美國社保退休費

A. 美國養老金最低領取多少

1. 美國的養老體系不像中國這么單一，其養老體系一般分政府、企業、個人三部分，國家對每一部分都有相應的稅收優惠政策。

2. 從下面一些大致的數字中可以大概了解一下美國養老體系，若想詳細了解樓主還需要查閱很多文章。

• 美國政府公務員或是由政府支付薪水的人員，他們的退休金加上社會安全金一般會是退休前年薪的60%至75%。私人公司雇員因是採取另外一種退休體系，每家公司情況不同、雇員投入退休基金金額數量不等，他們退休後能夠領取的退休金要依據個案來觀察和分析。

• 美國的退休金體系因退休金來源不同，也可劃分為社會安全金、個人退休帳戶、公司退休計劃（401K）、退休金等。根據美國社安局的統計，美國人在退休後的養老資金主要是來自以下幾個方面。社會安全金，約占養老金的39%。公司或政府的退休計劃，約占養老金的19%。個人股票、證券收益，約占養老金的26%。其他資產的收益，約占養老金的13%，其他收益，約占養老金的3%。

3. 美國人的養老金並不單純依賴退休金，而是多種組合，所以年輕時有多少花多少也沒有關系，因其在社會安全金、個人退休帳戶、公司退休計劃（401K）、退休金等等賬戶里都已經交納了相應的數額，到老了會有相應的保障。國內除了社保（參保人口2.01億，占勞動力人口的26%），大多對於養老方面無論是企業還是個人都很少做規劃，老年生活除了個人儲蓄，沒有保障，是個未知數，因為個人儲蓄花一點少一點，能花到老的那一天嗎？能保障不被別的事情佔用嗎？

4. 所以從這一點上講，年輕時做一點商業養老險，無論是國內的還是香港的，還是很有必要的。

B. 美國退休金知多少

抄美國普通民眾的退休襲金是SocialSecurity Retirement Benefits（社保退休福利），平時工作要交社保稅，個人交收入的6.20%，公司也交同樣的比例，如果是自雇的話，個人要交12.40%。
美國現在正常退休年齡是66歲，但1960年後出生的是67歲。獲取退休金必須積攢40點，每1130收入算一點，但每年最多四點，這樣至少要工作十年。如果配偶不工作或不符合工作年限要求，也可以領取少量退休金。如果配偶死亡，配偶對方（必須到退休年齡）以及未成年的孩子也會享受社保，那就不叫退休金了。

C. 社保繳費基數在美國是幾個檔次

美國社會保障稅是聯邦退休金制度最核心的內容。社會保障稅是美僅次於個人所得稅的第二大稅種，由聯邦政府按照一定工資比率在全國范圍內統一徵收，強制要求企業在每月發工資時按照雇員的社會保障號碼（SSN）代扣代繳。

社會保障稅稅率由社會保障署動態調整，經國會批准後執行。例如，社會保障稅稅率在1980年時為雇員工資額的10.16%，1990年上調至12.4%。自1990年以來，社會保障稅稅率未再調整。2015年社會保障稅稅率為雇員工資額的12.4%，由雇員和僱主各繳納50%。即，雇員和僱主各繳納該雇員工資額的6.2%；對於個體經營者，則繳納其工資額的12.4%。

聯邦退休金制度鼓勵「工作時多存社保稅、退休後多領養老金」。工資較高的雇員，繳納的社會保障稅更多，退休後領取的聯邦退休金也更多。同時，為體現社會公平性，防止極少數退休人員領取過高退休金，社會保障稅設定了應稅工資上限，超出應稅工資上限那部分工資不再繳納社會保障稅。應稅工資上限隨著物價和工資水平的變化而逐年調整。例如，應稅工資上限在2006年時為9.42萬美元，到2015年已提升至11.85萬美元。相應地，2015年，雇員至多能夠繳納社會保障稅1.4694萬美元（11.85×12.4%）。

D. 美國人交社保嗎,如果不交的話退休之後的收入來源是什麼

美國人基本上每個人都有一個社保號碼。有收入就必須交社保。以後退休金的計算就是根據退休前十年內交的社保計算的。不交社環保可能就沒有「社保」。可能仍有一些基本的醫保及退休金。不會多。 許多人還會退休前理財，投資，自己安排退休費用。—— 如稱有收入時買房，賣房，越換越大，到了退休後，把大房賣掉，換個小房（子女都成家，獨立了，自己也不需要大房了），房子的利潤（不須交稅了）拿出來當退休金。

