养老金盈利模式有哪些

❶ 养老保险制度有哪些基本类型

目前，世界上实抄行养老保险制度袭的国家可分为三种类型，即投保资助型（也叫传统型）养老保险、强制储蓄型养老保险（也称公积金模式）和国家统筹型养老保险。
养老保险是社会保障制度的重要组成部分，是社会保险五大险种中最重要的险种之一。所谓养老保（或养老保险制度）是国家和社会根据一定的法律和法规，为解决劳动者在达到国家规定的解除劳动义务的劳动年龄界限，或因年老丧失劳动能力退出劳动岗位后的基本生活而建立的一种社会保险制度。

❷ 我国养老保险有几种形式

我国养抄老保险有几种形式袭
三种，即投保资助型(也叫传统型)养老保险、强制储蓄型养老保险(也称公积金模式)和国家统筹型养老保险
养老保险的产生与发展，是与国家的政治、经济和社会文化紧密结合在一起的，它是社会化大生产的产物，也是社会进步的标志。目前，世界各国实行的养老保险制度主要可分为三种类型，即投保资助型(也叫传统型)养老保险、强制储蓄型养老保险(也称公积金模式)和国家统筹型养老保险。我国根据中国的具体国情，创造性地实施了“社会统筹与个人账户相结合”的基本养老保险改革模式，经过十年来的探索与完善，已逐步走向成熟。随着时间的推移，这一模式在世界养老保险发展史的影响力将进一步加强。

