新京報宜春市民放棄養老金

A. 老年人網上社保年審

認證范圍：凡已辦理領取基本養老金手續的參保企業離退休及個體退內休人員均屬於認證容對象。

認證時間：每年一次：5月1日至6月30日(法定節假日除外)，每周一至周五上午8:30-11:30，下午3:00-5:30。(有的省市規定在認證者生日當月，可順延2月)

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認證方式：

一、身體健康、居住在本地的人員，須由本人持有效身份證到社會保險服務大廳辦理生存認證或自己在家(網吧)進行網上認證。

二、居住在本地，因生病住院、生活不能自理等原因不能親自參加生存認證的人員，由其親屬到單位、社區或醫院出具證明，送交社保局。

三、居住在異地的人員，可以進行網上認證。

前提是：離退休人員所認證的地方必須能夠上網且有攝像頭設備。

所謂網上認證，是指退休人員本人到異地(居住地)的社保機構窗口機型網上遠程認證。

四、注意事項：逾期沒有參加生存認證的人員，將暫停發放其基本養老金，待其參加生存認證後給予補發

B. 戶用光伏平價上網：你別鬧了行嗎

近日，隨著永臻科技工商業屋頂的無補貼項目正式開工，平價上網再度成為行業熱詞。有部分企業趁勢宣布，將建設一批不需要補貼的居民分布式光伏項目，減輕補貼負擔。

聽起來確實高大上，不過，這個目標真的那麼容易實現嗎？

發電量、收益預測要靠譜

先來看這張截圖：

果然，技術水平限制了我的想像力。原來光伏電站不僅能裝在建築屋頂，還能裝在太陽上，24小時工作，從而實現超高發電量，滿足收益率要求。

而下面這個，就比較有趣了：

必須指出，「首年收益率」是一個耍流氓的概念。很多城市有地方性光伏補貼，以上面提到的杭州為例，根據《杭州市人民政府關於進一步加快太陽能光伏推廣應用促進光伏產業創新發展的實施意見》（杭政函〔2016〕79號），對2018年12月31日前並網的分布式光伏發電項目，給予0．1元／kWh度電補貼，連補60個月。加上浙江0．1元／kWh的省補，首年收益率能達到14．54％；如果項目剛好位於富陽區或蕭山區，還能拿到區級補貼，達到17％並非虛言。

但這很容易令消費者誤解，認為安裝光伏系統後，每年的收益率都能達到17％。事實上，地方補貼年限對收益率的影響不容忽視。再者說，就算不考慮這一因素，由於零部件效率衰減，每年的收益率也會逐步下降，只用首年發電量算收益就太不靠譜了。

在光伏系統推廣過程中，上述虛假宣傳、文字游戲屢見不鮮，對光伏行業不夠了解的老百姓深受其害。此前浙江曾有一個案例，業主對於3KW系統10月份發電量282度有所不滿，向媒體曝光，但在索比光伏網看來，當地10月份雨天較多，對發電量會造成影響，利用小時數只有94小時屬於情理之中。客戶之所以不滿，很可能是因為營銷人員在宣傳階段信口開河，導致客戶對發電量預期過高。

戶用光伏需要補貼穩定支持

前不久，江西省宜春市人力資源和社會保障局收到一份建議，鼓勵市民主動申請放棄領取養老金，得到的回復卻是「該建議不具可行性」，並遭到全國各地群眾抵制。

一直以為，這個笑話離我們很遠，直到我在某光伏自媒體看到這樣的言論：

電站投資成本收回後，補貼就該退出？這種想法完全沒有考慮戶用光伏「電價低、自用比例低」的特點。如果只是為了節省電費，沒有額外收益，老百姓根本不可能一次性拿出幾萬元投資光伏。