E. 關於美國社保制度的原文

希望能夠幫到你

美國聯邦政府，為退休人士提供兩種主要退休福利，一是「社會安全退休金」，二是醫療保險，稱為Medicare。居住在美國的人士，都應該了解這個制度。

社會安全稅

政府規定，凡有工作或生意收入者，都要繳納社會安全稅，簡稱「FICA」，分為退休金稅和醫療保險稅。前者，占收入的6.2%，但每年有上限，今年為6,045元，即收入中只有97,500元需要付退休金稅；後者，為收入的1.45%，沒有上限。這些稅款在W-2表格上都清楚列明。每年在您生日前大約兩個月，您會收到社安局寄給您的報表，上面列出您每年要付社安稅的收入，並已經獲得的工作點數。

受雇者自付的這7.65%只是社安稅的一半，僱主要為您付另外一半，即兩項稅共為收入之15.3%；自雇者(SELF EMPLOYED)則需全部自付，即要為凈收入繳納15.3%的稅金，稱為「自雇稅(Self-Employment Tax)」，自雇稅之上限與受雇者相同。

工作點數

付了社會安全稅，便可以取得「點數」，只要$1000元收入便可取得一個點數，每年最多隻能獲四個點數，所以年收入只需四千元，便可取足四個點數。四個點數沒有限制每季一點，故即使只在一個月工作，只要收入夠，便可一口氣取得全年之四個點數。

一般退休福利，要求納稅人有四十個點數才具享受資格，故需工作十年，但也有例外。第一種例外的情況，是納稅人配偶，即使從未工作，將來也可取得納稅人退休金的一半（這一半退休金是額外的，並不影響納稅人本身退休金之金額）；離了婚的前配偶，假如婚姻達十年或以上，只要沒再婚，亦有資格得到前配偶退休金之一半。

另外兩種特別情況，不足四十個點數也可取得退休福利：一是納稅人不幸去世，即使未夠四十個點數，配偶和子女都可取得福利；二是納稅人因身體殘障無法工作，可能符合領取「殘障福利」資格。

退休金金額

退休金的金額，主要看工作年期之長短，和繳納稅金之多寡而定。政府會以您收入最高的三十五年，來計算可得的退休金。

怎樣可以預估將來可得多少退休金？每年，在您生日的前兩個月，政府會寄上一份年報，列出過去每年的收入和將來退休金的估計金額。假如去年收入未列在年報上，也沒有問題，因為收入通常要超過一年後才列於年報。此外，假如未取得四十個點數，亦不會有退休金估計金額。

另外一個估計退休金的方法，就是直接進入社安局的網址：www.ssa.gov然後點按「選擇退休金計算器」(CHOOSE A BENEFIT CALCULATOR)部份，便會見到有三種方法可以估計將來社安退休金金額。

第一種估計方法最簡單，只要放入個人的年齡及今年的總收入，社安局便會估計您以前及以後的收入，來估計將來可以獲得多少退休金；但該方法只屬粗略的估計。

第二種估計方法，是將個人過去收入等數據輸入網上，然後網上馬上為您估計將來的收入，再估計將來可獲得的退休金的金額。這個方法與您每年領取的報表上計算方法相同。

第三種最為准確的方法，是從網上下載一個軟體來作出計算。

除了等政府寄上年報，亦可到社會安全局網址查詢，只要將自己資料輸入即可，也可以向社安局要求提供一份SSA7004表格，或上網下載該表格。

退休年齡

領取退休金最早的年齡是62歲，但提前領取會令金額終生打折扣，比率視與「完全退休年齡(Full Retirement Age)」之距離而定。所謂「完全退休年齡」，以前是65歲，現在已經提高，五十以上至六十一歲的讀者，要66歲才可避免折扣；四十多歲的讀者，要到67才可「完全退休」。

