A. 結合現實，談談為什麼我國需要大力發展社區居家養老
社區居家養老的優越性是顯而易見的，不僅可作為傳統家庭養老的重要補充,而且能夠滿足老年人更高層次的養老需求:
1) 社區居家養老能夠解決空巢老人、獨居老人的實際困難。例如,建立相關社會養老服務機構,為老年人提供基本的醫療保健服務,使老年人能夠就近就醫或足不出戶享受醫療服務;
2) 社區老年人可以享受到保健、衛生、心理援助等更加多元化的養老服務,從而提升老年人的生活質量及幸福感;
3) 社區居家養老符合傳統家庭養老的觀念和習慣,保留了老年人固有的生活方式,不僅有利於尊老敬老文化的傳承,增進老年人的歸屬感和安全感,同時也可以降低養老成本,減輕養老負擔。
4) 社區居家養老也避免了大規模基礎設施的投資和建設,能夠節約社會成本,減輕政府的財政負擔。荷蘭政策測算：機構養老每位老人年均平均花費64000歐元，居家養老年均19000歐元，不到前者1/3。
社區居家養老不僅僅是中國主要的養老模式，也是全球的主要養老模式。從養老意願來看，據調查數據顯示， 選擇居家養老的老年人占老年人總數的比例為：英國 95%，美國 96.3%，瑞典 96.2%，日本98.6%，新加坡 94%，泰國 72.2%。 而機構養老比例較低，英國為 4.6%，美國為 3.7%，瑞典為 4.8%。
由此可見， 居家養老作為當前國際老年社會服務的輸送方式和社會工作的一個重要發展方向， 已經得到普遍的應用和重要的發展。丹麥目前全國有15.5萬老人在家享受居家養老，約占老年人口15%，只有4萬左右老人住在養老院，平均年齡82歲以上，居家養老模式不僅在丹麥，也在歐洲其他國家備受推崇，重要原因是居家養老成本比機構養老低很多，荷蘭政策測算：機構養老每位老人年均平均花費64000歐元，居家養老年均19000歐元，不到前者1/3.
在中國，社區居家養老作為新興的養老模式,具有很大的發展潛力,這一養老模式在廣東已經開始試點並卓有成效。但是社區居家養老作為一種新型的養老模式各方面還不完善，主要在於服務對象、服務人員、資金來源、評價標准、政策不完善這幾個方面。社區居家養老的實施要求建立健全社會化的養老服務體系,這對公共養老服務發展水平要求較高,而現階段我國大部分地區由於受經濟等因素限制,高質量的社區居家養老很難實現，但是仍然在不斷發展和摸索中。
B. 我國社會養老服務產業發展存在的問題
我國社會養老服務產業發展存在四大問題：
( 一) 政府的職責分工不明確
( 二) 養老產業結構過於單一， 規模小
( 三) 養老服務人員較少， 培訓制度不完善
( 四) 缺乏有效的養老服務體制管理機制和配套設施
C. 完善我國社會養老服務體系的著力點有哪些方面
綜合國內外經驗以及我國養老服務業發展現狀分析，進一步完善我國社會養老服務體系的著力點包括以下幾個方面：
其一，從增量入手，培育多元化市場主體。明晰產權，鼓勵民營機構向專、精、優方向發展。從法律制度上保障民辦養老服務機構自主經營、獨立核算、自負盈虧、自擔風險。鼓勵支持民營機構提供特色服務，建成一批技術能力強、服務質量好、社會贊譽高的服務品牌，轉變一些人對民辦機構的不信任感。打通人力資源流通渠道，養老服務從業人員在不同的養老服務機構流動時，不影響職稱評定、工齡累積、科研經費等與從業人員息息相關的利益，由市場引導優質資源的流動方向。其二，積極推動存量公辦機構管辦分開、政事分開。努力推動存量公辦養老服務機構管辦分開、政事分開，成為真正的市場主體，實現各類機構競爭的公平性、有效性。推動存量公辦養老服務興辦機構成為完整意義上的獨立法人，建立和完善事業單位法人治理結構，對其所有活動獨立承擔所有民事和刑事法律責任。養老服務機構之間只有規模大小、服務領域、服務水平之別，而沒有行政級別的高低上下之分。其三，以PPP模式為切入點，將政府和市場的優勢結合起來，提高養老服務供給數量和供給效率。建立PPP發展所需要的法律法規，健全利益共享和風險分擔等相關機制，加強項目運作的規范性。規范市場准入、政府采購、預算管理、風險分擔、流程管理、績效評價、爭議解決、資本退出等環節。通過資金價值評估和定量評價，幫助政府部門通過對項目的資金價值的評價，進而做出相關決策，事前確定合作主體，事後進行績效評估。其四，打破體制機制障礙，大力推動醫養結合。首先，打通醫保在養老機構醫療護理中的使用通道，這是各地普遍反映的關鍵節點。這就需要破除民政、衛生、社保部門之間的利益壁壘，支持有條件的養老機構設置醫療機構，推動醫療類養老服務醫保結算。其次，要充分挖掘現有醫療資源在養老服務供給上的潛力。支持二級以上綜合醫院與養老機構合作，創建醫養結合型養老機構。醫療機構、社區衛生服務機構應為老年人建立健康檔案，開展上門診視、健康查體、保健咨詢等服務，加快推進面向養老機構的遠程醫療服務試點。
