养老金精算规划

1. 养老金怎样计算

养老金=基础养老金+个人账户养老金
您今年已经47岁，养老保险最少缴纳15年才会有基础养老金，看您当地社保部门能否补交3年费用。可以补交就可以办理。退休也是根据您本人的缴费基数算的，每一年的社保部门会公布上一年的城市在岗职工月人均工资数目，比如上年度城市在岗职工月人均工资为2500，您定的每月缴费比例为60%，那你本年度养老金的缴费基数为2500*60%=1500，每月养老金缴费为1500*20%=300（单位），1500*8%=120（个人），医疗为1500*8%=120（单位），1500*2%=30（个人）+90元大病统筹=120.
至于退休能拿多少，有一个公式。您可以自己算：
基础养老金=（全省上年度在岗职工月平均工资+本人指数化月平均缴费工资）/2*缴费年限*1%
个人账户养老金=个人账户储存额/计发月数（50岁为195月、55岁为170月、60岁为139月）
这里要提一下，单位交的放统筹账户，个人交的放个人账户。办理退休时，会从统筹账户转3%到您个人账户。
临近退休的是比较适合办理社保的。我本人建议你去办理。

2. 如何进行个人养老财务规划

写稿子之前看到了一对老年人的晚年生活故事，转过来跟大家一起分享一下。

我们通常都说养儿防老，能不能防不知道，但是我觉得还是有必要做好养老规划的。每个阶段都有不同的责任和烦恼，但是仔细一想， 不管哪个阶段，大部分的烦恼都是和钱有关 ，所以有必要在钱这个问题上死磕一下。所以趁年轻，有必要花点小时间了解一下这个问题。

一般在退休的时候，已经完成了子女的教育，大部分应该也完成了子女的婚嫁，什么房子首付款了，彩礼等等，外部的问题基本上都解决了，剩下的就是自己的问题了， 基本上就是日常消费、健康支出和娱乐支出，年老后健康支出有可能会变成一大项支出 。说句题外话，作为一名临床试验工作者，看到的每一份病历就像是在看不同的人生。不同的家庭，不同的喜怒哀乐，有治愈后的感恩，也有长期与病魔抗争的无奈。

言归正传，说养老规划，按照问答方式来吧。

1、 养老规划应该规划哪些内容

我们用逆向思维，列一列我们需要支出的是那些？看图可知，我们规划的内容就是我们的收入需要cover掉我们的支出部分，一般情况下，日常消费和娱乐支出应该是够得，但是健康支出可能你想想有点害怕，害怕得大病，得自己治疗不起的病；还有人说别说得病了，我都怕日常消费都不够，所以问题来了怎么办呢？

（1）     害怕得大病——医保+商业保险配置。

说到大病，这几年国家医保政策经常改革，各个城市的大病医保范围也不一样，但是20余种新农合重大疾病具有重要的参考意义，分别包括：

儿童白血病、先心病、末期肾病、乳腺癌、宫颈癌、重性精神疾病、耐药肺结核、艾滋病机会性感染、血友病、慢性粒细胞白血病、唇腭裂、肺癌、食道癌、胃癌、I型糖尿病、甲亢、急性心肌梗塞、脑梗死、结肠癌、直肠癌等。

所以对于大病，首先是一定要参加医保，每个月就交几百块钱，小病报销的力度还是很不错的，大病也有报销，但是有很多限制，药物、诊疗和费用的限制，对于一些药物，因为现在市面上的药物更新的也挺快的，一些疗效好的药物一般不在医保范围内，而且保费还有报销上限，所以配置商业保险就很有必要了。