提前領取退休金，還要考慮一點，即在「完全退休年齡」之前繼續工作，其收入可能影響退休金金額。假如工作收入超過12,690元，超出部分每2元將減少退休金1元。
已經工作了十年或以上的朋友，到了62歲便有資格取得社會安全退休金，但金額將會終生減少大約25%。到底是否應該提早領取社安退休金呢？

個人經濟上的需要，當然是第一個考慮的因素。其次，應該考慮壽數，因為壽命越長，提早領取退休金便越不利，可是沒有人能預測自己的壽數，只有從個人的健康情況，甚至家族的壽數資料中作估計。第三個考慮因素，是在達到「完全退休年齡」(通常是66歲左右)前，是否會繼續工作。在這個年齡之前，假如工作收入超過$12,690，便開始對社安退休金金額有影響，每超過這限額$2，便減少退休金$1。達到「完全退休年齡」後，便不存在這一問題。

有一條鮮為人知道的條例，是假如提前領取社安退休金，但到了「完全退休年齡」時後悔，只要將過去提前領取的退休金退還政府，便可領取正常的退休金金額，要退還的金額不包括任何利息或罰金。所以有些朋友認為，應該提取領取退休金，然後將金額作投資，將來將本金退還政府。但這樣做是否有利，除了要看投資的成績外，還要看是否超過上述收入限額。

為「社安退休」解碼

上期為您解釋社會安全退休制度的基本知識，這期我們研究一些比較特別的話題，都是與你的社安福利有關的。

社會安全退休年報

您每年生日前大約兩個月，會收到由社會安全局寄給您的一份年報，右邊列出您歷年的工資，左邊列出您已經擁有的「季點」。假如您已經達到四十個「季點」或以上，社安局便會為您列出退休金金額。第一個數字是62歲時提前領取退休金的金額，另一個數字是到達「完全退休年齡」時取得的退休金。

有些人誤會，以為已經賺取這些退休金，即使現在停止工作，到時也會取得這個金額的退休金。亦有些人以為，由於自己繼續工作和繳交社會安全稅，退休金金額應該逐年上升，因此當他們見到退休金金額比去年下降，便會百思不得其解。

關鍵是這些退休金金額只是估計，而且是假定您一直工作到退休，而且每年收入都與過去兩年的平均收入相約。假如您今年收入比這個平均收入稍低，退休金數字便會下跌，當然假如您由現在開始便停止工作，您每年的退休金估計金額便會逐年下跌。
上。

提早領取退休金？

已經工作了十年或以上的朋友，到了62歲便有資格取得社會安全退休金，但金額將會終生減少大約25%。到底是否應該提早領取社安退休金呢？

個人經濟上的需要，當然是第一個考慮的因素。其次，應該考慮壽數，因為壽命越長，提早領取退休金便越不利，可是沒有人能預測自己的壽數，只有從個人的健康情況，甚至家族的壽數資料中作估計。第三個考慮因素，是在達到「完全退休年齡」(通常是66歲左右)前，是否會繼續工作。在這個年齡之前，假如工作收入超過$12,690，便開始對社安退休金金額有影響，每超過這限額$2，便減少退休金$1。

配偶與社安福利

不夠四十個工作點(CREDIT)的朋友，是可以憑著擁有四十個點的配偶得到社會安全福利，包括退休金和醫療保險。

只要已經結婚起碼十年，即使離婚後，只要未再婚，依然可以取得前配偶社安退休金一半。這個福利即使前配偶仍健在，甚至對方已經再結婚，只要自己未再婚便有資格。假如前配偶已經過身，您還可以提前在六十歲便取得退休金，比一般六十二歲提前領退休金還要早兩年。
只要夫婦二人其中一人合乎資格，其配偶亦可以因此而拿到醫療保險。不過這位不合資格的配偶，一定要在六十五歲才可以拿到醫療保險。假定合資格的配偶是未足六十五歲，但是另外一位不合資格的配偶，已經達到六十五歲，那這位配偶是否可以自己先拿到醫療保險呢？
答案是：未必一定，要視乎那位合資格的配偶年齡是否超過六十二歲。如果是在六十二歲以下，那另外一位不合乎資格的配偶，即使本身已經年紀已經達到六十五歲，都是未能夠拿到醫療保險。但是若合乎資格的配偶，已經在六十二歲或以上，那不合資格的配偶，在六十五歲之年，就可以開始拿到醫療保險，包括Part A住院保險和Part B看醫生的保險。

