養老金精算規劃

1. 養老金怎樣計算

養老金=基礎養老金+個人賬戶養老金
您今年已經47歲，養老保險最少繳納15年才會有基礎養老金，看您當地社保部門能否補交3年費用。可以補交就可以辦理。退休也是根據您本人的繳費基數算的，每一年的社保部門會公布上一年的城市在崗職工月人均工資數目，比如上年度城市在崗職工月人均工資為2500，您定的每月繳費比例為60%，那你本年度養老金的繳費基數為2500*60%=1500，每月養老金繳費為1500*20%=300（單位），1500*8%=120（個人），醫療為1500*8%=120（單位），1500*2%=30（個人）+90元大病統籌=120.
至於退休能拿多少，有一個公式。您可以自己算：
基礎養老金=（全省上年度在崗職工月平均工資+本人指數化月平均繳費工資）/2*繳費年限*1%
個人賬戶養老金=個人賬戶儲存額/計發月數（50歲為195月、55歲為170月、60歲為139月）
這里要提一下，單位交的放統籌賬戶，個人交的放個人賬戶。辦理退休時，會從統籌賬戶轉3%到您個人賬戶。
臨近退休的是比較適合辦理社保的。我本人建議你去辦理。

2. 如何進行個人養老財務規劃

寫稿子之前看到了一對老年人的晚年生活故事，轉過來跟大家一起分享一下。

我們通常都說養兒防老，能不能防不知道，但是我覺得還是有必要做好養老規劃的。每個階段都有不同的責任和煩惱，但是仔細一想， 不管哪個階段，大部分的煩惱都是和錢有關 ，所以有必要在錢這個問題上死磕一下。所以趁年輕，有必要花點小時間了解一下這個問題。

一般在退休的時候，已經完成了子女的教育，大部分應該也完成了子女的婚嫁，什麼房子首付款了，彩禮等等，外部的問題基本上都解決了，剩下的就是自己的問題了， 基本上就是日常消費、健康支出和娛樂支出，年老後健康支出有可能會變成一大項支出 。說句題外話，作為一名臨床試驗工作者，看到的每一份病歷就像是在看不同的人生。不同的家庭，不同的喜怒哀樂，有治癒後的感恩，也有長期與病魔抗爭的無奈。

言歸正傳，說養老規劃，按照問答方式來吧。

1、 養老規劃應該規劃哪些內容

我們用逆向思維，列一列我們需要支出的是那些？看圖可知，我們規劃的內容就是我們的收入需要cover掉我們的支出部分，一般情況下，日常消費和娛樂支出應該是夠得，但是健康支出可能你想想有點害怕，害怕得大病，得自己治療不起的病；還有人說別說得病了，我都怕日常消費都不夠，所以問題來了怎麼辦呢？

（1）     害怕得大病——醫保+商業保險配置。

說到大病，這幾年國家醫保政策經常改革，各個城市的大病醫保范圍也不一樣，但是20餘種新農合重大疾病具有重要的參考意義，分別包括：

兒童白血病、先心病、末期腎病、乳腺癌、宮頸癌、重性精神疾病、耐葯肺結核、艾滋病機會性感染、血友病、慢性粒細胞白血病、唇齶裂、肺癌、食道癌、胃癌、I型糖尿病、甲亢、急性心肌梗塞、腦梗死、結腸癌、直腸癌等。

所以對於大病，首先是一定要參加醫保，每個月就交幾百塊錢，小病報銷的力度還是很不錯的，大病也有報銷，但是有很多限制，葯物、診療和費用的限制，對於一些葯物，因為現在市面上的葯物更新的也挺快的，一些療效好的葯物一般不在醫保范圍內，而且保費還有報銷上限，所以配置商業保險就很有必要了。

