『壹』 湖南省退休人员医保个人账户划入标准
2023年1月1日起，省政府办公厅印发的《关于建立健全职工基本医疗保险门诊共济保障机制的实施意见》(以下简称《意见》)正式实施，其中对退休职工个人账户计入方式进行了改进。
如何改进?改进后具体是多少金额?今日，省医保局进行了分析解读。
改了以后多少钱?
2022年3月，省政府办公厅印发了《关于建立健全职工基本医疗保险门诊共济保障机制的实施意见》，按照文件规定，自2023年1月1日起，退休职工个人账户划入额度为2021年度全省企业退休人员和机关事业单位退休人员基本养老金平均水平的2%。
经计算，2021年度全省企业退休人员和机关事业单位退休人员基本养老金两者平均为3675元/月，如加权平均则为2970元/月。经综合权衡，采用3675元/月为退休人员个人账户划入基数。退休人员个人账户划入定额计算公式:3675元/月×2%=73.5元/月，统一取整数75元/月(即900元/年)。
有怎样的预期效果?
这次改革是两个共济，一个大共济，一个小共济。大共济是建立门诊共济保障机制，在全体参保人群范围内来实行共济保障。据医保部门测算，改进个人账户计入方式后，当年会有约90亿元的基金用于加强门诊保障。这笔钱就可以当期变为实实在在的基金投入，可以真正用于患病者、特别是老年人身上，真正用于对医疗服务的支付。
小共济就是个人账户实行家庭共济，使职工个人账户的使用范围拓展;原来只能本人用于医院就诊和药店购药，现在配偶、父母、子女在定点医疗机构就医时发生的个人支付医药费用，以及在定点药店购药、购买医疗器械、购买医用耗材，都可以用家庭成员职工医保个人账户支付;还可以用于本人的配偶、父母、子女参加城乡居民基本医疗保险等社会保险的个人缴费。
改革后待遇水平下降了吗?
近期，医保部门收到的公众意见集中在反映“改革后的待遇水平下降了”，特别是原个人账户年计入水平在2900元以上的退休职工。
省医保局解释，确实，如果仅计算普通门诊统筹基金最高支付限额(在职1500元、退休2000元)和改革后的退休职工个人账户计入标准(900元/年)，看起来这部分人群待遇水平下降了。
如果仅计算个人账户计入标准，那么每个人新的计入都会少，因为在职职工单位缴费老乱部分不再划入个人账户。但这样就能得出改革后职工医保待遇水平下降的结论吗?显然不行，因为职工医保并不单单只有个人账户和普通门诊统筹，还有门诊慢特病待遇、住院待遇等一系列政策，并由此构成完整的保障体系。
首先，从保险机制来看。保险共济机制就是用大数法则化解社会群体的风险。社会保险风险防范机制不是收入分配机制，它强调防范社会风险的作用，它是保命钱、救命钱，个人账户的多少，对当下个体来说，有多和少的区别，但从制度上来说共济保障更具有风险防范功能。
据统计，全省1050.96万职工医保参保人员中，有66.83万人未建立个人账户，改革后将继续不设个人账户，但可以享受门诊共济待遇，将直接从改革中受益。建立了个人账户的984.13万参保职工中，在职人员706.83万人，其中个人账户单位年划拨金额小于1500元的有586.3万人、占有个人账户的在职职工人数的82.95%;退休人员277.3万人，其中个人账户年划拨金额小于2900元的有229.5万人、占有个人账户的退休职工人数的82.76%;上述人员也将直接从改革中受益。总体来说，改革后，将有882.63(66.83+586.3+229.5)万人享受改革的红利，占全省职工医保参保人员的83.98%。
其次，从权益保障来看。个人账户的权益没有被侵蚀，前期个人账户积累的基金仍然属个人权益，可以用于支付个人医疗费用，同时扩大到家庭成员之间的共济使用。普遍个人账户的新计入会减少，但并不意味着个人的保障会损失，而是放到了共济保障的大池子里，形成了新的保障机制。