「遺屬福利」要結婚九個月

社會安全(SOCIAL SECURITY)退休制度裡面，有一個「遺屬福利」(SURVIVORS BENEFIT)項目，讓一向有參加社安保險的人，即使未工作夠十年，萬一不幸去世，家人也馬上可以得到社會安全福利，包括十八歲以下的子女可以按月得到現金福利，假如配偶要在家照顧孩子，也可以獲得現金福利，甚至有依靠死者供養的父母，只要在六十二歲或以上，都有可能取得現金福利。

可是，要得到這類福利，夫婦必須已經結婚起碼九個月，除非死亡原因是意外。最近見到有一個家庭，夫婦一向沒有正式結婚，家中有幾個孩子，丈夫不幸因病去世，死亡前幾個月才去辦理結婚手續，未夠九個月，所以遺屬極可能取不到「遺屬福利」。

假如結婚未夠九個月，亦有幾個例外情況可以令遺屬得到福利，就是假如夫婦兩人有自己的孩子。假如子女是雙方以前婚姻所生下的，必須做手續去正式領養對方的孩子，才可以在結婚不到九個月便可以得到「遺屬福利」。

社安退休金稅務問題

社會安全退休金是否需要付稅呢？

假如您全部或大部份收入都是社安退休金，這些退休金是完全不需要付稅的。即使您在退休金以外有其他收入，也不一定會導致社安退休金要付稅。即使要付稅，也只有部份退休金需要在當年報稅表上被當為收入付稅。

要計算社安退休金是否要付稅，首先要將退休金的一半，加上其他收入，假如夫婦共同報稅，這個金額若在$32,000以下，則全部社安退休金免稅；假如是單身人士，只要這個金額不超過$25,000，便完全無需為退休金繳稅。

假如這個金額超過以上金額，部份社安退休金便要當為收入付稅。已婚共同報稅者，金額在$32,000以上，但不超過$44,000，則最高社安退休金一半要當為收入繳稅，假如金額超過$44,000，則有可能85%社安退休金需要繳稅。單身人士，假如金額在$34,000以上，便有可能85%退休金需要繳稅。

徹底了解社安退休制度

上兩期本欄都是為您講解社會安全退休制度，以下繼續為您講解一些可能平時比較少接觸的數據。

退休金是否有資產保障？

已經退休的朋友，假如遇到訴訟或欠債，或發生其他經濟危機、被人控告甚至可能要宣布破產，退休金是否會獲得保障呢？大部份公司提供的退休計劃，包括401(K)之類的計劃，都是在聯邦退休法例(ERISA)范圍之內，債權人是無法取得，亦即得到保障。美國最高法院在1992年和2004年都曾判決，清楚地保障退休金，不在破產時便債權人取得。最高法院近年有一項判決，將個人退休賬戶(IRA)也加以保障，理由是這類儲蓄賬戶與欠債人的年齡有關，由於在六十歲之前作提取戶主要付罰金，所以假如要求欠債人用退休儲蓄歸還欠債是不公平的。

社會安全退休金是否亦獲得保障呢？老人金(SSI)是獲得絕對保障的，根據社安法例第207條，社安退休金(SOCIAL SECURITY)亦獲得保障，不會被債權人取得，但該項保障有幾個例外的情況，包括：欠下「撫養孩童」或離婚贍養費、欠聯邦國稅局稅款，欠聯邦政府其他部門債務等，所以雖然社安退休金也有資產保障，但保障程度稍為不及其他退休金。

外國人與社安稅

在美國生活的人，不論打工或做生意，大部份人要繳交社會安全稅，即FICA或Self-employment Tax。做工者，僱主及雇員每人要付出一半社安稅，自雇者則全數自付。

這項稅務是為大家將來退休福利作儲蓄，但一些持有非移民簽證，而在美國做事者，他們將來並非在美國退休，這種情況中，他們是否需要交社安稅呢？若已繳交，他們將來離開美國前，能否取回有關利益？