❸ 企业养老保险和事业养老保险有什么区别缴费及收益方式有什么不同

建立个税递延型养老保险制度，实现个税递延型养老保险和企业年金之间的相互转换,使劳动者充分享受养老保险税收优惠政策。此举可以提高职工退休后的生活水平，扩大年金计划覆盖面，解决现行企业年金制度存在的税收公平性问题，促进企业年金的发展，完善我国的养老保障体系。
[关键词]个税递延养老保险税收优惠
一、研究背景
随着中国进入老龄化社会，养老问题成为社会关注的热点，也是制约经济社会发展的重要因素。我国目前的养老保障体系分为三个层次：第一是社会基本养老保险，第二是企业年金保险，第三是商业养老保险。基本养老保险是以满足基本生活保障为目标的制度安排；企业年金是用人单位和职工为了弥补基本养老保险替代率不足，以提高职工退休后生活水平为目的而建立的养老保障制度；商业养老保险是个人为了提高养老保障水平而进行的自我补充。目前我国的基本养老保险正在逐步完善，2009年将实现省级统筹，2012年将实行全国统筹。养老保障体系第一层次的完善为第二层次的企业年金的发展留出空间。2008年12月，国务院颁布的《国务院关于当前金融促进经济发展的若干意见》提出“研究对养老保险投保人给予延迟纳税等税收优惠”，预示着我国已经进入多层次养老保障体系不断完善的过程。
2009年3月，国务院通过了“上海市建设国际金融中心和国际航运中心的意见”。其中，涉及保险一项重要内容就是在上海建立个人所得税（以下简称“个税”）递延型养老保险试点。所谓个税递延型养老保险是指投保人在税前列支保费,在领取养老金时再缴纳税款的一种个人年金计划形式的养老保险方案。由于劳动者在职时的收入普遍高于退休后,投保人在购买保险和领取养老金时所处不同时期而导致的边际税率差异，将使投保人能够享受很大的税收优惠。
二、个税递延型养老保险的作用
建立个税递延型养老保险制度对于解决职工退休后工资替代率偏低，解决企业年金制度导致的税收不公平和解决保险业面临的发展问题具有重要作用。
1、解决职工退休后工资替代率偏低的问题。现阶段我国大部分职工仅拥有基本养老保险，使职工退休后工资替代率偏低，退休后的生活水平与退休前相距甚远。基本养老保险只能满足最基本的生活保障，远不能满足更高层次的养老需求。尤其在“养儿防老”已逐渐成为历史的今天，劳动者的工资替代率较低的问题已经成为制约经济社会发展的重要因素。所以，我国应该发展包括企业年金、个人养老保险在内的多层次养老保障体系。建立个税递延型养老保险制度，对参加个人年金计划的劳动者给予税收优惠，由国家和个人共同出资建立个人年金账户，对于提高职工退休后的生活水平和鼓励劳动者加入此项个人年金计划具有重要作用。
2、解决企业年金制度导致的税收不公平的问题。由于我国对建立企业年金制度的企业实行相应的税收优惠政策，而目前有条件实行企业年金制度的企业主要为具有垄断优势和员工收入水平较高的大型国有企业、大型金融机构和知名跨国公司，大多数地方国有企业、民营企业和事业单位因经济条件限制基本上与企业年金制度无缘，从而造成了有条件实行企业年金制度的企业或机构享受税收优惠、大多数尚不具备实行企业年金制度的企事业单位的员工面临诸多养老难题的不公平现象。企业年金制度不仅未能消除我国企事业单位之间日益严重的收入差距问题，还扩大了不同企事业单位员工之间的养老保险差距。通过建立个税递延型养老保险制度，所有劳动者均可参加此项养老计划，即都可享受国家税收优惠，这将缓解在企业年金制度中存在的公平问题，推进我国和谐社会的建设。