从具体待遇政策来看。一是建立了职工医保普通门诊统筹制度。职工医保参保人员在一级医疗机构及基层医疗卫生机构就诊，政策范围内门诊医疗费用，不设起付标准，按70%比例支付;在二级医疗机构就诊，政策范围内门诊医疗费用，起付标准200元，按60%比例支付;在三级医疗机构就诊，政策范围内门诊医疗费用，起付标准300元，按60%比例支付。一个自然年度内，起付标准累计不超过300元，在职职工统筹基金最高支付限额1500元，退休人员统筹基金最高支付限额2000元。据我们统计和侍芦档测算，2021年全省年人均个人哗散账户基金收入1727元/人，个人账户基金支出1438元/人。全省一级、二级、三级医疗机构门诊次均诊疗费用分别约为217元、269元、404元。目前普通门诊统筹政策确定的支付限额，再加上个人账户划入的金额，总体上来说，可以基本满足参保人员的门诊医疗需求;同时，充分体现了待遇支付适当向老年人倾斜，也有利于推进分级诊疗制度实施，引导参保人员在基层就近就医。二是扩大门诊慢特病(原称特殊门诊或特门)病种范围，将部分治疗周期长、对健康损害大、门诊费用负担重的疾病门诊费用纳入共济保障。43个病种纳入门诊慢特病报销范围，在职职工慢特病政策范围内门诊医疗费用按80%比例支付，退休人员慢特病政策范围内门诊医疗费用按85%比例支付。从整体来看，门诊慢特病的病种范围较以前有所扩大、待遇保障水平明显提高、统筹基金支出大幅增加。三是提高住院待遇水平。统一基本医保住院起付线、报销比例、封顶线，退休人员在不同级别医疗机构住院的支付比例分别提高2个百分点。将职工大病医疗互助转换为职工大病保险，相较而言，扩大了合规费用范围，将乙类先行自付费用、医用耗材超限额自付费用纳入大病报销范围。职工大病保险报销比例90%，支付限额50万元。对困难群众降低起付线、提高报销比例、取消封顶线。四是制定重特大疾病医疗救助政策，切实防止困难群众因病返贫致贫。
『贰』 退休后医保个人账户划入标准
标准如下 ：
1、个人每月缴纳的2%保费全额划入医保个人账户（医保卡）；
2、单位划拨的部分按比例划入医保个人账户：45岁以下划入0.7%；45岁至退休前入1.2%；退休划入3.4%；或是45岁以下划入0.6%；45岁至退休划入1.1%；退休划入3.2%
因各地的医保政策不完全相同，所以划入比例也不完全一致，以当地的划入比例为准。
使用范围：
1.用于支付本人及指定人在定点医疗机构门诊就医发生的医疗费用(不含门诊规定病种、门诊重特大疾病和门诊统筹)或在定点零售药店购药发生的费用。
2.用于支付本人住院就医个人负担的医疗费用。
3.用于支付退休人员本人应缴纳的职工商业补充医疗保险费。
4.用于支付本人及其指定人在定点医疗机构购买、注射疾病预防接种疫苗的费用。
5.用于支付本人在定点医疗机构进行的健康体检,义肢、义眼等人工假体安装以及牙科疾病治疗发生的医疗费用。
6.用于支付本人及其指定人在定点零售药店购买食健字号保健食品、经卫生部门批准的消杀类用品、家用医疗(保健)器械及医用耗材的费用。个人账户的本金和利息为参保人员个人所有，可以结转和继承，但不得提取现金和挪作他用。
2022年医保划入的标准调整了，医保个人账户减少，是因为城镇职工医保的参保群体，进行改革了个人医保账户。
一般情况下，很多退休老人的划转比例整体都是高于4%左右。那么这也就意味着，侍知唯每个月至少进入个人账户的余额，都是在100块钱200块钱，甚至接近于300块钱左右，这样的一个水平。那么达到这个标准，很多退休老人，实际上已经退休了多年以上的老人，比如说退休两年以上甚至5年以上的老人，似乎有形成了一种惯例。因为每个月都有一二百块钱，或者说两三百块钱一年都有两三千块钱入账。那么不管是买药还是门诊就医，相对来说压力都会小很多。