根據美國稅例第3101及3111條文中，規定在美國工作者，都要付FICA或Self-employment Tax，但有數類臨時簽證，是清楚說明無須繳交FICA稅項；當中包括持有F1及M1簽證的留學生，交換學者的J1簽證及文化交流Q1簽證者。除上述數項臨時簽證外，其他持有H1、L1或TN等類別簽證工作者，都必須繳交FICA，將來亦無法取回有關福利。

稅例上也提及一些外籍人士，被外國公司派到美國工作，而他們要在外國繼續繳付類似FICA的稅項，他們就可以提出證明，來獲得豁免FICA稅；但目前只有十八個與美國有協議的國家居民，才可以使用此稅例，其中包括英國、加拿大；但香港、中國及台灣則無此協議。

留學生做工免扣社安稅

有些持有留學生簽證（F-1 VISA）的讀者，雖然平時不能工作，但亦有可能在一些特別情況下做工，例如在畢業後的實習(PRACTICAL TRAINING)期間，將會收到薪金。

這些持學生簽證的朋友，僱主雖然照常要預先扣起聯邦和州收入稅，但他們不必付社會安全稅(FICA)，也不必付MEDICARE和失業保險稅(FUTA)。由於僱主通常都不是那麼熟悉有關留學生的稅例。有些公司有聘請持有H-1B簽證的員工，雖然這些員工都沒有永久居民資格，但他們的稅務與一般美國納稅人相同，僱主可能以為持有F-1簽證的也是一樣，所以您應該主動提醒僱主。

假如僱主為留學生扣起了不應該扣的稅，怎樣才可以取回呢？僱主或雇員都可以填國稅局第843號表格，連同簽證文件證明，與及例如W-2之類的文件，證明被扣起FICA和FUTA稅，然後寄入國稅局，便可以取回稅款。

以上免扣FICA和FUTA稅的條例，除了適合持F-1簽證的留學生外，也適用於持J-1，M-1或Q-1簽證者。

居住海外與社安退休金

退休之後假如決定遷居到國外，例如搬到香港或中國定居，假定已經擁有起碼四十季度點數，是否可以繼續在國外領取社會安全退休金呢？

假如您是美國公民，只要不是定居在古巴或北韓，即使長期在海外居住，都可以要求政府，按月將退休金寄到國外的地址；如果銀行賬戶設在香港或日本，政府更可以將退休金，以自動轉賬方式送到戶口內，但設在其他亞洲國家的銀行賬戶則不能自動轉賬。

假如您不是美國公民，便有可能無法在海外取得社安退休金。這個條例有一些例外的情況。有一些國家的公民，長期居住在海外也可以領取社安退休金，但中國、香港、澳門、台灣公民不包括在內。因此，中國、香港、澳門和台灣公民即使有美國永久居留權(綠卡)，也在美國工作十年以上，離開美國超過六個月社安退休金便會停止。其實只要您連續離開美國國境30天，便已經算是離開美國了，將來回到美國後要連續居住起碼30天才算回到美國。

社安制度安全嗎？

我們一連三期為您講解社安退休制度，您或許心中有一個疑難，就是到您退休時社安制度是否依然健在？

您可能經常讀到有關社會制度將會破產的新聞，這個不是完全無中生有的講法，因為美國人壽命越來越長，退休人數一直增加，下一代工作人數卻沒有增加，所以社會退休基金支出比稅款收入大得多，所以政府一直在尋找應對的方法。布希總統曾提出將社會安全退休金部份私有化，讓民眾可以將資金作投資，可惜反對聲音太多，可見要徹底改革是極其困難的。

可是，由於許多美國人都倚靠這個退休福利，沒有政治家敢提出將其取締，連作修改也要靜靜地進行。目前政府已經逐步將「完全退休」年齡增高，今年三十歲的年青人，要67 歲才達到「完全退休」，我相信將來這個歲數會被推高至70歲或以
各國國情不一樣。還要靠自己購買養老險將來生活才會更好些。

F. 人在美國現每年社保都在國內交請問到退休後可否領取養老金

在美國正常工作並納稅，可以領取美國養老金，在中國你的社保如果一直連續繳納，原則上中國養老金也是可以領取的。

擴展閱讀：【保險】怎麼買，哪個好，手把手教你避開保險的這些"坑"

