養老保險的管理思想

『壹』 社會養老保險的理念是什麼

社會養老保抄險的理念是解襲決勞動者在達到國家規定的解除勞動義務的勞動年齡界限，或因年老喪失勞動能力退出勞動崗位後保障老年人的基本生活需求，為其提供穩定可靠的生活來源。
養老保險（Endowment Insurance）是國家依據相關法律法規規定，為解決勞動者在達到國家規定的解除勞動義務的勞動年齡界限或因年老喪失勞動能力而退出勞動崗位後而建立的一種保障其基本生活的社會保險制度。目的是以社會險為手段來保障老年人的基本生活需求，為其提供穩定可靠的生活來源。

『貳』 關於養老保險

看樣子你是行政事業單位按企業化管理的，養老保險金應該由單位和個人共同負擔，這是有明文規定的。下面是最新政策的原文，供你參考，具體的繳費比例是個人負擔8％，單位負擔20％，《國務院關於建立統一的企業職工基本養老保險制度的決定》（國發〔1997〕26號）有具體規定，你可找一找看看。

國務院關於完善企業職工基本養老保險制度的決定

（國發〔2005〕38號)

各省、自治區、直轄市人民政府，國務院各部委、各直屬機構：

近年來，各地區和有關部門按照黨中央、國務院關於完善企業職工基本養老保險制度的部署和要求，以確保企業離退休人員基本養老金按時足額發放為中心，努力擴大基本養老保險覆蓋范圍，切實加強基本養老保險基金征繳，積極推進企業退休人員社會化管理服務，各項工作取得明顯成效，為促進改革、發展和維護社會穩定發揮了重要作用。但是，隨著人口老齡化、就業方式多樣化和城市化的發展，現行企業職工基本養老保險制度還存在個人賬戶沒有做實、計發辦法不盡合理、覆蓋范圍不夠廣泛等不適應的問題，需要加以改革和完善。為此，在充分調查研究和總結東北三省完善城鎮社會保障體系試點經驗的基礎上，國務院對完善企業職工基本養老保險制度作出如下決定：

一、完善企業職工基本養老保險制度的指導思想和主要任務。以鄧小平理論和「三個代表」重要思想為指導，認真貫徹黨的十六大和十六屆三中、四中、五中全會精神，按照落實科學發展觀和構建社會主義和諧社會的要求，統籌考慮當前和長遠的關系，堅持覆蓋廣泛、水平適當、結構合理、基金平衡的原則，完善政策，健全機制，加強管理，建立起適合我國國情，實現可持續發展的基本養老保險制度。主要任務是：確保基本養老金按時足額發放，保障離退休人員基本生活；逐步做實個人賬戶，完善社會統籌與個人賬戶相結合的基本制度；統一城鎮個體工商戶和靈活就業人員參保繳費政策，擴大覆蓋范圍；改革基本養老金計發辦法，建立參保繳費的激勵約束機制；根據經濟發展水平和各方面承受能力，合理確定基本養老金水平；建立多層次養老保險體系，劃清中央與地方、政府與企業及個人的責任；加強基本養老保險基金征繳和監管，完善多渠道籌資機制；進一步做好退休人員社會化管理工作，提高服務水平。

二、確保基本養老金按時足額發放。要繼續把確保企業離退休人員基本養老金按時足額發放作為首要任務，進一步完善各項政策和工作機制，確保離退休人員基本養老金按時足額發放，不得發生新的基本養老金拖欠，切實保障離退休人員的合法權益。對過去拖欠的基本養老金，各地要根據《中共中央辦公廳國務院辦公廳關於進一步做好補發拖欠基本養老金和企業調整工資工作的通知》要求，認真加以解決。

三、擴大基本養老保險覆蓋范圍。城鎮各類企業職工、個體工商戶和靈活就業人員都要參加企業職工基本養老保險。當前及今後一個時期，要以非公有制企業、城鎮個體工商戶和靈活就業人員參保工作為重點，擴大基本養老保險覆蓋范圍。要進一步落實國家有關社會保險補貼政策，幫助就業困難人員參保繳費。城鎮個體工商戶和靈活就業人員參加基本養老保險的繳費基數為當地上年度在崗職工平均工資，繳費比例為20％，其中8％記入個人賬戶，退休後按企業職工基本養老金計發辦法計發基本養老金。