3、解决保险业面临的发展问题。我国养老保险发展缓慢的一个重要原因是养老保险方面的法规、制度建设滞后，使补充型养老保险业务发展缓慢。目前，作为养老保障体系第一层次的社会基本养老保险只能保证老年人温饱需要，作为养老保障体系第二层次的企业年金仅覆盖5％左右的劳动者，作为养老保障体系第三层次的商业养老保险的发展更是严重不足。但是，面对我国人口老龄化的提速，以自我保障为主要形式的补充型养老保险市场潜力巨大。建立个税递延型养老保险制度，不仅可以提高劳动者的养老保障水平，更可以带动补充型养老保险的发展，从而使我国的保险业有较大的发展空间。
三、个税递延型养老保险的内容
（一）、税收优惠
在对年金计划征税时，通常面临以下三个问题：⑴雇员个人向年金计划的缴费是否允许从应纳所得中扣除，免征个人所得税。⑵当年金计划取得投资收益时，是否对其征收所得税。⑶当退休雇员从年金计划领取养老金时，是否要对这笔养老金收入征收个人所得税。根据这三个可征税点的差异，分为了8种类型，其中E表示免税，T表示征税，即为TTT、TTE、TET、ETT、TEE、ETE、EET、EEE。采取EET的税收优惠模式是一种现实可行的方案。即允许投保人从其税前收入中扣除一定比例的年金缴费额，并减免养老金投资收益所得税，在领取养老金时则征收个人所得税。因为该模式是缴纳时免税，支取时缴税，所以将提高劳动者加入年金计划的积极性。
（二）、相互转换
我国经济结构和社会结构的双重转型，造成职业选择自由度的扩大和职业流动率的提高。企业年金以企业为组织单位，该模式必将成为我国年金市场发展的制约因素，所以年金制度应进行整体的统筹安排。
我国应加强企业年金与个税递延型养老保险之间的联系，使之成为年金制度中互补的两部分。在实际中，拥有个税递延型养老保险账户的劳动者，当其与原单位解约，来到实行企业年金制度的企业后，其原来的个税递延型养老保险账户可以作为现单位的企业年金账户继续使用，从而实现了个税递延型养老保险和企业年金的相互转换。由于其缴费方式都是DC模式，同时年金资产的运作与监管也相类似，所以相互转换的制度较易建立。
（三）、投资运作
企业和职工作为委托人，将职工的个税递延型养老保险账户交由受托人管理，受托人对资产进行全面监管。同时，受托人在法律的框架下，分别和账户管理人，托管人和投资管理人签订委托合同，形成委托代理关系，通过功能外包实现对年金的有效运作和监管。
保险公司可以取得除托管人外的其他三个执照。在投资运作方面，保险公司相对于银行、证券公司的优势在于：销售能力强，业务增长迅速；产品多样化，能够满足客户的不同需求，提高市场效率。而且保险业在年金市场上占有先发优势，积累了较多的客户资源和管理经验。所以保险公司应作为年金账户投资运作的主力军。
四、个税递延型养老保险的意义
（一）、完善养老保障体系
通过税收优惠鼓励劳动者加入年金计划，既可以扩大我国养老保障体系的覆盖面，又将增加养老保障的层次，所以此举在横向和纵向两方面完善我国养老保障体系。这会减轻投保人未来的保障压力，从而缓解由人口老龄化所引起的社会矛盾。
建立此种政策型养老保险将促进基本养老保险与年金之间的协调。随着年金制度的发展，整体养老保障程度得到提高，国家可以适当降低基本养老保险的替代率，从而缓解当前企业所承担的基本养老费用过高的情况，将改善企业经营状况，增大其盈利能力，促进经济发展。
（二）、促进市场繁荣
递延型养老保险将使保险公司的养老险业务直接受益，丰富保险公司的盈利模式，提升公司业绩。同时养老保险是长期保障型险种，将促进保险公司产品结构的优化，提高公司经营的稳健性。