如果年輕，收入比較不錯的，可以考慮配置重疾險（消費型，千萬不要買返還型）+醫療險+意外險+定期壽險；

如果年輕，但是收入不是很高，那麼必須配置的是意外險+醫療險

如果年老：重疾險購買不劃算了，所以建議配置醫療險+意外險。

（2）     害怕自己的養老金不夠日常消費 ——提高工資以增加養老金比例+理財規劃用錢獲得收益+醫保+商業保險

如果怕自己的養老金不夠日常消費的話，提高工資是最主要的一個途徑了，通過提高工資從而增加繳納養老金的比例，再通過理財獲得收益，為養老增加籌碼。

理財配置建議：

年輕：基金3~4隻（國內指數基金+國內股票型基金+海外指數基金+海外股票型基金）+FOF基金+部分低風險產品；

年輕，但怕風險：FOF養老基金+債券基金+小部分金額配置指數/股票基金

年老：FOF養老基金+債券基金+銀行定期+國債

7.28：

支付寶中的養老基金（FOF基金）如何投資？

中美養老體系結構組成

7.27：

投資中常見的人性弱點

為何很多經濟學家都唱衰房價？

7.26：

定投的一直基金獲益近90%，贖回落袋為安

精選層打新的技巧精選層打新的技巧

7.25：

還能投資的三四線城市

最近發行的新股，中芯國際於7.7發行，7,15上市

3. 如何做到退休金月入8000

按養老金的演算法，退休金月入8000，其實並不難。

以深圳市為例，30歲新交社保，月薪7500，默認工資增長率5%，60歲退休就可以達到退休金8000。

對於深圳職工，30歲，月薪7500，維持5%的增長大多數人還是可以達到的。

演算法僅供參考，實際情況按社保部門政策為准

我想說的是以上種種的演算法都只是理想狀態，因為計算器並沒有考慮到通貨膨脹的情況。

也就是說，這樣算出來的錢是有水分的。

按照計算器，假設現在35歲，已參保12年2個月，稅前工資是8000元，養老金賬戶已有80600元，點擊計算後，我們就可以知道，當退休時，每個月可以拿到3297.9元。

但如果假設之後的每年，通貨膨脹率都是3%，現在35歲，55歲退休，等到那時候，計算出來的退休金的實際購買力也就是1800多元！縮水近一半！（3297.9÷1.03^20≈1826）

所以，想想就好，如果過於依賴「退休金」養老，可能會成為你晚年的噩夢。

小禹帶你來看一組數據：

>>2014年河北、黑龍江、寧夏3省的養老金已經開始出現入不敷出，2015年虧空的省份翻倍變成了6省。

>>2016年養老金收不抵支的省份變成了7個，分別是黑龍江、遼寧、河北、吉林、內蒙古、湖北和青海。其中黑龍江不僅當期收不抵支，而且累積結余已經穿底，是負的232億元。

在中國，我們社保養老金是「現收現付」制，也就是當下領養老金的人，領的是交養老金的人的錢，有點像「泛亞」模式。

生育率低，意味著交錢的年輕人越來越少，「二孩熱」並沒有帶來出生率的顯著回升，不管是出生人口還是生育率依舊在持續下滑。

老齡化嚴重，有研究報告顯示，2019年中國老齡化增速已經位列全球第一，我們老齡化的進程從速度來看和日本幾乎是一樣的，2050年36.5%的中國人都將在60歲以上，包括正在碼字的我。

這意味著未來要等著領錢的人越來越多，根據2019年出版的《中國養老金精算報告2019-2050》，預計到2035年，城鎮企業職工基本養老保險基金結余將全部耗盡！

那一年，大家幾歲？

延遲退休，活到老，干到老，已經是大勢所趨。

指望我們退休後還能領到8000元的退休金，真的不是一般的難啊！

不靠「養老金」，我們靠什麼來養老？

去養老院或者日間料理中心，可能對我們或者對子女是最便捷的選擇，但是有兩個問題需要關註：

一個是雖然國家大力推動養老機構建設，願景是平均每千名老人擁有養老床位26張（摘自《中國養老機構發展研究報告》）。可以看到床位不足、區域不平衡是首要問題；

第二個問題就是費用，雖然現在國家有補貼，但高質量必定伴隨著高價格，高檔的養老社區入門費大概在200-300萬左右，每月還要交1萬多的月費，還不包含餐費、照料護理以及健康管理等這些日常開銷，保守估計如果要住到死的話，少說也要再花幾百萬吧。

歸根結底，讓自己變得富有和健康，是解決一切問題的關鍵。

健康暫且不聊，仁者見仁，關於抱富這件事，我們應該怎麼做才能規劃好養老呢？

第一：盡可能不間斷地交齊社保。

雖然養老金的替代率在持續下滑，也遠不夠覆蓋我們退休後的開支，但這畢竟是國家給的福利，如果你已經在交了，就不要停；如果沒有交，我們直接跳入第二步

第二：打造自己的被動收入，彌補缺口，越早越好。

比如，你今年30歲，每年投資1萬元，收益率達到10%，等你60歲退休的時候，這30萬就會變成181萬；但如果你45歲才開始投資，即使每年投資2萬，這收益率不變的情況下，到了60歲，只有70萬了，相當於你損失了一百多萬呢！！

靠別人都不如靠自己，投資這件事情更是，早動手，早受益。

中國有句古話叫，壽多則辱，路暗且長。

理想的豐滿，更需要實力的支撐，願你也能。

4. 2020年養老金漲多少

2020年養老金總體調整水平為2019年退休人員月人均基本養老金的5%。

養老金（pension）也稱退休金、退休費，是一種最主要的社會養老保險待遇。即國家有關文件規定：在勞動者年老或喪失勞動能力後，根據他們對社會所作的貢獻和所具備的享受養老保險資格或退休條件，按月或一次性以貨幣形式支付的保險待遇，是造福社會的需要，主要用於保障職工退休後的基本生活需要。養老金本著國家、集體、個人共同積累的原則積累、運作。當人們年富力強時，所創造財富的一部分被投資於養老金計劃，以保證老有所養。