四、逐步做實個人賬戶。做實個人賬戶，積累基本養老保險基金，是應對人口老齡化的重要舉措，也是實現企業職工基本養老保險制度可持續發展的重要保證。要繼續抓好東北三省做實個人賬戶試點工作，抓緊研究制訂其他地區擴大做實個人賬戶試點的具體方案，報國務院批准後實施。國家制訂個人賬戶基金管理和投資運營辦法，實現保值增值。

五、加強基本養老保險基金征繳與監管。要全面落實《社會保險費征繳暫行條例》的各項規定，嚴格執行社會保險登記和繳費申報制度，強化社會保險稽核和勞動保障監察執法工作，努力提高征繳率。凡是參加企業職工基本養老保險的單位和個人，都必須按時足額繳納基本養老保險費；對拒繳、瞞報少繳基本養老保險費的，要依法處理；對欠繳基本養老保險費的，要採取各種措施，加大追繳力度，確保基本養老保險基金應收盡收。各地要按照建立公共財政的要求，積極調整財政支出結構，加大對社會保障的資金投入。

基本養老保險基金要納入財政專戶，實行收支兩條線管理，嚴禁擠占挪用。要制定和完善社會保險基金監督管理的法律法規，實現依法監督。各省、自治區、直轄市人民政府要完善工作機制，保證基金監管制度的順利實施。要繼續發揮審計監督、社會監督和輿論監督的作用，共同維護基金安全。

六、改革基本養老金計發辦法。為與做實個人賬戶相銜接，從2006年1月1日起，個人賬戶的規模統一由本人繳費工資的11％調整為8％，全部由個人繳費形成，單位繳費不再劃入個人賬戶。同時，進一步完善鼓勵職工參保繳費的激勵約束機制，相應調整基本養老金計發辦法。

《國務院關於建立統一的企業職工基本養老保險制度的決定》（國發〔1997〕26號）實施後參加工作、繳費年限（含視同繳費年限，下同）累計滿15年的人員，退休後按月發給基本養老金。基本養老金由基礎養老金和個人賬戶養老金組成。退休時的基礎養老金月標准以當地上年度在崗職工月平均工資和本人指數化月平均繳費工資的平均值為基數，繳費每滿1年發給1％。個人賬戶養老金月標准為個人賬戶儲存額除以計發月數，計發月數根據職工退休時城鎮人口平均預期壽命、本人退休年齡、利息等因素確定。

國發〔1997〕26號文件實施前參加工作，本決定實施後退休且繳費年限累計滿15年的人員，在發給基礎養老金和個人賬戶養老金的基礎上，再發給過渡性養老金。各省、自治區、直轄市人民政府要按照待遇水平合理銜接、新老政策平穩過渡的原則，在認真測算的基礎上，制訂具體的過渡辦法，並報勞動保障部、財政部備案。

本決定實施後到達退休年齡但繳費年限累計不滿15年的人員，不發給基礎養老金；個人賬戶儲存額一次性支付給本人，終止基本養老保險關系。

本決定實施前已經離退休的人員，仍按國家原來的規定發給基本養老金，同時執行基本養老金調整辦法。

七、建立基本養老金正常調整機制。根據職工工資和物價變動等情況，國務院適時調整企業退休人員基本養老金水平，調整幅度為省、自治區、直轄市當地企業在崗職工平均工資年增長率的一定比例。各地根據本地實際情況提出具體調整方案，報勞動保障部、財政部審批後實施。

八、加快提高統籌層次。進一步加強省級基金預算管理，明確省、市、縣各級人民政府的責任，建立健全省級基金調劑制度，加大基金調劑力度。在完善市級統籌的基礎上，盡快提高統籌層次，實現省級統籌，為構建全國統一的勞動力市場和促進人員合理流動創造條件。

九、發展企業年金。為建立多層次的養老保險體系，增強企業的人才競爭能力，更好地保障企業職工退休後的生活，具備條件的企業可為職工建立企業年金。企業年金基金實行完全積累，採取市場化的方式進行管理和運營。要切實做好企業年金基金監管工作，實現規范運作，切實維護企業和職工的利益。

十、做好退休人員社會化管理服務工作。要按照建立獨立於企業事業單位之外社會保障體系的要求，繼續做好企業退休人員社會化管理工作。要加強街道、社區勞動保障工作平台建設，加快公共老年服務設施和服務網路建設，條件具備的地方，可開展老年護理服務，興建退休人員公寓，為退休人員提供更多更好的服務，不斷提高退休人員的生活質量。

十一、不斷提高社會保險管理服務水平。要高度重視社會保險經辦能力建設，加快社會保障信息服務網路建設步伐，建立高效運轉的經辦管理服務體系，把社會保險的政策落到實處。各級社會保險經辦機構要完善管理制度，制定技術標准，規范業務流程，實現規范化、信息化和專業化管理。同時，要加強人員培訓，提高政治和業務素質，不斷提高工作效率和服務質量。