作为基本养老保险的补充，个税递延型养老保险可减轻劳动者因未来保障不足所产生的焦虑，从而减少家庭预防性储蓄，增加当前消费。而在经济发展相对萧条的时期，又可通过支付养老金等方式维持一定消费水平，为经济适当升温。
随着年金账户中资金的积累，一方面资金投入证券市场会促进我国资本市场繁荣，另一方面资金在固定资产中的投资会促进我国经济建设。
（三）、刺激企业年金的增长
将个税递延型养老保险纳入到年金框架中，其最大优点在于促进企业年金的发展。企业年金的缴费包括个人、企业和国家三方面，与个税递延型养老保险相比，企业年金使职工享受更多优惠。由于当前的企业年金制度只存在于一些大型企业，所以大部分劳动者并不了解企业年金。但如果个税递延型养老保险得到普及，那么更为优惠的企业年金将得到劳动者的认可。因此会形成使劳动者到拥有企业年金制度的企业去工作的激励作用。所以，一方面企业更愿意建立企业年金制度吸引人才，另一方面则是留住现有人才的必要措施，这种对企业的激励作用将促进企业年金发展。
五、个税递延型养老保险的可行性
（一）、税收方面的可行性
个税递延型养老保险能否实施的关键在于税务部门的态度。一是此种延迟纳税与我国现有税法相抵触。我国现行税法规定,居民个人购买商业养老保险,在领取养老金时无需缴纳个人所得税。而个税递延型养老保险的缴税方式恰恰相反,在购买时允许税前扣除,但领取养老金时需要补缴税款。因此该政策的落实还需要一定时间来改变税收方式和政策，建立健全的相关法规。二是建立税收优惠政策需要考虑国家的财政承受能力及政策的长期影响。我国近年来财政收入持续增长，而且税收的增长高于GDP的增长，且个人所得税在我国税收中所占比重不大，所以实行延迟纳税对我国的即期影响不大。就长远来看，政策实施后保险公司的业务量会大增，保险公司的营业税、所得税会增长，这对个人所得税方面的减少有一定弥补。同时由于对当前消费的刺激，带动消费领域税收的增长，该政策会对未来的税收产生递增作用。
（二）、政策方面的可行性
虽然现行企业年金制度中没有对个人缴费部分进行税收优惠，但无论从国际经验还是学术讨论来看，对其实行税收优惠已是大势所趋。
而且企业年金中的个人缴费部分的税率应和个税递延型养老保险的税率比例保持一致性，这样才能体现税收的公平性。个税递延型养老保险制度可以依托于已建立的企业年金框架，其缴费部分、投资运作部分、国家的优惠及监管部分，都已有了相对成熟的机制，因此改革成本相对较小。同时企业年金和个税递延型养老保险相互转换制度的建立，将实现企业年金计划和个人年金计划的融合，这将有利于国家对多层次养老保障体系的统筹。
（三）、市场主体方面的可行性
没有建立企业年金制度的企业，只需增加对个税递延型养老保险账户的管理。另外还可能因劳动者保障水平的提高而使企业所负担的基本养老保险水平降低，缓解企业的经济压力。但会对企业产生建立企业年金制度的压力，当然从长久看待，此举会促进企业发展。由于保险公司存在着巨大收益，所以一定会大力推广此种保险。对于劳动者，国家还需加大宣传，使更多劳动者了解到此优惠政策，从而促进个税递延型养老保险的开展。国家应适当提高缴费率最高限度，与企业年金总体水平相当。当然这会加大职工的经济负担，所以应允许职工按照自身经济实力选择合适的缴费率。
六、总结
建立个税递延型养老保险制度，实现个税递延型养老保险和企业年金之间的相互转换，使劳动者充分享受养老保险税收优惠政策。此举可以提高职工退休后的生活水平，扩大年金计划覆盖面，解决现行企业年金制度中存在的税收公平性问题，促进企业年金的发展，完善我国的养老保障体系，进而解决我国老龄化社会时期的养老问题。