從2005年開始至2015年，盡管中國政府連續第11年提高企業退休人員養老金水平，但由於受養老金水平差異較大、貨幣貶值和物價上漲影響，社會各界並不「領情」，相反，卻是對養老金替代率連年下降的不滿和質疑。養老金占工資比例連降九年，已跌破國際警戒線。

2019年4月10日，中國社科院世界社保研究中心發布《中國養老金精算報告2019-2050》(以下簡稱「報告」)。報告顯示，養老金制度可持續性隱憂正在浮現，養老金入不敷出、兩極分化的問題漸趨嚴重。根據預測，到2035年左右，我國城鎮職工基本養老保險基金的累積結余或將耗盡。

5. 養老金17連漲方案出爐引熱議，應該如何平衡養老金的收入與支出

推遲退休年齡。當老齡化達到一定階段時，一些發達國家將繼續“延長退休年齡+減少養老金給付”，以確保養老金賬戶的長期余額。就我國而言，減少養老金福利的方法是不現實的，尤其是當我國的老齡化發生在“先富起來先富”階段時，但仍有關於延長退休年齡的文章。從理性的角度來看，隨著人口預期壽命的不斷增加，如果不適當調整退休年齡，養老金賬戶將難以實現長期均衡。關鍵是要提供一個設計良好的靈活退休制度，以利於人們的接納。

實現養老金賬戶的長期精算結余。長期精算余額是維持養老金賬戶可持續性的必要條件。在經濟高速增長時期，在養老金待遇水平上引入了“工資波動調整機制”和“價格波動調整機制”，目的是提高由工資增長和通貨膨脹引起的養老金收益水平。然而，隨著經濟增長放緩，以及出生率下降和人口老齡化日益嚴重的問題，給養恤金支付帶來了巨大壓力。 2004年，引入了“宏觀經濟浮動調整率機制”，以根據公共養老金參加者的減少率和平均剩餘壽命的延長率來調整支付水平，以減輕養老金支付的壓力並減少養老保險的繳費。

6. 養老保險精算的兩種方法平衡表法和什麼

項目估計法。根據查詢養老保險的相關資料得知，養老保險精算的兩種方法平衡表法和項目估計法。養老保險是國家為保障公民在養老時能從國家和社會獲得物質幫助而設定的一項社保制度。