如果年轻，收入比较不错的，可以考虑配置重疾险（消费型，千万不要买返还型）+医疗险+意外险+定期寿险；

如果年轻，但是收入不是很高，那么必须配置的是意外险+医疗险

如果年老：重疾险购买不划算了，所以建议配置医疗险+意外险。

（2）     害怕自己的养老金不够日常消费 ——提高工资以增加养老金比例+理财规划用钱获得收益+医保+商业保险

如果怕自己的养老金不够日常消费的话，提高工资是最主要的一个途径了，通过提高工资从而增加缴纳养老金的比例，再通过理财获得收益，为养老增加筹码。

理财配置建议：

年轻：基金3~4只（国内指数基金+国内股票型基金+海外指数基金+海外股票型基金）+FOF基金+部分低风险产品；

年轻，但怕风险：FOF养老基金+债券基金+小部分金额配置指数/股票基金

年老：FOF养老基金+债券基金+银行定期+国债

7.28：

支付宝中的养老基金（FOF基金）如何投资？

中美养老体系结构组成

7.27：

投资中常见的人性弱点

为何很多经济学家都唱衰房价？

7.26：

定投的一直基金获益近90%，赎回落袋为安

精选层打新的技巧精选层打新的技巧

7.25：

还能投资的三四线城市

最近发行的新股，中芯国际于7.7发行，7,15上市

3. 如何做到退休金月入8000

按养老金的算法，退休金月入8000，其实并不难。

以深圳市为例，30岁新交社保，月薪7500，默认工资增长率5%，60岁退休就可以达到退休金8000。

对于深圳职工，30岁，月薪7500，维持5%的增长大多数人还是可以达到的。

算法仅供参考，实际情况按社保部门政策为准

我想说的是以上种种的算法都只是理想状态，因为计算器并没有考虑到通货膨胀的情况。

也就是说，这样算出来的钱是有水分的。

按照计算器，假设现在35岁，已参保12年2个月，税前工资是8000元，养老金账户已有80600元，点击计算后，我们就可以知道，当退休时，每个月可以拿到3297.9元。

但如果假设之后的每年，通货膨胀率都是3%，现在35岁，55岁退休，等到那时候，计算出来的退休金的实际购买力也就是1800多元！缩水近一半！（3297.9÷1.03^20≈1826）

所以，想想就好，如果过于依赖“退休金”养老，可能会成为你晚年的噩梦。

小禹带你来看一组数据：

>>2014年河北、黑龙江、宁夏3省的养老金已经开始出现入不敷出，2015年亏空的省份翻倍变成了6省。

>>2016年养老金收不抵支的省份变成了7个，分别是黑龙江、辽宁、河北、吉林、内蒙古、湖北和青海。其中黑龙江不仅当期收不抵支，而且累积结余已经穿底，是负的232亿元。

在中国，我们社保养老金是“现收现付”制，也就是当下领养老金的人，领的是交养老金的人的钱，有点像“泛亚”模式。

生育率低，意味着交钱的年轻人越来越少，“二孩热”并没有带来出生率的显著回升，不管是出生人口还是生育率依旧在持续下滑。

老龄化严重，有研究报告显示，2019年中国老龄化增速已经位列全球第一，我们老龄化的进程从速度来看和日本几乎是一样的，2050年36.5%的中国人都将在60岁以上，包括正在码字的我。

这意味着未来要等着领钱的人越来越多，根据2019年出版的《中国养老金精算报告2019-2050》，预计到2035年，城镇企业职工基本养老保险基金结余将全部耗尽！

那一年，大家几岁？

延迟退休，活到老，干到老，已经是大势所趋。

指望我们退休后还能领到8000元的退休金，真的不是一般的难啊！

不靠“养老金”，我们靠什么来养老？

去养老院或者日间料理中心，可能对我们或者对子女是最便捷的选择，但是有两个问题需要关注：

一个是虽然国家大力推动养老机构建设，愿景是平均每千名老人拥有养老床位26张（摘自《中国养老机构发展研究报告》）。可以看到床位不足、区域不平衡是首要问题；

第二个问题就是费用，虽然现在国家有补贴，但高质量必定伴随着高价格，高档的养老社区入门费大概在200-300万左右，每月还要交1万多的月费，还不包含餐费、照料护理以及健康管理等这些日常开销，保守估计如果要住到死的话，少说也要再花几百万吧。

归根结底，让自己变得富有和健康，是解决一切问题的关键。

健康暂且不聊，仁者见仁，关于抱富这件事，我们应该怎么做才能规划好养老呢？

第一：尽可能不间断地交齐社保。

虽然养老金的替代率在持续下滑，也远不够覆盖我们退休后的开支，但这毕竟是国家给的福利，如果你已经在交了，就不要停；如果没有交，我们直接跳入第二步

第二：打造自己的被动收入，弥补缺口，越早越好。

比如，你今年30岁，每年投资1万元，收益率达到10%，等你60岁退休的时候，这30万就会变成181万；但如果你45岁才开始投资，即使每年投资2万，这收益率不变的情况下，到了60岁，只有70万了，相当于你损失了一百多万呢！！

靠别人都不如靠自己，投资这件事情更是，早动手，早受益。

中国有句古话叫，寿多则辱，路暗且长。

理想的丰满，更需要实力的支撑，愿你也能。

4. 2020年养老金涨多少

2020年养老金总体调整水平为2019年退休人员月人均基本养老金的5%。

养老金（pension）也称退休金、退休费，是一种最主要的社会养老保险待遇。即国家有关文件规定：在劳动者年老或丧失劳动能力后，根据他们对社会所作的贡献和所具备的享受养老保险资格或退休条件，按月或一次性以货币形式支付的保险待遇，是造福社会的需要，主要用于保障职工退休后的基本生活需要。养老金本着国家、集体、个人共同积累的原则积累、运作。当人们年富力强时，所创造财富的一部分被投资于养老金计划，以保证老有所养。