完善企業職工基本養老保險制度是構建社會主義和諧社會的重要內容，事關改革發展穩定的大局。各地區和有關部門要高度重視，加強領導，精心組織實施，研究制訂具體的實施意見和辦法，並報勞動保障部備案。勞動保障部要會同有關部門加強指導和監督檢查，及時研究解決工作中遇到的問題，確保本決定的貫徹實施。

本決定自發布之日起實施，已有規定與本決定不一致的，按本決定執行。

『叄』 養老保險起到了「老有所養」的目的嗎當前養老保險政策的宗旨是什麼實現了這個宗旨嗎，為什麼

不同來的城市，養老金的計算公式不同源，因此算出來的結果多少有些出入。

比如深圳的月基本養老金計算公式是【統籌養老金+個人賬戶養老金+過渡性養老金（1995年12月31日及以前參加工作的）+調節金】。

北京的月基本養老金計算公式是【基礎養老金+個人賬戶養老金+過渡性養老金（1998年6月30日以前參加工作的）】。

香港萬得通訊社報道，國務院辦公廳印發《降低社會保險費率綜合方案的通知》。降低養老保險單位繳費比例，調整社保繳費基數政策 選股寶訊，自2019年5月1日起，降低城鎮職工基本養老保險（包括企業和機關事業單位基本養老保險，以下簡稱養老保險）單位繳費比例。各省、自治區、直轄市及新疆生產建設兵團（以下統稱省）養老保險單位繳費比例高於16%的，可降至16%；目前低於16%的，要研究提出過渡辦法。