7. 一個月交300多的養老金,老了可以領多少

養老保險一個月交300，退休領1050元。基礎養老金=（5000+5000*1）÷2×21×1%=1050元。
一、養老金的概念：
1、養老金也稱退休金、退休費，是一種最主要的社會養老保險待遇。
2、即國家有關文件規定：在勞動者年老或喪失勞動能力後，根據他們對社會所作的貢獻和所具備的享受養老保險資格或退休條件，按月或一次性以貨幣形式支付的保險待遇，是造福社會的需要，主要用於保障職工退休後的基本生活需要。
3、養老金本著國家、集體、個人共同積累的原則積累、運作。
4、當人們年富力強時，所創造財富的一部分被投資於養老金計劃，以保證老有所養。
二、主要分類：
1、中國養老金主要分為兩類：
（1)機關事業單位人員退休養老金;
(2)企業人員退休養老金。
二者實行的不同制度，被輿論廣泛稱為養老「雙軌制」，兩者待遇差距巨大，是一種歧視性的制度，在中國已經持續20年。
2、具體表現為三個不同：
（1）統籌的辦法不一樣即企業人員是單位和職工本人按一定標准繳納，機關事業單位的則由財政統一籌資；
（2）支付的渠道不一樣即企業人員由自籌賬戶上支付，而機關事業單位則由財政統一支付；
（3）享受的標准不一樣即機關事業單位的養老金標准遠遠高於企業退休人員，差距大概是300%~500%。
企業與機關事業單位由於養老保障制度的不同而造成了兩者之間待遇差異較大，且這種差異已引起群眾的不滿，要求縮小差距、統一制度的呼聲日益高漲。
三、差異原因;
1、計發基礎不同造成的差異：
（1）公務員退休後的退休費計發基礎是退休前的職務工資加級別工資；事業單位工作人員退休後的退休費計發基礎是退休前崗位工資加薪級工資；機關技術工人、普通工人退休後的退休費計發基礎是退休前崗位工資加技術等級工資。計發比例則按照工作年限的不同而有所區別，工作年限越長的人退休金替代率越高。工作年限滿35年的按90%計發；工作年限滿30年不滿35年的，按85%計發；工作年限滿20年不滿30年的，按80%計發。由此可見，機關事業單位工作人員最低退休金替代率都有80-90%。
（2）企業退休職工基本養老金的計算基礎是社會平均工資，以城鎮職工養老保險制度「新人」為例，其基本養老金的計算公式如下所示：
養老金=(當地上年度職工平均工資+本人指數化月平均繳費工資)/2×[繳費年限(含視同繳費年限)×1%]+個人賬戶存額/計發月數（50歲為195、55歲為170、60歲為139)。
（3）而機關事業單位的工資水平高於社會平均工資，這也加大了企業退休人員與機關事業單位退休人員養老金的差距。1999—2009年，各年機關和事業單位平均工資都高於全國平均工資水平。就養老金替代率而言，據鄭秉文測算，1997年中國企業職工的社會平均工資養老金替代率達76.3%，以後逐年下降，到2008年只有47.7%。說明企業退休人員養老金增長的速度低於社會平均工資的增長速度。而與機關事業單位比較，企業退休人員養老金替代率只有機關事業單位的一半多。
2、養老制度與薪資結構的不匹配導致人們對退休雙軌制深惡痛絕：
（1）中國計劃經濟體制遺留下來的保障模式是低工資，高福利，相當於在職時已將部分資金交給國家，國家則提供養老醫療等保障。機關事業單位則是延續這一制度，它的制度假設是基本工資不高，所以養老不要繳費。而企業養老保險制度，依據的制度假設是職工的薪酬里已包含延期收入，延期收入可用於繳納養老保險費。
（2）因此在現行雙重退休金體制下，只有企業員工的在職收入高於機關事業單位人員，退休雙軌制才是合理的。然而，由於經濟結構存在不合理現象，企業之間的收入差距很大，有的壟斷企業員工收入遠遠高於機關事業單位工作人員，有的中小企業員工收入則低於社會平均工資水平。而機關事業單位工作人員的收入也呈現多元化趨勢。人們忽視了行業間和行業內的薪資結構差異，而集中關注部分高收入的機關事業單位人員的高工資、高福利現象，並對此表達強烈不滿。
3、企業年金制度的自願實施將造成企業和機關事業單位養老金差異持續擴大
企業職工養老保險包括基本養老保險和企業年金，基本養老保險保證公平，企業年金體現對工作期間的激勵。基本養老保險的設計初衷是為了滿足人們的基本生活需要，所以基本養老保險的替代率不高，加上企業年金之後才能保持一個較高的替代率。由於企業年金制度是企業自願實施的，很多企業考慮經濟情況沒有建立企業年金制度，亦有部分企業建立企業年金制度後又終止該制度。這種局面導致退休工人最終領到的養老金只有基本養老金，即企業退休人員只領取了制度設計者設計的部分養老金，所以感覺待遇較低。而現有機關事業單位養老金既包含了基本保障部分，又包含了激勵成分，所以金額很高。很多群眾並未看到企業養老保險制度的缺失，只是看到養老金最終結果的差異，於是不滿情緒在滋生蔓延。如果不改變企業年金制度的自願性質，企業與機關事業單位的養老金差異將會持續擴大，最終成為威脅社會穩定的又一重大隱患，必須及早解決這一問題。