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❹ 我国农村有哪些养老模式主要分为那几类

主要有三种模式，即

1、家庭养老。以家庭为中心，靠子女亲属养老。这是目前农村养老的主流，老人都有自己的子女、儿媳、女婿，再之后的孙子、孙女等等，作为一个家庭，家庭成员都有赡养老人的义务。

就算子女不在身旁，同样生活在农村的亲戚朋友都会帮忙照料老人。并且在中国传统文化之中，一直都有“孝”的影子，如果不赡养老人，就是不孝，是会被村里人瞧不起的。

2、社区养老。它以村庄或村落为依托，充分发挥政府、社区、家庭和个人的力量，合理开发、调配、运用社区资源，为老年人提供养老支持。具体就是开办敬老院、福利院，托老所等。

农村社区养老是当前农村社会养老的发展方向。农村社区养老具有自身的独特优势，灵活性高，能因地制宜。

它以村庄或村落为依托，充分发挥政府、社区、家庭和个人的力量，合理开发、调配、运用社区资源，为老年人提供养老支持。

3、民间养老。一些民营企业投资开办的养老院等，有养老意愿的个人进行选择。一般这样的养老院收费较高。

(4)养老金盈利模式有哪些扩展阅读：

全国老龄办的数据显示，目前我国人口老龄化进程加快，2017年底，我国60岁以上老年人口已达2.41亿人，预计到2050年前后，我国老年人口将达到峰值4.87亿。

其中，和城镇相比，农村社会事业发展严重滞后，农村居民的养老、医疗保障制度尚不健全，保障水平比较低。

“农村人口老龄化高于全国平均水平，同时，与城镇的差距呈扩大态势，且城乡导致状态将持续到2040年。”中国人民大学老年研究所教授、国家发展与战略研究院研究员杨菊华表示，中国老龄化发展不均衡。

一方面表现在人口老龄化水平城乡倒置，即农村老龄化水平目前且长期高于城镇老龄化水平；另一方面表现在区域发展不平衡。

比如，除了西藏外，各省农村老龄化程度均已突破10%，辽宁省、重庆市等地甚至均已超过20%。

城乡差异体现出的“城乡倒置”特征与经济社会发展水平导致的生育率差异和城镇化的加速推进密切相关，大量年轻人口离开中西部农村地区向东部和城市地区迁移，是该阶段农村人口老龄化的主导因素。

而这种人口转移又有效地降低了城市常住老年人口的比重，毫无疑问，人口老龄化的区域差异增加了应对的复杂度。

“养老是我们面临的一个时代性难题，农村养老更是如此，从目前社会的现实情况我们看到，城市养老正在成为创业的蓝海，各种现代化、人性化的养老模式层出不穷，受到社会资本、公益力量及媒体大众的广泛青睐和关注。

然而我们无法忽视的是中国是一个农业大国，农村人口尤其是老年人占有很大的比重，随着青少年劳动力大量涌入城市，农村空巢化程度越来越严重。

农村养老的体制短版和资源短缺也更为突出，在某种程度上农村养老问题也更需要引起我们的足够关注。”

谁来为农村老人发声？谁来关注农村人的晚年生活？国家、社会、公民这三者应在其中扮演什么样的角色，承担什么样的责任？这是一个亟待研究解决的重大课题。

有专家预计，到2030年，中国老龄人口接近3亿，空巢老人家庭比例或将达到90%，这也就意味着，届时，将有超过2亿空巢老人，而相当比例分布在农村，农村空巢老人日益成为重点。

