能不交社保交个税

公司宁愿给员工交社保，也不愿意交个人所得税为什么？
因为社保规定必须由企业内交纳，代扣个人交纳部分容，是法律规定，强制性的。同时，社保纠纷（举报）较多。不交社保，企业100%败诉。
而个税企业没有法律上的责任。税法规定：个人所得税以所得人为纳税义务人，以支付所得的单位或者个人为扣缴义务人。也就是说，个税可以由单位代扣代缴，也可个人申报交纳。不是强制性单位代扣代缴。代扣代缴是税务部门的规定，不是法律规定。如果有诉讼，责任也是未交个税的个人的。
和公司经济有什么关系啊？
社保公司要支付大头，一般交纳比例20%（不算住房公积金），个人只交8%。等于是增加了用工成本。个税由个人缴纳，与公司没有关系。但有些公司为了吸引人才，由公司支付个税。这样做不合法，可以把这部分税款也计入个人收入，等于是变相增加了工资，增加了用工成本。

扩展阅读：【保险】怎么买，哪个好，手把手教你避开保险的这些"坑"

③ 不交社保可以交个税吗

缴纳社保与否跟交个税没有必然的联系，只要个人应发工资超过3500，就必须缴纳个税。

④ 临时工不缴纳社保,怎么申报个人所得税

理论上是的啊，临时工也要申报个人所得税，超过了就要缴纳个人所得税，现在个人所得税查的越来越严了。

⑤ 没有交五险一金的工资，个人所得税怎么算

个人所得税的计算方法是应纳税所得额=月度收入-5000元（起征点）-专项扣除（三险一金等）-专项附加扣除-依法确定的其他扣除乘以对应的应纳税所得额比例再减去速算扣除数即可得出每月的个人所得税了。

如在校大学生工资月收入6000，没有缴纳五险一金的，个人所得税=【6000-5000-400（专项附加扣除即继续教育）】*3%-0（速算扣除数）=18元。如果缴纳了社保和公积金的则在前面扣减的基础上扣减个人承担部分计算即可。

普通高等学校毕业生和用人单位在正式确立劳动人事关系前是可以签订就业协议的，该协议在毕业生到单位报到、用人单位正式接收后自行终止。因此自报道至单位入职以后应该签订劳动合同。

(5)不交养老保险怎么交个人所得税扩展阅读：

个人所得税专项附加扣除：

1、子女教育：纳税人的子女接受全日制学历教育的相关支出，按照每个子女每月1000元的标准定额扣除。

2、继续教育：纳税人在中国境内接受学历（学位）继续教育的支出，在学历（学位）教育期间按照每月400元定额扣除。

3、大病医疗：在一个纳税年度内，纳税人发生的与基本医保相关的医药费用支出，扣除医保报销后个人负担（指医保目录范围内的自付部分）累计超过15000元的部分，由纳税人在办理年度汇算清缴时，在80000元限额内据实扣除。

4、住房贷款利息：纳税人本人或者配偶单独或者共同使用商业银行或者住房公积金个人住房贷款为本人或者其配偶购买中国境内住房，发生的首套住房贷款利息支出，在实际发生贷款利息的年度，按照每月1000元的标准定额扣除，扣除期限最长不超过240个月。

5、住房租金：直辖市、省会（首府）城市、计划单列市以及国务院确定的其他城市，扣除标准为每月1500元；市辖区户籍人口超过100万的城市，扣除标准为每月1100元；市辖区户籍人口不超过100万的城市，扣除标准为每月800元。

6、赡养老人：纳税人为独生子女的，按照每月2000元的标准定额扣除；纳税人为非独生子女的，由其与兄弟姐妹分摊每月2000元的扣除额度，每人分摊的额度不能超过每月1000元。

⑥ 员工没有工资只交社保，怎么个税申报

没有工资只交社保，个税申报应把个税做0申报处理。

社保的缴纳是以职工上年平均工资为基数的，也就是说社保的基础是工资。目前你们公司在社保登记了给员工发了多少多少工资，在税务这边却做0申报。

虽然现在税务和社保尚未实现信息共享，但若有一天共享了，对你们公司就是大麻烦。税务会说，为什么发了工资，你们却做0申报，有逃税嫌疑。

工资，社保，个税，合同，公积金等是员工所在单位的法律关系。必须一一对应，这样公司才好管理，才能应付劳动监察，应付有关部门的随时稽核。

(6)不交养老保险怎么交个人所得税扩展阅读

申报时所需资料：

根据一个纳税年度内的所得、应纳税额、已缴（扣）税额、抵免（扣）税额、应补（退）税额等情况，如实填写并报送《个人所得税纳税申报表（适用于年所得12万元以上的纳税人申报）》

个人有效身份证件复印件，以及主管税务机关要求报送的其他有关资料。有效身份证件，包括纳税人的身份证、护照、回乡证、军人身份证件等。

纳税申报时需要填报的信息：一般只需填写个人的相关基础信息、各项所得的年所得额、应纳税额、已缴（扣）税额、抵免税额、应补（退）税额。

个人的相关基础信息包括姓名、身份证照类型及号码、职业、任职受雇单位、经常居住地、中国境内有效联系地址及邮编、联系电话，如果是外籍人员，除上述内容外，还需填报国籍、抵华日期等信息。