从2005年开始至2015年，尽管中国政府连续第11年提高企业退休人员养老金水平，但由于受养老金水平差异较大、货币贬值和物价上涨影响，社会各界并不“领情”，相反，却是对养老金替代率连年下降的不满和质疑。养老金占工资比例连降九年，已跌破国际警戒线。

2019年4月10日，中国社科院世界社保研究中心发布《中国养老金精算报告2019-2050》(以下简称“报告”)。报告显示，养老金制度可持续性隐忧正在浮现，养老金入不敷出、两极分化的问题渐趋严重。根据预测，到2035年左右，我国城镇职工基本养老保险基金的累积结余或将耗尽。

5. 养老金17连涨方案出炉引热议，应该如何平衡养老金的收入与支出

推迟退休年龄。当老龄化达到一定阶段时，一些发达国家将继续“延长退休年龄+减少养老金给付”，以确保养老金账户的长期余额。就我国而言，减少养老金福利的方法是不现实的，尤其是当我国的老龄化发生在“先富起来先富”阶段时，但仍有关于延长退休年龄的文章。从理性的角度来看，随着人口预期寿命的不断增加，如果不适当调整退休年龄，养老金账户将难以实现长期均衡。关键是要提供一个设计良好的灵活退休制度，以利于人们的接纳。

实现养老金账户的长期精算结余。长期精算余额是维持养老金账户可持续性的必要条件。在经济高速增长时期，在养老金待遇水平上引入了“工资波动调整机制”和“价格波动调整机制”，目的是提高由工资增长和通货膨胀引起的养老金收益水平。然而，随着经济增长放缓，以及出生率下降和人口老龄化日益严重的问题，给养恤金支付带来了巨大压力。 2004年，引入了“宏观经济浮动调整率机制”，以根据公共养老金参加者的减少率和平均剩余寿命的延长率来调整支付水平，以减轻养老金支付的压力并减少养老保险的缴费。

6. 养老保险精算的两种方法平衡表法和什么

项目估计法。根据查询养老保险的相关资料得知，养老保险精算的两种方法平衡表法和项目估计法。养老保险是国家为保障公民在养老时能从国家和社会获得物质帮助而设定的一项社保制度。