❺ 个人养老金制度或出炉，有哪些人可以收益

近些年，中国人口老龄化水平不断加重，有关的养老规章制度健全状况也深受销售市场关心。4月21日，《国务院办公厅关于推动个人养老金发展的意见》（下称《意见》）宣布对外开放公布，对个人养老金的参与范畴、规章制度方式、交费水准、税收优惠等均开展详细要求。

潜在养老金经营规模丰厚，有希望为金融市场发展趋势运输长期性平稳资产。大力推广个人养老金将加速住户存款向项目投资转换，根据各种金融产品和金融企业向金融市场运输大量长期性资产，有益于推动中国金融市场迅猛发展。一方面做为资产管理业务流程的纯天然规定，个人养老金可扩大投资渠道、提升中远期长期投资；另一方面，其也有希望为中国两多亿老年人口和超八亿工作人口数量给予大量社保和投资市场。

❻ 养老保险的模式有哪些

从1889年德国开始实行养老保险制度开始，到今天，养老保险制度早已成为工业化国家普遍覆盖全体公民的一项最基本社会保障措施。从各国推行养老保险制度的实践来看，主要有以下三种模式。
（1）投保资助型养老保险模式。世界上实行养老保险制度的国家，投资资助是最普遍、历史最悠久的一种，开始于19世纪的德国。
投资资助型养老保险，是通过国家立法强制雇主和劳动者分别按一定的缴费比率投保，建立养老保险基金，实行多层次的养老金制度，退休金一般由普遍养老金、雇员退休金和企业补充养老金组成。国家在财政、税收和利息政策上给予扶持。
投资资助型养老保险制度，享受养老保险待遇与缴费义务相联系，即与员工工资挂钩，但缴费和享受待遇的量并不一定完全对应。
这种制度可以实现一定的基金积累，作为支付的后盾，缓解人口老龄化对养老保险的冲击。
（2）福利国家型养老保险模式。福利国家型养老保险由国家和雇主负担全部养老保险费，雇员个人不缴纳。是一种完全福利型养老保险制度，这种制度会使政府和企业负担沉重，高福利和高税收并存。
福利国家型养老保险有以下特点：
①实施范围广。一般覆盖全体国民，甚至包括在本国侨居一定年限的外国居民，是一种人人皆养老的养老保险制度。
②与个人收入无关。即养老金的给付与在职时的工资、投保时间、对社会的贡献大小等无关，只要达到法定退休年龄，均可获得相同数额的养老金。
③养老保险金的资金来源主要靠国家财政补贴。如丹麦养老保险基金的90%由国家财政提供。
（3）强制储蓄型养老保险制度。

❼ 商业养老保险公司是怎么实现盈利的

老保险有四种形式，即传统型养老险、分红型养老险、万能型寿险和投资连结保险，下面分别分析下这四种类型养老险的优缺点，以及适用人群。
1、传统型养老险这种养老保险费率是一定的，根据年龄的大小确定缴费额度，缴费固定，利息固定，领取保险金也是固定的，也就是说从什么时候领，领多少，在投保时就已经规定好了。优点：回报是一定会有的，不管是零利率还是负利率，都不会对养老金的回报所得有影响。缺点：通货膨胀的影响难以估量，作为一款固定利率的产品，要是遇到高通货率的情况，那存在贬值的可能性很大。适用人群：基于以上考虑，传统型养老险适合抗风险能力较差，年龄大思维较为保守的人。
2、分红型养老险作为分红险养老险是一定会有个人账户的，这个个人账户有保底收入，除了得到保底收入外，当公司有盈利时会有分红，会有额外的可得利益。优点：既然与保险公司的经营有关也就是在一定程度上可以抵消通货膨胀，养老金可以在保值的同时实现增值。缺点：是否有分红无法确定，要是公司经营不善没有盈利，那就没有分红。适合人群：有一定资金富余但是理财偏谨慎，不愿意承担过大风的人，比如做生意的中年人。
3、万能型寿险和分红险保险不同，万能险寿险会在扣除一些费用后，所交的保费全部进入个人账户，也有最低收益的保证，当然也有其他额外收益。优点：万能险最大的特点是复利，每月都会公布利率，账户透明，存取也很灵活，想增加投资也很方便，寿险保障也可以根据年龄而做出相应的调整。缺点：上面说的灵活领取是优势但也是劣势，对那些自制能力不太好的来说，可能最终得到的钱不够需要的养老金。合适人群：劣势分析不难看出，更适合自制能力好，长期投资的理性人。
4、投资连结保险投资连结保险作为一种长期保险，有不同账户对应不同风险，最终的收益和各个投资品种相关，没有保底收益，保险公司只收取基本的管理费，最终的盈亏都有客户自己负责。优点：兼顾投资和保障，投资的品种由专业的理财专家选择，不同账户之间可以实现转换，以适应资本市场瞬息万变的形式，一般来说，只要坚持长线投资，最终会得到不错的效果。缺点：在所有的保险产品中，投资连结保险是风险最大的，要考虑到这一点。合适人群：承受风险能力强，能坚持长期投资的年轻人。
看完以上分析，相信各位对这四种养老保险有了更深的理解，具体选择哪种要从自身实际出发。
如有其他保险疑问，请来：多保鱼讲保险！，