4、養老金調整機制的不同使二者的差距未能消除：
（1）公務員退休金的主體部分是基本退休金。隨著物價和社會平均工資的不斷增長，公務員的退休金也需調整。公務員基本退休金是按在職職工工資增長率調整的，其調節辦法是：在國家統一調整生活必要品價格時，退休公務員可按在職國家公務員並入基礎工資的補貼數額增加退休金；在職國家公務員根據企業相當人員的工資水平和物價變動指數調整工資標准時，退休公務員可按調整工資標準的幅度相應提高基本退休金標准。企業退休人員基本養老金的調整是以調整前退休人員月人均基本養老金為基礎的，按照一定比例增加。例如，2011年1月，國家決定上調企業退休人員基本養老金，提高幅度按2010年企業退休人員月人均基本養老金的10%左右確定，全國月人均增加140元左右。而2006年到2009年，全國城鎮單位就業人員工資總額年均遞增為18%，高於10%的養老金增幅。
（2）公務員退休金按工資上漲率調整，企業退休人員基本養老金按低於工資上漲率的比率調整，而且他們的基數不同，公務員調整基數包括全部養老金，企業退休人員調整基數只是基本養老金，基數和比率均低的結果造成二者的絕對數差距並未縮小，只是它們之間差距的相對比例有所下降。
四、解決建議：
1、加快機關事業單位養老保險改革，構建全民統一的基本養老保險制度
現有機關事業單位養老保險制度的缺陷在於個人不繳費，責任完全由國家承擔。不僅國家的負擔較重，而且引起繳費人群企業職工的不滿，形成新的社會不公平感。從養老金領取結果來看，上文已經述及，大部分退休職工只領取基本養老金，機關事業單位退休人員則領取全額養老金，造成了企業退休職工與機關事業單位退休人員養老金替代率的巨大差異。建立統一的企業職工和機關事業單位退休人員養老保險制度，可以減少不必要的矛盾和攀比。因此必須改革機關事業單位養老保險制度，在機關事業單位建立基本養老保險和補充養老保險制度構成的養老保險體系，以形成全國不分單位性質，同級別的退休人員基本養老金替代率相等的情形，進而減少人們的不公平感，增進社會和諧和穩定。
2、調整養老金替代率政策
在現有養老保險對老年人生活保障程度的設計中，政策制定者假設每位退休人員都有基本養老保險、企業年金和儲蓄性養老保險。基本養老保險的職能只是保證退休人員的基本生活需要，因此，基本養老保險的替代率較低。但現實是很多企業職工缺乏企業年金，更不用說儲蓄性養老保險。2011年來，全國參加企業年金的人數為1577萬人，當年城鎮就業人數35914萬人，參保率只有4.39%。[10]因此，在設計養老保險替代率時，要考慮沒有企業年金的退休人員。同時，替代率的設定也要考慮絕大多數離退休人員的實際生活開支需要，對過高的養老金進行限制或稅收調節。
3、優化企業退休人員基本養老金補助政策
自2005年起，中國已連續九年十次提高企業退休人員基本養老金。通過十次上調，企業退休人員的總體待遇水平翻了一番，企業退休人員的生活得到明顯改善，也部分緩解了企業退休人員與機關事業單位退休人員之間的養老金差距。但這種調整在時間和比例上都不確定，是一種沒有規律的臨時調整辦法。國家已經認識到這一問題，在2011年政府工作報告里提到要建立企業退休人員基本養老金正常調整機制，但具體操作辦法尚未出台。本文認為需要根據精算平衡原理，建立一個和社會平均工資增長率聯動的企業退休人員基本養老金長效調整機制。
五、領取條件：
1、參加基本養老保險的個人，達到法定退休年齡時累計繳費滿15年的，就可以按月領取基本養老金。也就是說，參加養老保險的職工要領取養老金必須符合兩個條件：
（1）達到法定退休年齡；
（2）累積繳納養老保險費滿15年。
2、按照相關規定，中國法定的企業職工退休年齡是：男年滿60周歲，女工人年滿50周歲，女幹部年滿55周歲。從事井下、高空、高溫、特別繁重體力勞動或其他有害身體健康工作(以下稱特殊工種)的，退休年齡為男年滿55周歲、女年滿45周歲；因病或非因工緻殘，由醫院證明並經勞動鑒定委員會確認完全喪失勞動能力的，退休年齡為男年滿55周歲、女年滿45周歲。
法律依據：
《中華人民共和國社會保險法》第十一條基本養老保險實行社會統籌與個人賬戶相結合。
基本養老保險基金由用人單位和個人繳費以及政府補貼等組成。
《中華人民共和國社會保險法》第十二條用人單位應當按照國家規定的本單位職工工資總額的比例繳納基本養老保險費，記入基本養老保險統籌基金。
職工應當按照國家規定的本人工資的比例繳納基本養老保險費，記入個人賬戶。
無僱工的個體工商戶、未在用人單位參加基本養老保險的非全日制從業人員以及其他靈活就業人員參加基本養老保險的，應當按照國家規定繳納基本養老保險費，分別記入基本養老保險統籌基金和個人賬戶。
《中華人民共和國社會保險法》第十五條基本養老金由統籌養老金和個人賬戶養老金組成。
基本養老金根據個人累計繳費年限、繳費工資、當地職工平均工資、個人賬戶金額、城鎮人口平均預期壽命等因素確定。