7. 一个月交300多的养老金,老了可以领多少

养老保险一个月交300，退休领1050元。基础养老金=（5000+5000*1）÷2×21×1%=1050元。
一、养老金的概念：
1、养老金也称退休金、退休费，是一种最主要的社会养老保险待遇。
2、即国家有关文件规定：在劳动者年老或丧失劳动能力后，根据他们对社会所作的贡献和所具备的享受养老保险资格或退休条件，按月或一次性以货币形式支付的保险待遇，是造福社会的需要，主要用于保障职工退休后的基本生活需要。
3、养老金本着国家、集体、个人共同积累的原则积累、运作。
4、当人们年富力强时，所创造财富的一部分被投资于养老金计划，以保证老有所养。
二、主要分类：
1、中国养老金主要分为两类：
（1)机关事业单位人员退休养老金;
(2)企业人员退休养老金。
二者实行的不同制度，被舆论广泛称为养老“双轨制”，两者待遇差距巨大，是一种歧视性的制度，在中国已经持续20年。
2、具体表现为三个不同：
（1）统筹的办法不一样即企业人员是单位和职工本人按一定标准缴纳，机关事业单位的则由财政统一筹资；
（2）支付的渠道不一样即企业人员由自筹账户上支付，而机关事业单位则由财政统一支付；
（3）享受的标准不一样即机关事业单位的养老金标准远远高于企业退休人员，差距大概是300%~500%。
企业与机关事业单位由于养老保障制度的不同而造成了两者之间待遇差异较大，且这种差异已引起群众的不满，要求缩小差距、统一制度的呼声日益高涨。
三、差异原因;
1、计发基础不同造成的差异：
（1）公务员退休后的退休费计发基础是退休前的职务工资加级别工资；事业单位工作人员退休后的退休费计发基础是退休前岗位工资加薪级工资；机关技术工人、普通工人退休后的退休费计发基础是退休前岗位工资加技术等级工资。计发比例则按照工作年限的不同而有所区别，工作年限越长的人退休金替代率越高。工作年限满35年的按90%计发；工作年限满30年不满35年的，按85%计发；工作年限满20年不满30年的，按80%计发。由此可见，机关事业单位工作人员最低退休金替代率都有80-90%。
（2）企业退休职工基本养老金的计算基础是社会平均工资，以城镇职工养老保险制度“新人”为例，其基本养老金的计算公式如下所示：
养老金=(当地上年度职工平均工资+本人指数化月平均缴费工资)/2×[缴费年限(含视同缴费年限)×1%]+个人账户存额/计发月数（50岁为195、55岁为170、60岁为139)。
（3）而机关事业单位的工资水平高于社会平均工资，这也加大了企业退休人员与机关事业单位退休人员养老金的差距。1999—2009年，各年机关和事业单位平均工资都高于全国平均工资水平。就养老金替代率而言，据郑秉文测算，1997年中国企业职工的社会平均工资养老金替代率达76.3%，以后逐年下降，到2008年只有47.7%。说明企业退休人员养老金增长的速度低于社会平均工资的增长速度。而与机关事业单位比较，企业退休人员养老金替代率只有机关事业单位的一半多。
2、养老制度与薪资结构的不匹配导致人们对退休双轨制深恶痛绝：
（1）中国计划经济体制遗留下来的保障模式是低工资，高福利，相当于在职时已将部分资金交给国家，国家则提供养老医疗等保障。机关事业单位则是延续这一制度，它的制度假设是基本工资不高，所以养老不要缴费。而企业养老保险制度，依据的制度假设是职工的薪酬里已包含延期收入，延期收入可用于缴纳养老保险费。
（2）因此在现行双重退休金体制下，只有企业员工的在职收入高于机关事业单位人员，退休双轨制才是合理的。然而，由于经济结构存在不合理现象，企业之间的收入差距很大，有的垄断企业员工收入远远高于机关事业单位工作人员，有的中小企业员工收入则低于社会平均工资水平。而机关事业单位工作人员的收入也呈现多元化趋势。人们忽视了行业间和行业内的薪资结构差异，而集中关注部分高收入的机关事业单位人员的高工资、高福利现象，并对此表达强烈不满。
3、企业年金制度的自愿实施将造成企业和机关事业单位养老金差异持续扩大
企业职工养老保险包括基本养老保险和企业年金，基本养老保险保证公平，企业年金体现对工作期间的激励。基本养老保险的设计初衷是为了满足人们的基本生活需要，所以基本养老保险的替代率不高，加上企业年金之后才能保持一个较高的替代率。由于企业年金制度是企业自愿实施的，很多企业考虑经济情况没有建立企业年金制度，亦有部分企业建立企业年金制度后又终止该制度。这种局面导致退休工人最终领到的养老金只有基本养老金，即企业退休人员只领取了制度设计者设计的部分养老金，所以感觉待遇较低。而现有机关事业单位养老金既包含了基本保障部分，又包含了激励成分，所以金额很高。很多群众并未看到企业养老保险制度的缺失，只是看到养老金最终结果的差异，于是不满情绪在滋生蔓延。如果不改变企业年金制度的自愿性质，企业与机关事业单位的养老金差异将会持续扩大，最终成为威胁社会稳定的又一重大隐患，必须及早解决这一问题。