❽ 养老保险公司如何赢利

呵呵，我们交的养老金也就是社保基金是很庞大的一个数字，有专门的基金经理控制，就跟一般的基金公司盈利是一样的，不过养老保险的基金就是社保基金的投资要受很多限制，很多高风险的不能投资。
说白了就是靠投资盈利的。央行协议存款，国家重点工程的建设，债券，等等。

❾ 养老理财产品有哪些

列举几种养老理财产品，以供参考：
1、信托
信托比较特别之处在于有信托资产是独立于委托人的独立资产，不受委托人破产风险的影响，免受债权追索，从而能够保障委托财产的保值增值以及财富传承功能，具备较高的安全性。比如可以把对受托资产设定特定的安排，引入监察人制度，对信托资金的运用进行约束，确保这笔钱用于受托人的养老，实现隔离和专款专用。
但目前的养老主题信托更多是传统信托额外嫁接养老服务机构，可以做到为投资者提供财富管理服务同时享受养老相关服务，抑或是用于养老房地产投资的信托，和传统信托差别不大。
信托通常起购100万门槛，受众以高净值居多，目前主打养老的产品也不多，相对其他养老金融产品，风险较高，投资门槛高，目前总规模不大，期待未来有更多样性产品出现。
2、基金
2018年开始，第一批养老目标基金获准发行，到目前已经有100多只相关基金了。特点是在基金名字中就带有“养老”两个字。
养老目标基金又分两类，目标日期基金和目标风险基金。区别在于，养老目标日期基金随着投资者年龄的增大而降低权益类资产的配置比例，其风险也随之降低，不同年龄阶段的人可以根据退休时间来选择不同的目标日期“套 餐”。而养老目标风险基金相对更自由，可根据投资者自身偏好选取特定风险的基金进行投资。分辨两者也很简单，如果带有年份，就是目标日期基金。例如“工银养老 2040 三年”，2040为目标日期，三年为封闭期。
相比我们认识的普通公募基金，养老目标基金几乎都是FOF形式，相对更为稳健，波动也比一般公募会更低；养老目标基金对发行公司有更高的要求，才能发行养老目标基金。另外因为是养老主题，所以更强调长期投资，所有养老目标基金都设定了封闭期(1、3、5年)。
截止到目前，2018年首批养老目标基金刚满3年不久，由于首批养老 FOF 发行的时候正值 2018 年下半年股市的低潮期，当时发售时市场反映冷淡，但之后两年不错的股市表现让这批基金都取得了不错的收益，截止目前无一亏损。
3、银行理财
本月初，光大理财、招银理财、建信理财和工银理财四家试点机构的首批养老理财产品面向个人投资者开始正式募集。上周已经为大家做过分析。之前银行也有大量冠以”养老“二字的理财产品，但并不能体现与普通理财的区别，因为初期没有严格的标准规范，只有极少产品能达到长期投资的标准。
简而言之最大的特点就是费率很低，，基本只收取相对较低的管理费和托管费，且认购起点都低至 1 元，具有很高的普惠性；另虽然比普通理财有更长的封闭期，但遇到重疾等情况，产品设置了提前赎回安排。
总而言之，因为是养老试点产品，所以管理人会更加注重口碑，隐形风险相当于更低一些，尤其是将退休或已退休人员，买入是非常不错的。
4、保险
很多人理解第三支柱主要是买养老年金，实际上是非常片面的。除了以上说的三种，实际上在保险这个类别，也不止年金一种。
1）养老年金
这也是普通消费者接触比较多的。相比于普通年金，养老年金的一个特点就是领取晚，通常设置在55岁后，但领取周期长。相比其他金融产品，养老年金最大优势就是活多久，领多久，可以真正做到防护长寿风险。
2）个税递延型养老保险
目的是鼓励个人购买商业养老保险，减轻对基本养老保险的依赖。18年开始，就上线了一批产品，但由于这类险种适用第二梯度及以上个人所得税税率的投资者，较低的抵扣标准可撬动的保费规模也非常有限，因此投保人数较少，规模不大。但这类产品也是试点为主，后续应该会有更多创新尝试。
3） 养老保障管理产品
简单来说，这类产品是指养老保险公司对个人或机构提供养老保障与养老保障相关的资金管理服务的一种理财产品。但目前市场上绝大多数发行的该类产品并没有加入养老保障功能，本质还是理财产品。
相较养老保险而言，其投资理财属性强，没有保险保障功能和犹豫期，类似投连险。团体型养老保障产品中，长江养老发行规模最大，个人类别，国寿、建信规模最大，其中个人养老保障产品实际也是中短期理财产品，而团体设置了较严格的领取条件，能一定程度上发挥养老保障功能。
4）保险资管产品
平安养老聚宝盆现金型资产管理产品就是其中的案例。相比于传统年金，它更多属于理财的范畴，只是由保险公司来发行和运作。投资标的也主要以股票债券为主，不保本，收益浮动，波动相对更大。
养老保障管理产品分为封闭式和开放式，最低申购额在 1000 元至 300 万元不等，开放式产品的认购额相对较低，而封闭式基金的最低认购额在 1 万元以上，最高可以达到300 万元。
5）住房反向抵押养老保险
这类产品起源于荷兰，是“以房养老”的一种成功模式。此种养老保险产品将“住房抵押”与“终身养老年金保险”相结合，投保人将房屋产权抵押给保险公司，在身故前继续占有和使用房屋，拥有相应的收益和处置权，并按照约定条件领取养老金。简而言之，就是住房的反向抵押，死房子”变成“活钱”，增加资金来源和现金收入，给予特定群体和刚性需求的老年人更多的养老选择。
身故后，保险公司获得房产处置权，处置所得优先偿付养老保险相关费用，适合于无儿女赡养的老年人。
不过目前国内大家的固有观念，认为房子是很好的保值增值工具，以及养儿防老等传统理念，都导致这类产品发展规模暂时很小。

❿ 养老险企业年金的盈利模式

企业年金即补充养老保险，是我国养老保险制度改革体系中的重要组成部分。它与基本养老以及个人的商业养老保险共同构成养老保障的三大支柱。作为养老保险的补充，企业年金由雇主和雇员共同交费构成。基本养老是强制性的，任何企业都必须执行，而企业年金却是企业自愿的，有条件(效益好)的企业才能建立。
企业年金筹集：企业年金由企业出资或企业和职工按约定的比例共同出资筹集，计入职工个人账户，实行全额积累。企业年金基金投资运营收益并入企业年金，根据职工企业年金个人账户本金按比例计入个人账户。
年金方案制定与备案：建立企业年金，应制定企业年金方案，明确参加人员范围、资金筹集方式、个人账户的建立和管理方法、待遇支付办法、组织管理和监督程序等，提交职工大会或职工代表大会讨论，经半数以上职工同意后执行，并报经所在地劳动保障、税务、财政部门备案
企业年金管理与营运：企业应当选择适当的受托人管理企业年金。受托人可以是企业或行业成立的企业年金理事会，也可以是符合国家规定成立的法人机构，企业年金基金实行市场化管理和运营。企业年金受托人可选择有资格的金融、保险等投资运营机构为投资管理人，签订书面合同，委托负责企业年金的投资运营。

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