『肆』 養老保險

1、農村戶口可以參加當地的農村合作醫療，交費很低，不過保障也不高，只要在村裡交錢就行了，無須辦什麼手續；2、農村戶口的個人是無法參加社保的；3、農村戶口如果在城鎮工作的，可以由單位統一參加社保，手續由單位統一辦理，無須個人辦理；4、可以考慮參加商業保險公司的保險。 但是你們考慮一下是否該辦理這個險種還是考慮辦別的險種呢？因為據我所知養老保險要交十五年，等你退休之後才可以每個月去領取應得的那些費用的。 一下是我復制給你的一些相關你看看就知道了： 農村社會養老保險是國家保障全體農民老年基本生活的制度，是政府的一項重要政策。其指導思想和基本原則是：建立農村社會養老保險制度，要從我國農村的實際出發，以保障老年人基本生活為目的；堅持資金個人交納為主、集體補助為輔，國家予以政策扶持；堅持自助為主、互濟為輔；堅持社會養老保險與家庭養老相結合；堅持農村務農、務工、經商等各類人員社會養老保險制度一體化的方向。農村社會養老保險實行政府引導和群眾自願相結合的原則。各級勞動和社會保障部門是農村社會養老保險的主管部門，負責養老保險費的收取、建檔、匯總、發放等具體管理業務。農村社會養老保險的參保對象本省行政區域內的未滿60周歲的農民、鄉鎮企業從業人員、農村籍義務兵、鄉鎮招聘幹部等非城鎮戶口的農村各業人員均可按其戶口所在地參加農村社會養老保險。農村社會養老保險基金的籌集農村社會養老保險費由參保人在參保期限內按年度交納或分次交納。分次交納的，其首次交納標准一般以200元為起點；按年度交納的，其交納標准以24元為起點。養老保險經辦機構按照規定為參保人編制保險號碼，根據參保人交納保險費的情況為其建立個人帳戶。參保人在參保時，其所在單位應當根據實際情況給予參保人不低於其參保數額20％的補助，單位補助部分與個人交納部分一並記入個人帳戶。參保人遷到異地的，可以申請將其個人帳戶轉入遷入地的養老保險經辦機構。 農村社會養老保險金的計發參保人自年滿60周歲的次月開始按月、按季或按年領取養老保險金。其領取標准依據參保人個人帳戶中的養老保險費積累總額確定。參保人領取養老保險金的保證期為10年。期限屆滿，參保人仍健在的，其養老保險金按原標准繼續領取。參保人在交費期間或者領取養老保險金未滿10年死亡的，其個人帳戶中的儲存余額，應當一次性退還其遺產繼承人或指定受益人。 農村社會養老保險基金的管理依照法律、法規的規定，農村社會養老保險基金實行專戶儲存，專款專用。任何單位和個人不得挪用、平調、侵佔或者直接投資。對弄虛作假冒領養老保險金的，除追回冒領的養老保險金外，由縣級勞動保障部門處200元以下罰款。雲南省農村獨生子女夫婦和雙女結扎夫婦一次性養老保險獎勵試點實施辦法第一條為貫徹落實計劃生育基本國策，獎勵自覺實行計劃生育的群眾，探索農村計劃生育養老保險工作路子，完善計劃生育利益導向機制，促進全省計劃生育工作的順利開展，根據《雲南省計劃生育條例》和《中共雲南省委、雲南省人民政府關於加強人口與計劃生育工作，進一步降低生育水平的決定》，特製定本辦法。第二條 本辦法所稱的農村獨生子女夫婦是指雙方均系農業人口，自願終生只生育一個孩子，已領取了《獨生子女父母光榮證》，且落實了有效節育措施的夫婦；農村雙女結扎夫婦是指雙方均系農業人口，按政策規定只生育二個女孩，夫妻中一方已落實結扎措施的夫婦。第三條根據各地經濟社會發展水平和計劃生育工作狀況，本著以點帶面、先行試點、逐步推廣的原則，確定在16個縣(市、區)進行試點，即尋甸縣、鎮雄縣、沾益縣、楚雄市、華寧縣、開遠市、文山縣、景東縣、景洪市、大理市、隆陽區、潞西市、麗江縣、蘭坪縣、中旬縣、雲縣。試點縣(市、區)分為三類：一類為楚雄市、開遠市、大理市、隆陽區；二類為沾益縣、華寧縣、景東縣、蘭坪縣、麗江縣；三類為景洪市、尋甸縣、鎮雄縣、文山縣、潞西市、中甸縣、雲縣。第四條對農村獨生子女夫婦和雙女結扎夫婦一次性養老保險獎勵(以下簡稱一次性養老保險獎勵)，在繼續執行《條例》規定獎勵政策的基礎上，採用向當地政府農村社會養老保險經辦機構(以下簡稱農保經辦機構)投保的方式進行。投保標准：獨生子女夫婦1000元(夫婦各享受500元)；雙女結扎夫婦500元(夫婦各享受 250元)。夫妻雙方為被保險人，男方年滿60周歲，女方年滿55周歲即可領取保險金。各地可根據當地實際提高保險交費標准。被保險人可自行增投保險費，一並計入被保險人的個人帳戶。第五條一次性養老保險獎勵的投保經費由省、地、縣財政根據類別按比例分別承擔：一類地區省財政30％，地(州、市)和縣(市、區)財政70％；二類地區省財政 40％，地(州、市)和縣(市、區)財政60％；三類地區省財政60％，地(州、市)和縣(市、區)財政40％。地(州、市)、縣(市、區)分別承擔的比例，由各地、州、市自定。第六條 試點工作在當地人民政府的領導下，由計劃生育部門負責組織實施，財政部門積極配合。第七條 試點縣(市、區)計劃生育部門負責對被保險人的情況進行審查核實並為其辦理投保手續；對辦理養老保險情況進行監督檢查；做好統計、檔案資料的管理和上報工作。第八條 財政部門每年年初根據計劃生育部門制訂的投保計劃，將投保資金納入年度財政預算。省、地(州、市)財政部門應及時將補貼資金下撥到試點縣。試點縣(市、區)財政部門應根據計劃生育部門報送的投保計劃，及時將投保資金撥付給農保經辦機構。 省、地、縣級財政部門應加強對投保資金使用情況的監督檢查，確保試點資金專款專用，嚴禁截留、擠占、挪用、貪污和改變資金用途。第九條 農保經辦機構在收到保險金後應向被保險人發放《計劃生育養老保險繳費證》，並及時向同級計劃生育部門提供辦理計劃生育養老保險的情況，切實加強對養老保險費的管理，保證資金的安全和增值，確保按期支付養老金。第十條凡符合一次性養老保險獎勵條件的對象，由本人申請，填寫一式三份的《投保計劃生育一次性養老保險申請表》(以下簡稱《申請表》)，與鄉鎮、街道計劃生育辦公室簽訂《辦理計劃生育一次性養老保險合同書》(以下簡稱《合同書》)，並填寫投保單，由鄉鎮計劃生育辦公室報縣級計劃生育部門審核，由縣級計劃生育部門作為投保人按季度向農保經辦機構辦理投保手續。被保險人自願增加投保金額的，可按規定同時辦理有關手續。第十一條已辦理計劃生育一次性養老保險的夫婦，應自覺執行計劃生育法律法規和政策規定。已婚育齡婦女應按規定自覺接受定期查環查孕。雙女結扎夫婦，女方落實結扎措施的，應在半年內主動接受兩次季度孕檢；男方落實結扎措施的，女方應在一年內主動接受四次季度孕檢。第十二條 在保險有效期內，被投保人計劃外生育，或者違反計劃生育規定收養他人子女，或者再婚後生育，或者戶口遷往省外的，其保險獎勵待遇自動喪失，保險合同同時作廢。農保經辦機構憑計劃生育部門出具的證明書及保險單作退保處理。退保金由投保人上交縣級財政。第十三條 被保險人戶口「農轉非」的，可繼續享受保險獎勵待遇。被保險人喪偶後未再生育的，可繼續領取保險金。被保險人離婚的，按被保險人各自的保險金額領取保險金。被保險人戶口在省內遷移的，可將保險關系隨戶口遷移。第十四條 被保險人有下列行為之一的，不予辦理投保手續：1、不按規定落實節育措施的；2、不填寫《申請表》、《合同書》、投保單或不按規定提供有關資料的。第十五條 被保險人有以下行為之一的予以退保，並按照《雲南省計劃生育條例》的有關規定追究責任：1、計劃外生育的；2、違反計劃生育規定收養他人子女的；3、未按規定落實節育措施的；4、違反計劃生育政策擅自取宮內節育器，或者進行輸精(卵)管復通手術的。第十六條 截留、擠占、挪用、貪污和改變投保資金用途的，依法追究有關單位負責人及責任人的責任。第十七條 本辦法由雲南省計劃生育委員會負責解釋。第十八條 本辦法自頒布之日起施行。
參考資料：個人觀點以及網路上幫忙找到的