4、养老金调整机制的不同使二者的差距未能消除：
（1）公务员退休金的主体部分是基本退休金。随着物价和社会平均工资的不断增长，公务员的退休金也需调整。公务员基本退休金是按在职职工工资增长率调整的，其调节办法是：在国家统一调整生活必要品价格时，退休公务员可按在职国家公务员并入基础工资的补贴数额增加退休金；在职国家公务员根据企业相当人员的工资水平和物价变动指数调整工资标准时，退休公务员可按调整工资标准的幅度相应提高基本退休金标准。企业退休人员基本养老金的调整是以调整前退休人员月人均基本养老金为基础的，按照一定比例增加。例如，2011年1月，国家决定上调企业退休人员基本养老金，提高幅度按2010年企业退休人员月人均基本养老金的10%左右确定，全国月人均增加140元左右。而2006年到2009年，全国城镇单位就业人员工资总额年均递增为18%，高于10%的养老金增幅。
（2）公务员退休金按工资上涨率调整，企业退休人员基本养老金按低于工资上涨率的比率调整，而且他们的基数不同，公务员调整基数包括全部养老金，企业退休人员调整基数只是基本养老金，基数和比率均低的结果造成二者的绝对数差距并未缩小，只是它们之间差距的相对比例有所下降。
四、解决建议：
1、加快机关事业单位养老保险改革，构建全民统一的基本养老保险制度
现有机关事业单位养老保险制度的缺陷在于个人不缴费，责任完全由国家承担。不仅国家的负担较重，而且引起缴费人群企业职工的不满，形成新的社会不公平感。从养老金领取结果来看，上文已经述及，大部分退休职工只领取基本养老金，机关事业单位退休人员则领取全额养老金，造成了企业退休职工与机关事业单位退休人员养老金替代率的巨大差异。建立统一的企业职工和机关事业单位退休人员养老保险制度，可以减少不必要的矛盾和攀比。因此必须改革机关事业单位养老保险制度，在机关事业单位建立基本养老保险和补充养老保险制度构成的养老保险体系，以形成全国不分单位性质，同级别的退休人员基本养老金替代率相等的情形，进而减少人们的不公平感，增进社会和谐和稳定。
2、调整养老金替代率政策
在现有养老保险对老年人生活保障程度的设计中，政策制定者假设每位退休人员都有基本养老保险、企业年金和储蓄性养老保险。基本养老保险的职能只是保证退休人员的基本生活需要，因此，基本养老保险的替代率较低。但现实是很多企业职工缺乏企业年金，更不用说储蓄性养老保险。2011年来，全国参加企业年金的人数为1577万人，当年城镇就业人数35914万人，参保率只有4.39%。[10]因此，在设计养老保险替代率时，要考虑没有企业年金的退休人员。同时，替代率的设定也要考虑绝大多数离退休人员的实际生活开支需要，对过高的养老金进行限制或税收调节。
3、优化企业退休人员基本养老金补助政策
自2005年起，中国已连续九年十次提高企业退休人员基本养老金。通过十次上调，企业退休人员的总体待遇水平翻了一番，企业退休人员的生活得到明显改善，也部分缓解了企业退休人员与机关事业单位退休人员之间的养老金差距。但这种调整在时间和比例上都不确定，是一种没有规律的临时调整办法。国家已经认识到这一问题，在2011年政府工作报告里提到要建立企业退休人员基本养老金正常调整机制，但具体操作办法尚未出台。本文认为需要根据精算平衡原理，建立一个和社会平均工资增长率联动的企业退休人员基本养老金长效调整机制。
五、领取条件：
1、参加基本养老保险的个人，达到法定退休年龄时累计缴费满15年的，就可以按月领取基本养老金。也就是说，参加养老保险的职工要领取养老金必须符合两个条件：
（1）达到法定退休年龄；
（2）累积缴纳养老保险费满15年。
2、按照相关规定，中国法定的企业职工退休年龄是：男年满60周岁，女工人年满50周岁，女干部年满55周岁。从事井下、高空、高温、特别繁重体力劳动或其他有害身体健康工作(以下称特殊工种)的，退休年龄为男年满55周岁、女年满45周岁；因病或非因工致残，由医院证明并经劳动鉴定委员会确认完全丧失劳动能力的，退休年龄为男年满55周岁、女年满45周岁。
法律依据：
《中华人民共和国社会保险法》第十一条基本养老保险实行社会统筹与个人账户相结合。
基本养老保险基金由用人单位和个人缴费以及政府补贴等组成。
《中华人民共和国社会保险法》第十二条用人单位应当按照国家规定的本单位职工工资总额的比例缴纳基本养老保险费，记入基本养老保险统筹基金。
职工应当按照国家规定的本人工资的比例缴纳基本养老保险费，记入个人账户。
无雇工的个体工商户、未在用人单位参加基本养老保险的非全日制从业人员以及其他灵活就业人员参加基本养老保险的，应当按照国家规定缴纳基本养老保险费，分别记入基本养老保险统筹基金和个人账户。
《中华人民共和国社会保险法》第十五条基本养老金由统筹养老金和个人账户养老金组成。
基本养老金根据个人累计缴费年限、缴费工资、当地职工平均工资、个人账户金额、城镇人口平均预期寿命等因素确定。