也難怪群內成員看完那篇文章，紛紛駁斥。

A、太理想化了吧。就是因為有了這些不且（切）實際的想法，才導致531政策一刀切。

B、不能只考慮自投成本，你不留渠道利潤，是沒法發展的。

C、但願能堅守承諾，新政前項目的補貼及時給，並能兌現20年。

阿特斯董事長瞿曉鏵博士認為，對光伏項目連續補貼20年，是給出的承諾，無論今後政策如何調整，存量項目不能受影響。「對已經安裝的光伏系統補貼食言的有沒有？有，希臘和保加利亞。難道中國要向這些看齊嗎？新政不溯及過往，不管有什麼道理，除非財政崩潰，不能輕易改動紅頭文件。」這一態度得到了群成員的廣泛支持。

戶用光伏和工商業有何區別？

經常看到「用電側平價上網」的說法，但我在之前的文章中就說過，由於用電價格的根本差異，二者必須分開討論，絕不能混為一談。

目前的光伏發電度電成本（LCOE）已經低於工商業平均電價，遠低於高峰時段電價，也就是說，在這一領域我們成功實現了平價上網，補貼屬於「錦上添花」。但對戶用光伏而言，居民電價通常只有0．4－0．55元／kWh，只有加上補貼才能達到工商業的平均水平，可謂「雪中送炭」。

從自用比例來看，戶用光伏在這一指標上超過20％的很少。根據能源局數據，2017年全國城鄉居民生活用電量8695億度，一個三口之家平均用電量不超過1900度，相當於10KW光伏系統年發電量（按1200小時計算）的15．8％。如果有人跟你說，戶用項目自用比例也能達到80％甚至100％，那他一定是土豪，請抱緊他的大腿，並通知我一起。

寫這篇文章的目的，並不是向主管部門哭窮、要錢。事實證明，經過多年交鋒，三部委早已練就鐵石心腸，「會哭的孩子有奶吃」這句話並不成立。我們更希望生產企業、經銷商在去庫存的同時，兼顧行業利益和發展前景，不要為提振短期出貨量、股票價格作出不實宣傳，誤導主管部門和消費者，破壞光伏行業聲譽。

至少，要保證2019年新的分布式指標下發後，我們還有飯吃，光伏產業不至於人人喊打。

作者：尹也澤

C. 宜春市放棄領取養老金的條件

已經享受了社會養老保障待遇的人員，就不再享受福利襪核遲養老金待遇了。

享受了社會養老保障的人群主要有以下六類：

(1)享受機關、事業單位離休、退休、退職費的;

(2)按月享受基本養老保氏絕險基金支付的離休、退休、退職人員的基本養老金;退養人員的生活補貼費告李;

(3)工傷保險基金支付的一至四級工傷人員的傷殘津貼、工亡人員供養直系親屬撫恤金的;

(4)享受建設征地超轉人員生活補貼的;

(5)享受自主擇業軍隊轉業幹部退役金，移交地方管理軍隊幹部退休金和無軍籍職工退休金的;