『伍』 請問社會保險的養老保險是什麼概念

社會養老保險是通過國家立法，強制單位和職工依法交納養老保險費，在被保人年老達到規定退休年齡時，按照權利義務關系和社會再分配原則，向被保險者提供老年基本物質生活保障的一種社會保險度。
根據《廣州市社會保險條例》第三條規定：凡在廣州市行政區域內除中央、省屬及軍隊駐穗單位外的下列單位（以下統稱用人單位）及勞動者，必須依照本條例規定參加社會保險：(1) 所有企業、個體經濟組織和與之形成勞動關系的勞動者；(2) 國家機關、事業組織、社會團體和與之建立勞動合同關系的勞動者。也就是說，只要有工作，有與單位形成勞動關系，就必須參加社會保險。
1．養老保險
（1）區屬國有、集體企業單位（含企業化管理的事業單位）單位應繳金額=單位當月繳費工資總額×20%，個人應繳金額=個人月繳費工資×8%
（2）三資、私營企業、個體工商戶、自由職業者、非本區城鎮戶口人員單位應繳金額=單位當月繳費工資總額×11%，個人應繳金額=個人月繳費工資×8%
註：(1)自由職業者負擔單位和個人兩項繳費 (2)個人繳費從工資扣繳，繳費金額計算到元，角位四捨五入。

我覺得你最好都是去你們當地的社保局問清楚，這些不同地方執行都是不同啦！養老保險可以一次性繳清，但看你的年齡而言，如果你不夠領取的年齡，那就不能一次付清，要分期付款。但不是你想領取就領取，要到達退休年齡啊，我們這邊就要60歲，或者有些行業就不用，可以申請特種工種早退休！希望能幫助你吧，願你早點搞好！

『陸』 養老保險理論意義

我國養老保險制度改革的意義與方向

中國勞動關系學院 高愛娣
我國現行的養老保險制度，具有明顯的「碎片化」特點，妨礙了不同職業群體之間的人員流動，不能有效發揮社會互濟功能，也不能有效應對養老保險面臨的財務困境。因此應藉事業單位養老保險制度的改革，重構中國的養老保險制度，打破城鄉界限和職業界限，建立基於國民身份的單一基本養老保險制度。

2009年新年伊始，事業單位養老保險制度改革試點啟動的消息。引起社會上的廣泛關注。基於中國養老保險制度的現狀，事業單位養老保險制度改革勢在必行。推行事業單位養老保險制度改革並不能簡單地理解為減輕國家財政負擔，破除社會保障制度長期存在的「二元結構」，逐步建立全國統一的養老保險制度，實現城鄉全覆蓋，人人皆有保障，才是改革的出發點和終極目的。