8. 规划养老的最佳年龄段

首先，养老规划的原则是及早规划，那么最佳的养老规划年龄是在25岁左右。

我们的养老金规划，其实就是把当下工作收入盈余，转移到未来去消费，也就是储备一笔未来现金流，等到退休年龄阶段，我们就可以用这笔养老现金流解决退休生活物质保障的问题。

消费和投资其实都是共通的，只是把资金放在不同阶段去规划使用而已，社保也好，商业保障保险也好，其实都是一种收入的转移工具，也是基础保障工具。

我们的职业生涯基本都是在25岁开始，当我们踏入社会，成为一名打工人和上班族，就会通过单位参与职工社保，开始参与养老保险。、

20多岁的年龄阶段，往往没有财务负担，这个时候通过现金流规划工具比如社保和商业年金保险等，规划养老金，往往比较轻松，而且从25岁开始积累，到男性60岁退休，有35年的职业生涯积累时间，可以轻松达到15年缴费年限，获得一份终身养老金保障。

而且20多岁参保意味着可以有更长的时间周期去积累养老金，这样到了退休年龄积累的养老现金流也比其他人高很多，起到事半功倍的效果。

而如果到了35岁之后，人到中年才开始规划养老金，那么不仅时间积累比年轻人少很多，而且财务负担也比较大。、

中年阶段往往是上有老下有小的情况，家庭财务支出比较大，那么养老金的积累就会比较被动，事倍功半。

25岁职业生涯开始阶段积累养老现金流，做好养老规划无疑是最佳的选择，也符合养老规划的及早规划原则。

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9. 个人养老金制度政策

国务院办公厅印发《关于推动个人养老金发展的意见》,这是构建多层次、多支柱养老保险体系和规范发展第三支柱养老保险要求的具体举措,对于满足民众多样化养老保险需要具有重要意义。
一、个人养老金重点简述
根据《意见》,个人养老金实行个人账户制度,缴费完全由参加人个人承担,实行完全积累。
1、参保人群:参加了社保的人群。【在中国境内参加城镇职工基本养老保险或者城乡居民基本养老保险的劳动者,可以参加个人养老金制度。】
2、参保模式:参加人通过个人养老金信息管理服务平台(以下简称信息平台),建立个人养老金账户,并以此为基础享受税收优惠政策。有关学者认为税收优惠会采用EET模式,即在参保阶段、资金运用阶段免税,在养老金领取阶段征税。目前参加人每年缴纳个人养老金的上限为12000元。
“9月26日召开的国务院常务会议决定,对政策支持、商业化运营的个人养老金实行个人所得税优惠:对缴费者按每年12000元的限额予以税前扣除,投资收益暂不征税,领取收入实际税负由降为3%。3%相当于是工资范围在5000至8000元的个税税率。”
3、养老金如何投资、运行?
参保人用个人养老金在符合规定的金融机构或者其依法合规委托的渠道购买金融产品,自行承担相应的风险。投资标的有银行理财、储蓄存款、商业养老保险、公募基金等运作安全、成熟稳定、标的规范、侧重长期保值的金融产品,供个人自主选择。
个人养老金资金账户实行封闭运行,其权益归参加人所有,除另有规定外不得提前支取。
相关的金融机构和金融产品由相关金融监管部门确定,并通过信息平台和金融行业平台向社会发布。
4、如何领取?
达到社保领取年龄、完全丧失劳动能力、出国(境)定居等,经信息平台核验领取条件后,可以按月、分次或者一次性领取个人养老金,领取方式一经确定不得更改。参加人死亡后,其个人养老金资金账户中的资产可以继承。
5、如何监管?
人力资源社会保障部、财政部对个人养老金发展进行宏观指导,根据职责对个人养老金的账户设置、缴费上限、待遇领取、税收优惠等制定具体政策并进行运行监管,定期向社会披露相关信息。税务部门依法对个人养老金实施税收征管。
二、个人养老金账户的必要性
当从我国现行的养老保险制度讲起。中国的养老保险制度是一个“三支柱”的体系,第一支柱是基本养老保险,即城镇、城乡养老保险;第二支柱是企业/职业年金;第三支柱是个人储蓄性养老金和商业养老保险。
1)作为第一支柱的“社保”采取现收现付制,即当下在职员工缴钱,经统筹后发给当下退休人群。社保中缴费由个人和企业共同完成。
在制度建立初期,该制度运行良好,但随着步入老龄化社会,人口结构恶化,现收现付制的社保基金遭受考验。
根据《中国养老金精算报告2019-2050》,到2028年社保基金将出现当期赤字,为亿元,如果不考虑财政补助,当期结余在2019年就已经是负值。同时社保基金的累计结余也将在2027年达到峰值万亿元,然后开始迅速下降,到2035年耗尽累计结余。而不论是财政补助还是延迟退休的政策,都有很大的局限性。
2)作为第二支柱的企业/职业年金,仅覆盖5800多万人,主要面向的是国有大中型企业及银行(多为铁路、电网、石油石化、烟草等行业公司),以及机关事业单位,并且企业负担也较重,发展难度较大。
随着人口老龄化的加剧,第一支柱基本养老保险“一枝独大”,第二支柱企业年金发展缓慢,覆盖面相对较小,而作为第三支柱的个人养老金制度迟迟没有出台,居民也越来越关注如何充实养老的“钱袋子”,因此推动第三支柱养老保险建设迫在眉睫。
2018年5月起,第三支柱养老保险已经开始在上海、福建和苏州试点。2021年政府工作报告中首次提及规范发展第三支柱养老保险。同年9月,银保监批复“国民养老保险公司”成立,由工银理财等17家公司共同发起,股东的“全明星”阵容,涵盖了银行、保险、券商三类金融机构的头部公司。与此同时,2021年下半年以来,我国陆续启动专属商业养老保险和养老理财产品试点等。
我国的个人养老金账户也是投资于合规定的银行理财、公募基金等,因此依赖于国内资本市场的发展和完善。例如,英美资本市场发展较为成熟,其养老金就更多流向收益较高的权益类市场,如美国401K计划中近60%的资产最终投向股票。
此外,个人养老金账户的发展壮大本身也需较长时间。如美国在1974年开始实施个人退休计划(IRA),在2004年覆盖其40%的家庭,到了2016年个人养老金规模才占了其退休体系中的最大份额,投资总额达8万亿美金,整个过程长达40年。
总结:
第一支柱基础养老保险目标是广覆盖、保基本、可持续不给财政、企业、个人带来太大压力;
第二支柱覆盖人群少
因此国家大力推动第三支柱养老金,补充养老所需。
三、投资者如何选择和规划?
第三支柱养老金的选择有以下三种:
1)国家推行的“个人养老金账户”,优势是可以税延,存的时候有税收优惠,缺点是取得时候有税,且有上限每人每年12000,未来对养老金的补充很有限。
2)国内年金险、增额寿险,收益率普遍在4%左右,优势是避税,可以配套养老社区、养老院服务;劣势是受限于国内投资,不可选择多币种。
3)港澳年金险、分红险产品,收益率在7%左右,优势是避税,可以全球分散投资,保护私财(婚姻内依然是个人财产),产品相对成熟;劣势是无法配套国内的养老社区及养老院。
那么个人在规划养老金的时,需根据家庭财务状况如现有水平的开支,计算得出所需要补充的养老金的缺口,再根据自己的偏好配置符合自己的养老金方案。