D. 養老金制度的結構和內容

11月4日,人社部、財政部等五部門聯合發布《個人養老金實施辦法》。這也意味著,自今年4月國辦印發《關於推動個人養老金發展的意見》以來,個人養老金制度進入落地實施階段。按照人社部的實施安排,接下來將選擇部分城市試行一年,總結推廣。同時,銀保監會已推動銀行保險機構准備相關業務,多家銀行機構已著手為個人養老金制度落地進行業務准備。
「個人養老金」來了,它意味著什麼?它與基本養老金是什麼關系?如何看待它給中國養老金體系帶來的變化?未來會出現個人養老金產品購買的「井噴」嗎?近日,中國人民大學教授、中國社會保障學會秘書長魯全接受新京報記者采訪,就個人養老金制度的多方面內容談了他的看法。
魯全表示,個人養老金是對公共養老金制度的補充,而不是替代,既不會對公共養老金產生擠出效應,也不會對公共養老金制度的長期可持續發展產生負面影響。他認為,個人養老金制度建立最重要的意義在於,我國多層次的養老金制度體系框架已經初步建成。
個人養老金是對公共養老金制度的補充,而非替代
個人養老金制度已經進入落地階段,作為國家養老保險體系第三支柱的制度性安排,它和基本養老金之間是什麼關系?
魯全:個人養老金制度是除基本養老保險、職業年金(企業年金)之外一個新的養老收入來源,其繳費完全來源於個人,產品形式則是市場上各種符合要求的金融產品,政府予以稅收優惠,而最終的產品收益則取決於市場,風險也完全由個人承擔,是政府支持、市場運營、個人負責的補充型養老金。
所謂的「替代說」(用個人養老金替代基本養老金,從而推卸政府責任)、「政府保本說」(個人養老金完全無風險,責任完全由政府承擔)都是對個人養老金的錯誤理解,其准確的理解應當是個人繳費、個人擔責的「補充說」。
新京報:我們如何看待目前推出個人養老金制度這件事情?這是否意味著我國基本養老金在滿足老百姓養老需求方面遇到了困難?
魯全:公共養老金是政府舉辦的,法定的、強制的社會保險。個人養老金則是個人負責的補充型養老金。推出個人養老金制度,建立多層次的養老保險體系,並不意味著基本養老保險出了什麼問題。個人養老金是自主選擇的結果,不是強制性的制度安排,它和強制性的公共養老金之間沒有必然聯系。
之所以要建立多層次的養老保險體系,是由於老百姓對養老金的需求在提升,老年人對於高質量美好生活的需求在提升。打個比方,如果按照50%的替代率來算,退休前收入5000元,退休後拿到2500元養老金,可以維持老年基本生活,但對於滿足高質量的退休生活,就顯得不夠了。老百姓退休後,既要吃飽穿暖,還有一些更為豐富的生活需求,這就需要更高的養老金水平,需要補充層次的養老金制度。
我國多層次的養老保險體系由三個層次組成。第一層是政府主導的公共養老金,即職工基本養老保險制度、居民基本養老保險制度和機關事業單位基本養老保險制度。第二層次是以就業為基礎,用人單位和參保人共同繳費的補充養老保險制度,包括面向企業勞動者的企業年金制度和面向機關事業單位公職人員的職業年金制度。第三層次則是建立在個人繳費和市場運行基礎上的第三支柱養老金,其中既包括市場上的各種個人養老金產品,也包括此次以制度化的方式建立的個人養老金制度。因此,個人養老金制度建立最重要的意義在於,我國多層次的養老金制度體系框架已經初步建成。
「個人賬戶」是此次制度設計的一個亮點
新京報:個人養老金與其他同屬於第三支柱的養老金金融產品有何區別?
魯全:目前市場上主要的養老金融產品有多個種類,包括2018年開始試點的稅延型商業養老保險、2021年開始試點的專屬商業養老保險,以及各種類型的養老基金產品和養老理財產品。
此次的個人養老金制度與上述產品最大的差別在於,它是國家支持的第三支柱養老金產品,且這種支持主要體現在稅收優惠方面。具體而言,就是購買個人養老金產品的支出,可以與現行的未成年人撫養費用、贍養老人費用以及商業貸款支出等一樣,在年度稅收清繳核算時,享受一定額度的稅前抵扣。
新京報:個人養老金的資金賬戶採取「封閉運行」的方式,參保人要滿足達到領取基本養老金年齡等條件才能領取,這樣的制度安排有何用意?