G. 請問美國的社會保障金和退休金有什麼區別

包括和被包括的關系。
美國的社會保險（social security）計劃包括三項內容：退休、殘障保險、孤寡福利。其中，退休金是最大的一項支出。按照目前的規定，凡是一生中工作並納稅超過十年、年滿六十二歲的老人就有資格開始領取社會保險退休金，不過要年滿六十五歲之後才能夠領取足額社會保險。這時不僅退休金數目更高，而且能夠享受國家提供的醫療保險計劃（Medicare）。殘障保險沒有年齡限制，但是要求領取保險金的殘障人在過去十年中曾經工作並繳納過一定數目的社會保險稅。孤寡福利則是給予交納過社會保險稅者的寡婦或鰥夫以及未滿十九歲的子女的福利。領取數目的多少取決於保險稅繳納的數目和年限。總的來說，繳納的數目越大、年限越長，領取的社會保險金也就相對越高。
美國民眾的退休金制度比較復雜，但主要是三種體系。第一，每一個工作的人只要有足夠的工作點數都可以在退休後從聯邦社會安全局領取社安金，這是政府建立的全國性養老體系，其目的是使每一名工作的人在退休後能有生活最基本的保障。第二，政府公務員和由政府支付薪水人員的退休金體系，這一體系是確保政府公務員退休後能有較豐厚的待遇和退休生活。政府公務員的退休金制度通常稱之為福利式退休金體系（defined benefit），也就是按照公務員退休前的年薪、工作時間等計算出退休金額度。第三，私人公司雇員退休體系主要是由僱主和員工共同出資購買退休基金，員工退休後這些工作時間積累下的錢就成為退休金。這一體系對員工的退休待遇主要看公司的情況，各行業差異會很大，該退休制度也被稱之為投入式退休金體系（defined contribution）。

H. 美國人的養老保險是怎樣的

1、美國建立和逐步完善了社會保障體系。美國於1942年開始支付退休金。1965年增加了老人醫療保險，1972年又增加了殘廢者醫療保險。經過50多年的逐步發展與健全，形成了龐大的社會保障體系。

2、美國老年法定退休保險具有強制性、貢獻性和福利性，退休和醫療保險基金有正常來源渠道，能自我調整和自我調整。其退休金的收與支是按照現收現付、收支平衡的原則確定的，根據人口老齡化的預測、退休費支出的需要，不斷調整保險稅稅率，達到自我循環正常運轉的目的。

3、發展保險公司經營的自願投保退休金保險，吸收閑散資金增強經濟實力，為人口老齡化做准備。美國的一些人壽保險公司除經營人壽保險、財產保險、死亡保險外、還大力經營集體和個人自願投保性質的私人退休金保險，作為法定退休保險的補充。

4、在美國，還是家庭養老為主。真正進入機構養老院的只有20%，其餘都是家庭養老。很多美國老人都有拿著退休金到風景優美、適宜養老的國度、地區養老的人群，如美國的退休老人到佛羅里達、夏威夷、墨西哥海濱購房長住，安度晚年。

5、在美國一些地方，「以房養老」已被許多美國人認為是一種最有效的養老方式，美國，是「以房養老」模式的鼻祖。許多美國老年人在退休前10年左右就為了自己養老而購買了房子，然後把富餘的部分出租給年輕人使用，利用年輕人支付的房租來維持自己的退休後生活。

(8)美國社保退休費擴展閱讀：

《美國社會保障制度》從公共社會保障、企業社會保障、商業社會保險和慈善四個層面對美國社會保障制度的各項基本保障政策和社會福利政策的發展進行了全面的介紹和研究，首次為中國讀者勾勒出了當代美國社會保障體制的全貌。

《美國社會保障制度》的主要特點：

一、是對美國社會保障制度進行客觀而全面的介紹。

二、是資料權威、新穎，各項政策與數據均來自美國政府和立法機關等。

三、是學術性和實踐性結合，在對美國社會保障制度的政策實踐進行總結的同時，通過附錄、術語表和參考文獻等手段，為讀者進一步研究提供了對照和便利。

I. 兒子定居美國，把2老移民過去，一個人一年能拿多少養老金

如果是美國永久居民，老人從來沒有在美國工作，沒有繳納過任何稅，則版沒有任何養老金。
但可權以申請了低保，可以領取政府免費的糧食券，去超市換取免費食物。也可以領取國內的養老金。