10. “十四五”新增4000万老人，养老压力大，延迟退休会不会实施

说到养老问题，大家都会关心，因为这不仅仅是老人的问题，而是大家都关心的问题，毕竟人人都会老去，都会面临老去的一天。养老问题又是很敏感的问题，因为牵一发而动全身，因此，无论怎么调整都会引起大家关注。

我国是老龄化 社会 ，老年人越来越多，而劳动力却慢慢地在减少，而养老的问题必将是由正在工作岗位上工作的这些人群来完成，当老年人增多而劳动力人口减少的时候，说明养老的压力就会越来越大，养老负担就会越来越重， 社会 压力就会越来越大，劳动力人口的幸福感自然就会降低。

2021年6月30日，人社部发布了《人力资源和 社会 保障事业发展 “十四五”规划》（一些简称《十四五规划》），按照这个规划，我国的社保普及度更高，覆盖面更广，更多的人得到有效保障。

根据《十四五规划》的文件，十三五期间，我国建成了世界上最大的 社会 保障体系，我国的 社会 待遇水平稳步提高， 社会 保险基金安全可持续运行，社保统筹稳步提高，社保覆盖面大幅提升。

2015年我国的社保参保率为82%，按照规划，十三五社保参保率要求达到90%，到2020年，我国社保的基本养老保险参保率达到91%，顺利完成了十三五的规划目标。失业保险参保人数2015年为1.73亿人，十三五规划的参保人数1.8亿人，到2020年参保人数达到2.17亿人，超额完成了规划目标。2015年我国工伤保险参保人数为2.14亿人，十三五规划为2.2亿人，到2020来年，参保人数达到2.68亿人，超额完成了规划。社保卡覆盖率方面，2015年，我国 社会 保障卡持卡人口覆盖率为64.6%，十三五规划的覆盖率为90%，到2020年覆盖率达到了95.4%，超出十三五规划5.4%。

十三五期间，我国基本养老保险覆盖人群近10亿人，社保卡发行超过了13.35亿张，基本养老保险做到能保尽保，对于贫困老人的养老方面，我国社保扶贫成功显著，贫困人口外出工作数量翻番，对于贫困老人养老来说，有3014万贫困老人按照足额领取了养老金。

从以上数据，我们发现，我国社保覆盖率较高，覆盖面也广，对于现代人来说，社保已经成为了最基本的保障，而且，在一些大城市，将社保纳入生活中，成为了城市工作的重要组成部分。

二、十四五期间，我国新退休人口超过4000万，劳动年龄人口减少3500万，延迟退休势在必行

按照《十四五规划》，我国人口老龄化程度持续加上，十四五期间新退休的老年人将达到4000万人，劳动年龄人口将减少3500万人， 社会 保障可持续性将面临很多的挑战。