8. 規劃養老的最佳年齡段

首先，養老規劃的原則是及早規劃，那麼最佳的養老規劃年齡是在25歲左右。

我們的養老金規劃，其實就是把當下工作收入盈餘，轉移到未來去消費，也就是儲備一筆未來現金流，等到退休年齡階段，我們就可以用這筆養老現金流解決退休生活物質保障的問題。

消費和投資其實都是共通的，只是把資金放在不同階段去規劃使用而已，社保也好，商業保障保險也好，其實都是一種收入的轉移工具，也是基礎保障工具。

我們的職業生涯基本都是在25歲開始，當我們踏入社會，成為一名打工人和上班族，就會通過單位參與職工社保，開始參與養老保險。、

20多歲的年齡階段，往往沒有財務負擔，這個時候通過現金流規劃工具比如社保和商業年金保險等，規劃養老金，往往比較輕松，而且從25歲開始積累，到男性60歲退休，有35年的職業生涯積累時間，可以輕松達到15年繳費年限，獲得一份終身養老金保障。

而且20多歲參保意味著可以有更長的時間周期去積累養老金，這樣到了退休年齡積累的養老現金流也比其他人高很多，起到事半功倍的效果。

而如果到了35歲之後，人到中年才開始規劃養老金，那麼不僅時間積累比年輕人少很多，而且財務負擔也比較大。、

中年階段往往是上有老下有小的情況，家庭財務支出比較大，那麼養老金的積累就會比較被動，事倍功半。

25歲職業生涯開始階段積累養老現金流，做好養老規劃無疑是最佳的選擇，也符合養老規劃的及早規劃原則。

請點擊輸入圖片描述（最多18字）

9. 個人養老金制度政策

國務院辦公廳印發《關於推動個人養老金發展的意見》,這是構建多層次、多支柱養老保險體系和規范發展第三支柱養老保險要求的具體舉措,對於滿足民眾多樣化養老保險需要具有重要意義。
一、個人養老金重點簡述
根據《意見》,個人養老金實行個人賬戶制度,繳費完全由參加人個人承擔,實行完全積累。
1、參保人群:參加了社保的人群。【在中國境內參加城鎮職工基本養老保險或者城鄉居民基本養老保險的勞動者,可以參加個人養老金制度。】
2、參保模式:參加人通過個人養老金信息管理服務平台(以下簡稱信息平台),建立個人養老金賬戶,並以此為基礎享受稅收優惠政策。有關學者認為稅收優惠會採用EET模式,即在參保階段、資金運用階段免稅,在養老金領取階段征稅。目前參加人每年繳納個人養老金的上限為12000元。
「9月26日召開的國務院常務會議決定,對政策支持、商業化運營的個人養老金實行個人所得稅優惠:對繳費者按每年12000元的限額予以稅前扣除,投資收益暫不征稅,領取收入實際稅負由降為3%。3%相當於是工資范圍在5000至8000元的個稅稅率。」
3、養老金如何投資、運行?
參保人用個人養老金在符合規定的金融機構或者其依法合規委託的渠道購買金融產品,自行承擔相應的風險。投資標的有銀行理財、儲蓄存款、商業養老保險、公募基金等運作安全、成熟穩定、標的規范、側重長期保值的金融產品,供個人自主選擇。
個人養老金資金賬戶實行封閉運行,其權益歸參加人所有,除另有規定外不得提前支取。
相關的金融機構和金融產品由相關金融監管部門確定,並通過信息平台和金融行業平台向社會發布。
4、如何領取?
達到社保領取年齡、完全喪失勞動能力、出國(境)定居等,經信息平台核驗領取條件後,可以按月、分次或者一次性領取個人養老金,領取方式一經確定不得更改。參加人死亡後,其個人養老金資金賬戶中的資產可以繼承。
5、如何監管?
人力資源社會保障部、財政部對個人養老金發展進行宏觀指導,根據職責對個人養老金的賬戶設置、繳費上限、待遇領取、稅收優惠等制定具體政策並進行運行監管,定期向社會披露相關信息。稅務部門依法對個人養老金實施稅收征管。
二、個人養老金賬戶的必要性
當從我國現行的養老保險制度講起。中國的養老保險制度是一個「三支柱」的體系,第一支柱是基本養老保險,即城鎮、城鄉養老保險;第二支柱是企業/職業年金;第三支柱是個人儲蓄性養老金和商業養老保險。
1)作為第一支柱的「社保」採取現收現付制,即當下在職員工繳錢,經統籌後發給當下退休人群。社保中繳費由個人和企業共同完成。
在制度建立初期,該制度運行良好,但隨著步入老齡化社會,人口結構惡化,現收現付制的社保基金遭受考驗。
根據《中國養老金精算報告2019-2050》,到2028年社保基金將出現當期赤字,為億元,如果不考慮財政補助,當期結余在2019年就已經是負值。同時社保基金的累計結余也將在2027年達到峰值萬億元,然後開始迅速下降,到2035年耗盡累計結余。而不論是財政補助還是延遲退休的政策,都有很大的局限性。
2)作為第二支柱的企業/職業年金,僅覆蓋5800多萬人,主要面向的是國有大中型企業及銀行(多為鐵路、電網、石油石化、煙草等行業公司),以及機關事業單位,並且企業負擔也較重,發展難度較大。
隨著人口老齡化的加劇,第一支柱基本養老保險「一枝獨大」,第二支柱企業年金發展緩慢,覆蓋面相對較小,而作為第三支柱的個人養老金制度遲遲沒有出台,居民也越來越關注如何充實養老的「錢袋子」,因此推動第三支柱養老保險建設迫在眉睫。
2018年5月起,第三支柱養老保險已經開始在上海、福建和蘇州試點。2021年政府工作報告中首次提及規范發展第三支柱養老保險。同年9月,銀保監批復「國民養老保險公司」成立,由工銀理財等17家公司共同發起,股東的「全明星」陣容,涵蓋了銀行、保險、券商三類金融機構的頭部公司。與此同時,2021年下半年以來,我國陸續啟動專屬商業養老保險和養老理財產品試點等。
我國的個人養老金賬戶也是投資於合規定的銀行理財、公募基金等,因此依賴於國內資本市場的發展和完善。例如,英美資本市場發展較為成熟,其養老金就更多流向收益較高的權益類市場,如美國401K計劃中近60%的資產最終投向股票。
此外,個人養老金賬戶的發展壯大本身也需較長時間。如美國在1974年開始實施個人退休計劃(IRA),在2004年覆蓋其40%的家庭,到了2016年個人養老金規模才佔了其退休體系中的最大份額,投資總額達8萬億美金,整個過程長達40年。
總結:
第一支柱基礎養老保險目標是廣覆蓋、保基本、可持續不給財政、企業、個人帶來太大壓力;
第二支柱覆蓋人群少
因此國家大力推動第三支柱養老金,補充養老所需。
三、投資者如何選擇和規劃?
第三支柱養老金的選擇有以下三種:
1)國家推行的「個人養老金賬戶」,優勢是可以稅延,存的時候有稅收優惠,缺點是取得時候有稅,且有上限每人每年12000,未來對養老金的補充很有限。
2)國內年金險、增額壽險,收益率普遍在4%左右,優勢是避稅,可以配套養老社區、養老院服務;劣勢是受限於國內投資,不可選擇多幣種。
3)港澳年金險、分紅險產品,收益率在7%左右,優勢是避稅,可以全球分散投資,保護私財(婚姻內依然是個人財產),產品相對成熟;劣勢是無法配套國內的養老社區及養老院。
那麼個人在規劃養老金的時,需根據家庭財務狀況如現有水平的開支,計算得出所需要補充的養老金的缺口,再根據自己的偏好配置符合自己的養老金方案。