一、現行養老保險制度改革勢在必行

我國現行的養老保險制度構成復雜、模式多樣，分為城鎮職工養老保險和農村養老保險兩大類，城鎮職工養老保險又分為企業養老保險和機關事業單位退休制度兩種，共計有公務員、事業單位、企業、農民工四種養老保障模式。這些養老保障模式費用來源不同、保障程度不一，彼此獨立，缺乏銜接，具有明顯的「碎片化」特點。「碎片化」的制度設計，無助於體現公平公正，妨礙了不同職業群體之間的人員流動，不能有效發揮養老保險的社會互濟功能，也不能有效應對養老保險面臨的財務困境，革弊圖新已呈必然之勢。

(一)「碎片化」的養老保險制度導致待遇差距。

至上個世紀90年代，企業完成了養老保險制度改革，正式確立了「社會統籌與個人賬戶相結合」的養老保險模式：而國家機關和事業單位則未列入改革范圍，退休人員的養老金依舊由國家財政完全撥付，從而形成了養老資金來源上的「雙軌制」。企業職工的養老保險由企業和個人共同承擔，企業繳費一般不超過職工工資總額的20％，個人繳費比例為本人工資的8％，養老金與當地社會工資水平和生活水平掛鉤：國家機關和事業單位工作人員的養老保險費用是由國家和單位負擔，個人不繳費，養老金標准以本人工資為基數，按工齡長短核計發放。養老金的繳費和發放體制上存在的「雙軌制」，導致機關事業單位與企業退休人員的養老待遇差距逐漸拉開，退休前收入基本相當的事業單位職工和企業職工，退休後的收入差距可能相差兩倍甚至更多。事業單位職工特別是公務員養老被視為「游離」於社會保險制度之外，而享受另一種「超穩定」、「超水平」養老方式的特殊群體。處在城鎮職工養老保險體制邊緣的農民工養老，由於繳費門檻高、跨區域轉移難及15年的繳費年限等政策限制，一直存在參保率低、退保率高等現實問題，實際上根本起不到養老的作用。截至2008年底，全國參加城保的農民工2416萬人，只佔在城鎮就業的2.3億農民工的17％。

(二)「碎片化」的養老保險制度淤塞了社會成員的職業流動。

企業職工和機關事業單位工作人員及公務員在養老保險制度上的差別，不僅導致了他們退休後的待遇差距，還在相當程度上淤塞了這兩類職業之間的人員流動。企業職工調到機關或事業單位，已繳納的養老保險費無法銜接：機關事業單位工作人員調到企業，欠繳的養老保險費沒有來源，從而在客觀上形成並加劇了企業與行政事業單位之間的職業壁壘，嚴重妨礙了合理有序的人才流動。行政事業單位人員如果要離開，由於沒有建立個人養老保險賬戶，沒有個人養老保險金積累，原本退休後可以領取的退休金又沒有了，明智的選擇當然是留在行政單位不動；公務員選擇離開和退出原來工作單位，同樣意味著他將失去將來的養老保障；由於涉及相關人員的養老保障問題，政府機構在辭退公務員問題上顧忌重重，導致公務員退出機制不暢，形成公務員管理中「只進不出」的格局。
(三)「碎片化」的養老保險制度將使「城保」陷入財務困境。

由於一些企業繳費不足和我國人口老齡化步伐加快，我國城市基本養老保險制度的財務平衡面臨的形勢不容樂觀。首先，由於傳統養老體制沒有提供資金積累，現行城市養老保險體制不得不面臨著龐大的資金缺口難題。根據勞動和社會保障部提供的情況，2005年我國城市養老金缺口2.5萬億元，在未來30年時間里將達到6萬億元。

其次，在養老金缺口嚴重存在的情況下，統籌基金與個人賬戶的混賬管理只好挪用個人賬戶積累來填補養老金缺口，因此從一開始，新體制就面臨著個人賬戶「空賬」問題，並隨著時間推移日益加重。2000年我國養老金「空賬」達到360多億元，到了2005年底，「空賬」已達8000億元。

再次，隨著中國人口老齡化進程的加快，2007年我國65歲以上老年人口為總人口的8.1％，2020年達到11.2％，到本世紀40年代將達到峰值3.2億人，占總人口的22％。隨著勞動年齡人口比例下降，我國社會的養老負擔將大大加重。上海是我國人口老齡化現象出現最早且老齡化程度最嚴重的城市，上海2007年「城保」制度贍養比為1.48:1，致使當年基金收支缺口達50億元。