成為美國公民後，老人一般可以從州政府領取幾百美元的養老費。

目前美國退休金的上限是每月2605美元，美國人領取的（2014年3月份）平均社保金是1185美元。

美國現在實行的是漸進式退休制度。美國的退休政策分為三個層次，即提前退休、正常退休和延遲退休。移民美國後能領到多少退休金，完全取決於個人的具體情況。

美國普通民眾的退休金是社保退休福利，平時工作要交社保稅，個人交收入的6.2%，公司也交同樣的比例；如果是自雇的話，個人要交12.40%。美國現在正常退休年齡是66歲，但1960年後出生的是67歲。獲取退休金必須積攢40點，每1130收入算一點，但每年最多四點，這樣至少要工作十年。

J. 美國社保和公務員工資相差多少

美國沒有統一的公務員社會保障制度，聯邦、州、地方政府實行各自獨立的社會保障制度，在內容和水平上有時彼此差別很大。比如公務員退休制度，有的州公務員參加了聯邦社會保險項目(對私人部門及其雇員是強制參加的，公務員則可自由選擇)，有的州則沒有參加。由於美國公務員系統總體工資水平不高，其社會保障方面的待遇與私人部門雇員相比，非常優厚。現介紹一下新澤西州公務員社會保障制度的主要內容：

1．覆蓋范圍。包括各級政府部門官員、教師、警察等公職人員，約有60萬人。

2．福利項目。包括全美統一的社會保障制度(聯邦社會保險項目)和州補充性計劃。州補充性計劃主要包括養老金計劃和醫療保險。這里主要介紹州補充性計劃。

養老金計劃：由僱主(政府)和雇員共同繳納，比例為雇員工資的8％左右，僱主繳納約2/3，雇員繳納約l/3。雇員在履行了繳納義務後，將在養老、傷殘和遺屬等方面獲得一定的收入保障。繳費在10年以上、因傷殘而提前退休可拿到退休前工資的40％。公務員在政府部門工作30年以上，退休時將拿到退休前工資的50％，如果加上聯邦政府發放的退休金，工資替代率將達到80％左右。退休2年後，養老金將根據物價指數每年予以調整。

醫療保險：州政府給在職的公職人員提供了3種醫療保險，供職員自由選擇。

第一種：傳統醫療保險。州政府付75％保險費，職員付25％的保險費。職員看病時可以隨意選擇醫生，比較靈活。所發生的費用，職員須付20％，其餘80％由保險公司支付。

第二種：指定的計劃。職員只付5％的保險費，其餘95％部分由州政府支付。職員在醫院看病只能找指定的醫生，自由度較小。但病人看病每次只付5美元。

第三種：介於第一種和第二種之間。職員繳納保險金和看病與第二種計劃相似，但增加了靈活度。如病人不願到指定醫院看病，可以自己選擇到其他醫院看病，但須支付所發生費用的30％。

需要特別說明的，一是州政府提供的這些醫療保險計劃同樣覆蓋了職員的配偶及其家屬；二是對於職員及其家屬因大病而發生的支出超過保險公司承擔的部分，可以向州政府申請補助，州政府將根據職員在機關任職時間的長短等因素給予適當補助。

在上述3種醫療保險之外，新澤西州政府還給雇員(及其家屬)提供了葯品保險。在美國，看病(門診)、住院和購葯都是分開的，一般而言葯品比較昂貴。一般的私人公司可能向雇員提供看病、住院的保險，但通常不提供葯品保險。

3．基金管理。新澤西州公務員養老金計劃實行現收現付的籌資模式，每年基金收大於支，有一定的結余。目前結余額達790億美元。原來由州政府財政局下屬的養老金和福利處負責統一的收支管理和投資運營，主要投資於政府債券。現在州政府給職員提供了一些靈活的選擇，有兩種計劃(Fund benefit和Contribution fund)，前者就是傳統意義上的計劃，後者可以讓雇員自主選擇投資組合，有關的投資風險由雇員自己承擔。至於醫療保險，具體運作由醫療保險公司承擔，政府主要負責有關的事務性工作和協調工作。所有基金的管理和運作都要接受外部審計和公眾監督，享受人員隨時可向養老金和福利處提出詢問和質疑。