按照这个数据，新增退休人口达到4000万人，不知道农村的60岁老人算不上退休，如果算的话就应该有退休金，如果不算的话，总的退休人口会更多，换句话说，退休人口增加，能干活的人口减少，一增一减差距就达到7500万人，这个数字是非常恐怖的。

2021年3月12日，《国民经济 社会 发展第十四五个五年规划和2035年远景目标纲要》发布，按照这个纲要的规划，由于我国人口老龄化，退休人口增多，劳动力人口减少，因此，社保缺口加大，所以，社保按照“小步调整、弹性实施、分类推进、统筹兼顾”的原则，对于退休年龄适当进行延迟，从而达到缓解养老保险金缺口带来的压力。

根据《中国养老金精算报告2019-2050》推算，如果企业缴费率为目前的16%情况下 ，2019年我国的参保赡养率为37.7%，缴费赡养率为47.0%，参保赡养率和缴费赡养率从2023年后开始缓慢上升，到2043年后进入了加速上升通道，到2050年参保赡养率达到81.8%，而缴费赡养率也只达到96.3%。

从以上数据我们看可以看出，2019年我国有接近2个缴费人口来赡养1个退休人，而到了2050年则接近于1个缴费者赡养一个退休人员。社保压力非常巨大。

按照《中国养老金精算报告2019-2050》推算，保持现在的缴费制度和退休年龄，到2035年，我国养老金将全部耗尽。因此，养老压力巨大，延迟退休养老势在必行。

按照《十四五规划》，我国养老保险达到法定年龄的人群要做到应保尽保，从而更好地实现基本养老保险全国统筹，失业保险实现省级统筹，工伤保险实现省级统筹的目标。到十四五末即2025年，全国养老保险参保率将达到95%，失业保险参保人数将达到2.3亿人，比2020年增加1300万人，工伤保险参保人数将达到2.8亿人，并2020年增加1200万人，城乡居民基本养老保险金委托投资资金金额将超过4000亿元，比2020年规模资金增加1923亿元，补充养老保险基金规模将超过4万亿元，比2020年的3.6万亿元最少增加4000亿元。养老保险覆盖面将进一步扩大，养老规模也更庞大。

按照《十四五规划》，新退休人口将增加4000万人，如果按照年算的话，也就是平均每年增加800万人，而我国2020年的退休人口为450万人，多增加350万，增长率达到77.8%，也就是说，将来平均3年的退休人口增加2倍多，养老压力很大。

根据今年养老上调幅度来看，很多地方的养老上升幅度都没有达到规定的上限4.5%，很多省份更是延迟了很久才公布养老金上调方案，说明今年的养老压力增大 社会 负担较重。从另一方看，那就是养老金开始出现问题，未来养老压力会更大。

按照现在的经济环境和经济运行情况，明年基本养老金会不会上调，目前真不好说，不过每年新增退休人员基数增加，对于养老金支付压力较大，新退休人员的增加，实际上是加剧了劳动人口的养老负担，增加了养老金的支付压力，养老基金也进一步减少。

据第一 财经 报道，今年两会期间，农工党中央的提案数据，2019年，我国60岁以上的老年人超过2.5亿，农村老年人就达到1.3亿，农村老龄化水平达到22.5%，预计到2028年，农村老龄人口比重将突破30%，比城市老年人高11%。

随着城镇化战略的实施，我国农村人口总量连续下降，2010年我国农村人口有6.7亿人，到2020年则只有5.5亿人，但是，真正流入城市的认可大部分都是劳动力年龄人口，因此，农村人口中老年人比例偏高。

2010年我国城乡居民养老保险参保人数为1亿人，到2020年达到5.4亿人，其中绝大多数为农村人口。随着参保人数增加，城乡居民养老保险金的收支规模和累计结余出现了大幅度增长，基金总量也从2012年的1829.2亿元增加到2020年的4770.2亿元，基金支持则从2012年的1149.7亿元增加到2020年的3374亿元，累计结余也从2012年的2302亿元增加到2019年的8249亿元。

随着我国生活水平的提升，城乡居民基础养老金最低标准也不断提升，2014年我国基础养老金为55元，2015年涨到70元，2018年涨到88元，2020年涨到93元，实现了3次上涨，相对于城市养老金的17连涨，虽然差距较大，但是，总的来说还是在上涨。

从《十四五规划》我们看到，我国人口老龄化严重，社保压力巨大，社保峰值将在2027年出现，随后出现下行状态，到2035年社保基本耗尽，因此，提高社保缴纳金额，延迟退休年龄已经是势在必行的政策。而且，我国老龄人口逐步增加，平均寿命也在延长，加重了社保的负担。因此，如何减少社保的压力，增加社保基金总量，保证社保能够足额按时支付，成为了现实要考虑的问题，也是大家关心的问题。