10. 「十四五」新增4000萬老人，養老壓力大，延遲退休會不會實施

說到養老問題，大家都會關心，因為這不僅僅是老人的問題，而是大家都關心的問題，畢竟人人都會老去，都會面臨老去的一天。養老問題又是很敏感的問題，因為牽一發而動全身，因此，無論怎麼調整都會引起大家關注。

我國是老齡化 社會 ，老年人越來越多，而勞動力卻慢慢地在減少，而養老的問題必將是由正在工作崗位上工作的這些人群來完成，當老年人增多而勞動力人口減少的時候，說明養老的壓力就會越來越大，養老負擔就會越來越重， 社會 壓力就會越來越大，勞動力人口的幸福感自然就會降低。

2021年6月30日，人社部發布了《人力資源和 社會 保障事業發展 「十四五」規劃》（一些簡稱《十四五規劃》），按照這個規劃，我國的社保普及度更高，覆蓋面更廣，更多的人得到有效保障。

根據《十四五規劃》的文件，十三五期間，我國建成了世界上最大的 社會 保障體系，我國的 社會 待遇水平穩步提高， 社會 保險基金安全可持續運行，社保統籌穩步提高，社保覆蓋面大幅提升。

2015年我國的社保參保率為82%，按照規劃，十三五社保參保率要求達到90%，到2020年，我國社保的基本養老保險參保率達到91%，順利完成了十三五的規劃目標。失業保險參保人數2015年為1.73億人，十三五規劃的參保人數1.8億人，到2020年參保人數達到2.17億人，超額完成了規劃目標。2015年我國工傷保險參保人數為2.14億人，十三五規劃為2.2億人，到2020來年，參保人數達到2.68億人，超額完成了規劃。社保卡覆蓋率方面，2015年，我國 社會 保障卡持卡人口覆蓋率為64.6%，十三五規劃的覆蓋率為90%，到2020年覆蓋率達到了95.4%，超出十三五規劃5.4%。

十三五期間，我國基本養老保險覆蓋人群近10億人，社保卡發行超過了13.35億張，基本養老保險做到能保盡保，對於貧困老人的養老方面，我國社保扶貧成功顯著，貧困人口外出工作數量翻番，對於貧困老人養老來說，有3014萬貧困老人按照足額領取了養老金。

從以上數據，我們發現，我國社保覆蓋率較高，覆蓋面也廣，對於現代人來說，社保已經成為了最基本的保障，而且，在一些大城市，將社保納入生活中，成為了城市工作的重要組成部分。

二、十四五期間，我國新退休人口超過4000萬，勞動年齡人口減少3500萬，延遲退休勢在必行

按照《十四五規劃》，我國人口老齡化程度持續加上，十四五期間新退休的老年人將達到4000萬人，勞動年齡人口將減少3500萬人， 社會 保障可持續性將面臨很多的挑戰。