二、我國養老保險體制改革的方向

事業單位養老保險制度的改革為重構中國的養老保險制度提供了契機，應藉此打破城鄉界限和職業界限，跨越戶籍制度的藩籬，建立基於國民身份的單一基本養老保險制度，不僅為公務員養老保險改革奠定基礎，也為2020年實現「全覆蓋」的社會保障體系創造條件。

(一)建立全國統一的基本養老制度。

建立全國統一的基本養老制度有助於進一步體現公平公正原則。公平的養老保障制度應該沒有身份的差異，無論是國家公務員、事業單位人員，還是企業員工、自由職業者，或是農民工，各人均應承擔相同的自繳比例，到期均可以享受平等的社會養老標准。建立統一制度、統一規則的全國「大一統」的基本養老保險制度，推動實現城鄉全面覆蓋、人人皆有保障、適應社會主義市場經濟發展需要的養老保障體系，符合建立和諧社會的政策需求，有助於維護社會穩定，具有重大的戰略意義。其次，建立全國統一的基本養老制度，才是解決我國養老保障制度問題的根本之策。有媒體報道，事業單位養老保險改革的動因是財政負擔問題。若僅將減輕國家財政負擔作為事業單位養老保險制度改革的目標，事業單位養老改革，將成為「頭痛醫頭」的改革，將事業單位養老保險待遇降低到企業水平，而公務員養老改革卻不納入改革的范疇，必將增加事業單位養老改革的阻力。將事業單位養老改革、公務員養老改革、農民工養老改革分而治之，我國養老制度的「碎片化」將從「二元」演變為「三元」「四元」，其面臨的問題和困境將更加嚴峻。
(二)縮減國家基本養老保險比重。

實行全國統一基本養老保險制度，面臨的突出困難是基本養老金的標准問題。在事業單位養老保障制度改革方案中，因提出「事業單位的養老金按照企業模式計發」，就引發了是「提高企業養老金水平」還是「降低事業單位養老金水平」的爭議。建立全國統一的基本養老保險制度，把農民工也納入全國統一的基本養老制度體系，農民工與城鎮職工養老金待遇給付的差距似乎更難以平衡。按照原有城鎮待遇標准，農民居民養老金收入顯然提高，但是來自於農民的繳費收入必然十分有限，制度財務必然是不可持續的；降低原有城鎮待遇標准，使得全體參保人員退休的待遇水平在中間取齊，農民工的養老金待遇水平適當提高，城鎮居民退休收入卻大幅下降。突破這一瓶頸的重要途徑是降低基本養老保險比重。縮減國家基本養老保險的水平，加強企業(職業)補充養老保險和個人儲蓄性養老保險的作用，尤其是加大企業(職業)補充養老保險的比重和作用，已經成為世界各國養老保險制度改革的共同趨勢。

我國也需要對養老保險體系進行結構調整，進一步縮減過高的基本養老保險水平，同時賦予企業(職業)補充養老保險以更大的責任。根據我國現實和國際經驗，可以將我國基本養老保險待遇的目標替代率由目前企業基本養老保險的58.5％降低為20％，略高於社會救濟的水平但能夠保障退休職工最低的基本生活，這樣就可以大大降低養老保險的門檻，有利於推動廣大農民工加入全國統一的養老保險體系，實現城鄉全覆蓋的社會保障目標；而農民工的加入和養老保險覆蓋率的大幅度提高，又有利於解決城鎮勞動入口比例下降和老齡化給養老保險制度帶來的財務困境。在適當的時候，基本養老的責任可以全部由政府承擔，國家給每一個退休的老人發一份吃飯的錢，真正實現「社會統籌國民化」。

(三)大力發展企業(職業)補償養老保險。

養老保險制度改革的目的顯然不是降低養老金水平，而是調整整個養老保險體系的結構和養老金待遇的結構，將原來基本養老保險制度的部分責任轉移出來，由其他形式的養老保險制度來承擔。為了彌補統一制度後事業單位和企業職工基本養老保險待遇水平的下降，必須大力發展企業(職業)年金作為補充養老保險及個人儲蓄性養老保險，尤其是企業(職業)年金。實際上，我國在上世紀90年代以來的一系列改革政策中都提倡建立多層次的養老保險體系，即建立基本養老保險、企業補充養老保險和個人儲蓄性養老保險相結合的三支柱養老保險體系。但是，由於作為補充養老保險的企業年金屬於自願性的，缺乏相關政策規范，因此其覆蓋面和規模還很小，發展緩慢。