魯全:此次個人養老金制度設計的一個亮點在於採取了「個人賬戶」制度,其目的是為了確保個人養老金真正發揮養老用途。
目前,市場上的養老金融產品較多,既包括基金公司運營的各種類型養老目標基金,也包括銀行運營的各種養老理財產品,還有銀保監會於2021年開始試點的專屬商業養老保險產品等。其中,養老目標基金和養老理財產品的市場規模較大,但都存在產品期限較短的問題,從而無法確保其用於養老。
養老金制度的本質目標是應對年老後的收入下降風險,提供退休後的收入來源,因此個人賬戶的制度設計和繳費期封閉運行的政策規定,決定了只有達到領取基本養老金年齡等條件後才可以支取,從而確保個人養老金用於年老後的收入來源。
新京報:個人養老金的個人賬戶資金可以用於購買市場上已有的、指定的養老金產品,個人養老金收益率是怎麼確定的?
魯全:個人養老金是一項新制度,但不能認為它是一種新產品。現在市場上有上萬種基金、證券、理財產品。在這些產品中,只有使用根據此次個人養老金實施辦法中要求開設的個人養老金資金賬戶購買的有關產品,才是個人養老金,才可以享受國家規定的每年最高萬元的稅收優惠。
從制度設計上看,個人養老金資金賬戶封閉運行,滿足達到退休年齡等條件才能領取。它的收益率是由這些產品的回報率決定的。
未來的個人養老金可考慮將第二、第三支柱打通
新京報:《個人養老金實施辦法》發布後,多家銀行機構已開始准備相關產品和開戶渠道。有機構測算,個人養老金將是一個「萬億」級的市場。未來,個人養老金會出現「井噴」的購買需求嗎?你怎麼看個人養老金市場?
魯全:根據當前我國個人養老金市場的現狀和民眾的金融素養和理念,我認為,個人養老金市場不會有級數倍的井噴式增長,但總體增速會有所提高。
雖然個人養老金制度有稅前抵扣的優惠,但一方面我國繳納個人所得稅的總人數比較有限,政策作用的對象范圍相對有限;另一方面,我國目前並沒有開征資本所得稅,所以相比其他的養老目標金融產品,稅優的激勵效果還有待觀察。
同時,個人養老金通過個人賬戶的方式限制了領取的條件,從而最大程度確保其資金用於養老,但這也同時限制了這筆資金的使用方向,如果在滿足領取條件之前遭遇到了其他重大支出性風險,這筆資金也無法使用。
此外,個人養老金的收益取決於市場產品的投資收益率,而在當前全球金融市場波動性較大的情況下,無法給參保人提供穩定的收益預期,因此在收益率方面與其他市場產品相比也沒有顯著的優勢。
新京報:個人養老金對於我國多層次養老金體系的發展會帶來什麼影響?個人養老金制度未來應該如何發展?
魯全:我認為,需要對多層次養老金體系重新進行頂層設計,尤其是要增強第二支柱和第三支柱之間的協同功能。
目前三支柱的養老金體系是世界銀行在上世紀90年代提出的,一方面是為了應對人口老齡化對公共養老金帶來的挑戰,另一方面也是根據傳統工業化社會的結構來設計的,不同支柱的責任主體和運行邏輯有所差異。
當前的社會結構,尤其是就業結構正在發生重大變化,工業化社會中以穩定勞資關系為特徵的所謂「正規就業」比例正在大幅下降,取而代之的是更加靈活自由的「非正規就業」,即使是所謂「正規就業」,勞動者跨行業、跨區域、跨企業流動的頻率也大大提高。如果按照傳統的三支柱設計,其中的第二支柱是以勞動者和用人單位共同繳費為基礎,如果勞動者換了工作,新的單位又沒有企業年金計劃,那麼第二支柱就會因此中斷。
鑒於此,為適應勞動力市場靈活化的趨勢,我認為,未來的個人養老金可以考慮將第二支柱和第三支柱打通,或者建立兩者之間的銜接辦法。所謂打通,就是當勞動者流動時,如果新的單位沒有建立企業年金制度,則可以將已有的企業年金賬戶余額納入到第三支柱的個人賬戶中;所謂銜接,就是將用人單位在企業年金中的繳費轉變為個人養老金個人繳費的補貼或重要來源,即用人單位對個人的養老責任被劃分為公共養老金制度中的繳費和補充養老金制度的繳費,而補充養老金既可以以企業年金的方式呈現,也可以以補助勞動者參加個人養老金的方式呈現。