按照這個數據，新增退休人口達到4000萬人，不知道農村的60歲老人算不上退休，如果算的話就應該有退休金，如果不算的話，總的退休人口會更多，換句話說，退休人口增加，能幹活的人口減少，一增一減差距就達到7500萬人，這個數字是非常恐怖的。

2021年3月12日，《國民經濟 社會 發展第十四五個五年規劃和2035年遠景目標綱要》發布，按照這個綱要的規劃，由於我國人口老齡化，退休人口增多，勞動力人口減少，因此，社保缺口加大，所以，社保按照「小步調整、彈性實施、分類推進、統籌兼顧」的原則，對於退休年齡適當進行延遲，從而達到緩解養老保險金缺口帶來的壓力。

根據《中國養老金精算報告2019-2050》推算，如果企業繳費率為目前的16%情況下 ，2019年我國的參保贍養率為37.7%，繳費贍養率為47.0%，參保贍養率和繳費贍養率從2023年後開始緩慢上升，到2043年後進入了加速上升通道，到2050年參保贍養率達到81.8%，而繳費贍養率也只達到96.3%。

從以上數據我們看可以看出，2019年我國有接近2個繳費人口來贍養1個退休人，而到了2050年則接近於1個繳費者贍養一個退休人員。社保壓力非常巨大。

按照《中國養老金精算報告2019-2050》推算，保持現在的繳費制度和退休年齡，到2035年，我國養老金將全部耗盡。因此，養老壓力巨大，延遲退休養老勢在必行。

按照《十四五規劃》，我國養老保險達到法定年齡的人群要做到應保盡保，從而更好地實現基本養老保險全國統籌，失業保險實現省級統籌，工傷保險實現省級統籌的目標。到十四五末即2025年，全國養老保險參保率將達到95%，失業保險參保人數將達到2.3億人，比2020年增加1300萬人，工傷保險參保人數將達到2.8億人，並2020年增加1200萬人，城鄉居民基本養老保險金委託投資資金金額將超過4000億元，比2020年規模資金增加1923億元，補充養老保險基金規模將超過4萬億元，比2020年的3.6萬億元最少增加4000億元。養老保險覆蓋面將進一步擴大，養老規模也更龐大。

按照《十四五規劃》，新退休人口將增加4000萬人，如果按照年算的話，也就是平均每年增加800萬人，而我國2020年的退休人口為450萬人，多增加350萬，增長率達到77.8%，也就是說，將來平均3年的退休人口增加2倍多，養老壓力很大。

根據今年養老上調幅度來看，很多地方的養老上升幅度都沒有達到規定的上限4.5%，很多省份更是延遲了很久才公布養老金上調方案，說明今年的養老壓力增大 社會 負擔較重。從另一方看，那就是養老金開始出現問題，未來養老壓力會更大。

按照現在的經濟環境和經濟運行情況，明年基本養老金會不會上調，目前真不好說，不過每年新增退休人員基數增加，對於養老金支付壓力較大，新退休人員的增加，實際上是加劇了勞動人口的養老負擔，增加了養老金的支付壓力，養老基金也進一步減少。

據第一 財經 報道，今年兩會期間，農工黨中央的提案數據，2019年，我國60歲以上的老年人超過2.5億，農村老年人就達到1.3億，農村老齡化水平達到22.5%，預計到2028年，農村老齡人口比重將突破30%，比城市老年人高11%。

隨著城鎮化戰略的實施，我國農村人口總量連續下降，2010年我國農村人口有6.7億人，到2020年則只有5.5億人，但是，真正流入城市的認可大部分都是勞動力年齡人口，因此，農村人口中老年人比例偏高。

2010年我國城鄉居民養老保險參保人數為1億人，到2020年達到5.4億人，其中絕大多數為農村人口。隨著參保人數增加，城鄉居民養老保險金的收支規模和累計結余出現了大幅度增長，基金總量也從2012年的1829.2億元增加到2020年的4770.2億元，基金支持則從2012年的1149.7億元增加到2020年的3374億元，累計結余也從2012年的2302億元增加到2019年的8249億元。

隨著我國生活水平的提升，城鄉居民基礎養老金最低標准也不斷提升，2014年我國基礎養老金為55元，2015年漲到70元，2018年漲到88元，2020年漲到93元，實現了3次上漲，相對於城市養老金的17連漲，雖然差距較大，但是，總的來說還是在上漲。

從《十四五規劃》我們看到，我國人口老齡化嚴重，社保壓力巨大，社保峰值將在2027年出現，隨後出現下行狀態，到2035年社保基本耗盡，因此，提高社保繳納金額，延遲退休年齡已經是勢在必行的政策。而且，我國老齡人口逐步增加，平均壽命也在延長，加重了社保的負擔。因此，如何減少社保的壓力，增加社保基金總量，保證社保能夠足額按時支付，成為了現實要考慮的問題，也是大家關心的問題。