做大企業(職業)補充養老保險，一是將縮減基本養老保險後企事業減少的繳費比例增加到「企業(職業)補充養老保險」中；二是將基本養老保險的個人賬戶部分剝離出來，合並到「企業(職業)補充養老保險」中，使擴大後的企業(職業)補充保險，達到養老金替代率的40％～60％左右。最終形成以基本養老保險為基礎、企業(職業)補充養老保險為主體、輔之以一定的自願性個人儲蓄養老保險的三支柱養老保險新體系。企業(職業)補充養老保險實行完全的個人賬戶制和累積制，每個人擁有一個社會保障賬號，具有便攜性，有利於勞動力在不同職業和地區之間合理有序的流動；在待遇給付上，在企事業和個人繳費與未來受益之間建立密切的精算聯系，在設定的封頂線之下，較高的費基便可獲得較高的退休金，可以體現不同發展水平、不同群體、甚至不同個人之間的收入水平。如此一個各得其所、多繳多得、與個人利益密切相關的企業(職業)補充養老制度，可以激發企事業和個人繳費的積極性，對企事業而言，企業(職業)補充養老保險也是增強凝聚力的一種手段，有助於提高職工對企事業的歸屬感，促進企事業提高經濟效益。

『柒』 如何合理管理及利用養老金

2016年養老金好消息不斷，企業退休人員漲工資最新方案，全國31個省區市已全部完成了今年調整企業退休人員基本養老金水平的工作，北京每月人平均養老金水平達到3050元排在首位。

31個省市區上調企業退休人員基本養老金的具體辦法各不相同，一般採取普遍調整和適當傾斜兩種方式。以湖南省為例，普遍調整，每人每月增加基本養老金110元，再按本人繳費年限，每滿1年，月基本養老金增加2元。適當傾斜，年滿70周歲不滿80周歲的退休人員，每月增加50元;年滿80周歲的退休人員， 每月增加70元。 在調整幅度上，各地基本按照國務院要求，上調幅度均為10%左右。以河南省為例，2013年企業退休人員月人均養老金1764元，2014年調整後月人均增加176元，增幅約為10%。
從13年開始，養老金持續漲幅，對於退休人員而言雖沒有在上班，但是這個工資卻在漲。對於這持續增長的養老金，一部分的退休人員選擇儲蓄，一部分的退休人員卻選擇進行投資。

當然大多數的中老年人會選擇將養老金儲蓄起來，以為給將來存個保障。但是另一部分選擇投資的人就聰明很多。他們將多餘的退休養老金進行項目投資，在保證自己有效存款的同時，將多餘的養老金進行增值。

本期小編請來金喜網的投資顧問，來給我講講如今的退休人員是如何進行理財投資的。

隨著近年來養老金的持續增長，也隨著社會的進步，雖然我國已經進入老齡化社會，但是這一部分退休人員的思想卻一點兒也不老齡化，這一部分人大多數都是接受過高等教育，且很善於理財的人員。他們投資不是孤注一擲，而是學會把多餘且可周轉的資產進行投資。

在金喜網，我們不是靠一張嘴來說，我們都是以數據來說話，來給客戶專業的投資建議。我們從來不鼓勵客戶將所有資產進行投資，第一這樣是違反職業操守的，第二也與金喜網創立的初衷相違背。

其實金喜網從創立至今，所成立的項目都是以客戶獲益為大前提，當然項目的收益和風險是成正比，但是我們會根據客戶的需求來進行評估，將合適的項目推薦給客戶。不會盲目的以收益作為評估目標，而是將穩定回報作為最終目推薦給客戶。

近期，金喜網推出的「蒼穹計劃」主要專注於國內新興行業的投資，對於用多餘養老金進行投資的客戶而言，這個項目安全可靠，收益可視化。

「蒼穹計劃」主要得益於國家整體的能源轉型戰略，光伏發電行業發展迅速。光伏發電是將光能轉化電能的一種技術。主要有太陽能電池板、控制器和逆變器三大部分組成，主要部分由電子元件構成，這也使得光伏發電系統建設周期短。同時，光伏發電具有無污染、不枯竭、能源質量高等優點。而且，光伏發電應用領域相當廣泛，不僅能應用在家庭生活、工業生產，還可以應用到海水淡化、航天器等高新技術領域。

這種三好產業在國家大力發展節能減排的綠色低碳的經濟背景下，格外受到政府的支持，也具有極高的發展前景。對於需要真誠投資的客戶而言是再好不過了。

多餘的養老金存在銀行是保險，但卻不會增值，隨著社會的不斷進步，我們的投資理財理念也應該不斷地更新。善於利用多餘的養老金，讓自己真的可以做到老有所依。