纳税申报表的领取：纳税申报表可以从税务局网站上免费下载，也可以直接到各地方税务机关的办税大厅免费领取。

通过兼职取得高收入者的申报：从两处或者两处以上取得工资、薪金所得的，选择并固定向其中一处单位所在地的主管地税机关申报。

个税如何申报:

年所得12万元以上，是指一个纳税年度内11项所得合计达到12万元。这11项包括：“工资、薪金所得”、“个体工商户的生产、经营所得”、“对企事业单位的承包经营、承租经营所得”、

“劳务报酬所得”、“稿酬所得”、“特许权使用费所得”、“利息、股息、红利所得”、“财产租赁所得”、“财产转让所得”、“偶然所得”以及“经国务院财政部门确定征税的其他所得”。

如果个人在一个纳税年度内取得所得超过12万元，无论其平常取得各项所得时是否已足额缴纳了个人所得税，或者是否已向税务机关进行了自行纳税申报，年度终了后，均应当按《办法》的有关规定向主管税务机关办理纳税申报。

另：年所得12万元以上，不包括在中国境内无住所，且在一个纳税年度中在中国境内居住不满1年的个人。

⑦ 正式员工买与不买社保的个人所得税区别

按照税法规定，复当然还是要交纳个人所制得税。个人所得税依法应由企业代扣代缴。
问题是如果没给你们签合同、交社保，那么公司一般情况下，这种工资是不敢走正账的，怕入账了查到没交，会补交、罚款（一般罚款还不是小数）。而如果不入账，公司就不能申报个人所得税，也就是说不能扣你们个人所得税了。
是不是这种情况，估计员工一般是不可能了解得这么清清楚楚。
如果公司入账了，那么就要申报个税、代扣代缴。不申报、不代扣代缴，将由企业承担逃税责任，补交并承担罚款。

⑧ 没有交社保的人员需要报个税吗工资怎么入账

没有交社保的人员需要报个税，这是国家法律规定的。没有工资按实际金额入账，但是个税也按照法律缴纳。

《中华人民共和国个人所得税法》规定：

第一条、在中国境内有住所，或者无住所而一个纳税年度内在中国境内居住累计满一百八十三天的个人，为居民个人。居民个人从中国境内和境外取得的所得，依照本法规定缴纳个人所得税。

在中国境内无住所又不居住，或者无住所而一个纳税年度内在中国境内居住累计不满一百八十三天的个人，为非居民个人。非居民个人从中国境内取得的所得，依照本法规定缴纳个人所得税。纳税年度，自公历一月一日起至十二月三十一日止。

(8)不交养老保险怎么交个人所得税扩展阅读：

《中华人民共和国社会保险法》规定：

第四条、中华人民共和国境内的用人单位和个人依法缴纳社会保险费，有权查询缴费记录、个人权益记录，要求社会保险经办机构提供社会保险咨询等相关服务。个人依法享受社会保险待遇，有权监督本单位为其缴费情况。

《中华人民共和国个人所得税法》规定：

第二条、下列各项个人所得，应当缴纳个人所得税：

（一）工资、薪金所得；

（二）劳务报酬所得；

（三）稿酬所得；

（四）特许权使用费所得；

（五）经营所得；

（六）利息、股息、红利所得；

（七）财产租赁所得；

（八）财产转让所得；

（九）偶然所得。

⑨ 临时工不缴纳社保,怎么申报个人所得税

临时工，按照劳务费发放，劳务费虽然也是人工费用，但是和正式工的工资薪酬分开核算。劳务费的金额是不作为福利费、职工教育经费和工会经费的基数的，接受劳务的企业不需要为提供劳务的人提供社保。

但是这类员工提供劳务需要企业去税局代开劳务发票，企业凭劳务发票入账，个人所得税按照劳务报酬所得计算缴纳，单月工资超过800就需要申报缴纳个税。

个人从境内两处或两处以上地方取得薪金或收入，缴纳个人所得税时应合并所有工资，算出应缴税额，再扣除代扣代缴额。纳税人应于每月7日前向税务机关就两处取得的工资薪金所得合并，自行纳税申报，并缴纳补齐税款。

(9)不交养老保险怎么交个人所得税扩展阅读

两处及以上工资、薪金收入纳税

《个人所得税法》第八条规定：“个人所得税，以所得人为纳税义务人，以支付所得的单位或者个人为扣缴义务人。

个人所得超过国务院规定数额的，在两处以上取得工资、薪金所得或者没有扣缴义务人的，以及具有国务院规定的其他情形的，纳税义务人应当按照国家规定办理纳税申报。扣缴义务人应当按照国家规定办理全员全额扣缴申报。”

第三十九条规定：“在中国境内两处或者两处以上取得税法第二条第一项、第二项、第三项所得的，同项所得合并计算纳税。”

可以理解，对两处取得工资、薪金所得的个人，应当按照规定选择并固定在任职、受雇的一地单位所在地主管税务机关自行办理纳税申报，汇算清缴其工资、薪金收入的个人所得税，多退少补。

⑩ 单位不签合同，没有社保，需要交个人所得税吗

工资过3500部分就交个人所得税
单位不签合同、不交社保，不妨碍单位给你申报个人所得税
社保，去社保局稽核部门投诉单位
合同可以要求单位补签，符合补偿条件可以要求单位补偿或者申请劳动仲裁