虽然减少了个人医保账户余额，但同时纳入了门诊报销的体系，并且个人医保账户还有相应的统筹医保额猛余度。比如分为两年进行改革，今年统筹额度给一半，明年能够享受全额的统筹额度。而且今年个人医保账户的划转，没有一下子降低到2%，是按照2.5% 3%左右来进行过渡。到了明年才真正降低到2%，但同时统筹额度，相应的就会拿到一个全额标准。
法律依据：
《中华人民共和国社会保险法》
第二条 国家建立基老培本养老保险、基本医疗保险、工伤保险、失业保险、生育保险等社会保险制度，保障公民在年老、疾病、工伤、失业、生育等情况下依法从国家和社会获得物质帮助的权利
『叁』 退休医保个人账户划入标准
1，职工个人缴纳的基本医疗保险费全额划入本人个人账户(即社保卡上);
2，用人单位缴纳的基本医疗保险费按以下比例划入职工和退休人员个人账户：
35岁以下的职工，按本人基本医疗保险缴费基数的1.3%划入;
35岁至44岁的职工，按本人基本医疗保险缴费基数的1.5%划入;
45岁以上的职工，按本人基本医疗保险缴费基数的1.7%划入;
退休人员按本单位在职职工人均缴费基数的4%划入。
一次性趸缴余命医疗费的国有关闭破产企业退休人员及国有企业大龄下岗职工，其个人账户按上年度我市社平工资的60%的4%划入。
法律依据:
《医疗保障基金使用监督管理条例》 第八条 医疗保障基金使用应当符合国家规定的支付范围。
医疗保障基金支付范围由国务院医疗保障行政部门依法组织制定。省、自治区、直辖市人民政府按照国家规定的权限和程序，补充制定本行政区域内医疗保障基金支付的具体项目和标准，并报国务院医疗保障行政部门备案。
『肆』 退休人员医保个人账户划入标准
标准如下：
1、个人每月缴纳的2%保费全额划入医保个人账户（医保卡）；
2、单位划拨的部分按比例划入医保个人账户：
45岁以下划入0.7%；
45岁至退休前入1.2%；退休划入3.4%；
或是45岁以下划入0.6%；
45岁至退休划入1.1%；退休划入3.2%。
因各地的医保政策不完全相同，所以划入比例也不完全一致，以当地的划入比例为准。
医保可到定点药店或定点医院刷卡，至于养老保险，只有退休后才能领，要想取出来只有退保了，退的话也只是个人缴纳的8%部分。
职工门诊共济保障改革之后，退休人员医保账户计入金额确实发生变化，高的划入平均养老金的2.8%，低的划入2%，不同地区的退休人员的医保个人账户划入金额高低不一，差异是比较大的。目前来看，全年划入金额达到3012元的就是深圳，其他地区尚未达到这一个标准。
其实，改革之后，医保个人账户划入的钱普遍是变少的，因为同时实施的还有门诊费用纳入报销，个人账户的钱其实就是转移到门诊报销了，而且个人账户普遍是可以家庭共济，在家庭成员内实现互助使用。总体上，改革是有利于参保人员的。
我国的医保体系分为城镇职工医疗保险和城乡居民医疗保险，其中城乡居民医疗保险是没有个人账户的，所以不存在退休后返钱的问题，因此只有参加城镇职工医疗保险的退休人员，个人医保账户才可能返钱。
上班族缴纳的城镇职工医疗保险有个人医保账户，除了上班族可以缴纳城镇职工医疗保险外，灵活就业人员也可以参加城镇职工医疗保险，不过有部分城市的灵活就业人员参加的医疗保险有两个缴费档次，低档次缴费不建立个人医保账户，因此对于灵活就业参保人员来说，只有按照高档次标准缴纳医疗保险的，才有个人医保账户，有个人医保账户退休后才可能返钱。
法律依据：
《职工医疗保险与生育保险实施办法》 第十九条 退休人员医疗个人账户划入比例为不满70周岁的按4.5%、70周岁以上（含70周岁）的按5.5%。文件印发前执行的原划入比例为：不满70周岁的按4.9%、70周岁以上（含70周岁）的按5.9%，这一规定较以前的划入比例降低了0.4%。