引入社會資本發展居家和社區養老服務。目前在落實具體支持政策時，大部分補貼只針對養老機構，而真正將重心放在家庭和社區養老服務供給上的還非常少。整體來看，不論是宏觀層面還是微觀層面，居家養老資金都嚴重不足。長期來看，必須依靠社會力量，以市場為導向，形成多渠道資金來源，擴大居家養老服務覆蓋面。下一步要轉變政策支持方向，加大對居家和社區養老服務的補貼力度，引導服務供給從機構養老服務供給的迷思中走出來。改變政府單一資金來源，發揮社會資本主動性。
建設信息平台，提高需求與供給匹配度。引導需求與供給匹配是當前發展居家和社區養老服務迫切需要完善的環節。在市場發展初期，政府可以著手於養老服務信息平台建設，為市場供給與需求搭建中介平台。一些地方建立起的虛擬養老院就是信息平台建設的一種，既節省了大量成本，又滿足了更多老年人對於居家服務的需求，使服務供給形式更加靈活多樣。而對於想要進入養老服務的社會主體來說，也節省了尋找消費者的成本，獲得了更大的潛在市場空間。
一是構建培養養老服務專業人員的教育體系。教育、人社、民政部門要支持高等院校和中等職業技術院校開展養老服務學歷教育，增設養老服務相關專業和課程，加快培養老年醫學、康復、護理、營養、心理和社會工作等方面的專業人才，鼓勵有條件的院校開展繼續教育和遠程教育。針對養老服務類專業招生難的現狀，相關教育、民政等部門對開辦相關專業的高等院校，在基礎設施建設、資源配置、招生等方面給予政策傾斜和適當的培養經費，鼓勵更多的院校開辦相關專業。對報考養老服務類專業的學生，通過設立專業專項獎學金、減免學費、出台就業創業優惠政策等多種措施，吸納優質生源。
二是完善養老服務專業人員培訓體系，做好專業人才培訓工作。增加養老服務培訓方面的資金投入，一方面投資建設更多的專業培訓學校;另一方面通過各種補貼引導各方人員投入養老服務產業。加快完善養老服務培訓標准建設。推行養老護理員職業資格考試認證制度，實行持證上崗，加大專業化水平。參照護士職業資格，適時在專業技術類系列中設置與養老相關的崗位，並依此兌現工資。規范老年服務類行業資格認證制度，理順養老護理員資格認證體制及運行機制。
社會養老服務體系建設事關全局，更好地發揮市場機制的作用，並不意味著政府不管不聞不問，一方面政府要收回生產服務的手，培育養老服務市場;另一方面要在增加基本養老服務供給、強化監管、增強配套服務等方面落實政府職能。從發達國家的經驗來看，在養老機構快速發展的同時，保障養老機構的服務質量至關重要。
D. 簡述我國的社會養老保險制度並提出相關的完善建議
一、我國養老保險制度基本情況
（一）基本養老保險
基本養老保險是按照國家、企業、個人共同負擔的原則，實行社會統籌與個人賬戶相結合，由財政和社會保障部門統籌管理。國家負責組織社會保險，負責保證「基礎養老保險基金」的支付，並負責長壽退休者的個人賬戶儲存額支付完之後繼續按原有的標准支付。目前，按照國家對基本養老保險制度的總體思路，基本養老保險基金主要目的在於保障廣大退休人員的晚年基本生活，未來基本養老保險目標替代率確定為40%-60%。
（二）補充養老保險
基本養老保險只保障退休者的基本生活需求，在此基礎上，政府鼓勵有經濟能力的企業為職工舉辦企業補充養老保險，即企業年金或行業年金。嚴格說，補充養老保險既不是國家基本社會養老保險，也不是純商業的養老保險基金業務，它是政策性、商業化運作的養老保險基金業務。
（三）商業保險和個人儲蓄性養老保險
商業保險和個人儲蓄性養老保險統稱為商業養老保險業務，可分為團體業務和個人業務，產品形態主要體現為兩全保險和年金保險，主要形態為團體分紅年金類產品，團體投資連接保險等。
二、我國養老保險制度存在的主要問題
（一）總體養老保險政策層面
1.基本養老保險未實現「全覆蓋」，一定程度上加劇了社會不公平。目前，基本養老保險制度主要針對城鎮職工，農村養老保障政策尚不完善。雖然2009年全國開展了新型農村社會養老保險（以下簡稱新農保）試點，建立了個人繳費、集體補助、政府補貼相結合的新農保政策，但覆蓋面還有待擴大。即使在城鎮，基本養老保險也主要覆蓋企業職工，城鎮中未就業人員以及就業不穩定無法納入職工基本養老保險制度的居民缺乏政策性養老保障。
2.現行被征地農民養老保險政策不盡合理。政策規定，對被征地農民失地面積達50%以上的，給予參加養老保險，繳費比例由政府、村集體和個人分別按50%、20%、30%承擔：對被征地農民失地達不到50%的，政府和集體不予承擔保險繳費。部分達不到要求的被征地農民對此有意見，不願積極配合政府征地；還有一些符合條件的被征地農民因為「短視」，不願自己負擔30%的費用。
3.企業養老保險政策和事業單位、公務員養老保險政策不統一。現行的養老保險基金繳納模式執行結果是，「事業單位、公務員退休職工養老保險基金達到在職收入的90%左右，而企業退休職工養老保險基金只有在職收入的60%左右」。這就導致「同等學歷甚至是高工、高學歷人員，同等工作年限、職稱等級，公務員退休職工人均月收入遠遠高出企業退休職工」。
（二）基本養老保險
1.基本養老保險個人賬戶空賬問題突出，國家財政壓力巨大。由於現行社會統籌和個人賬戶結合的養老保險政策在上世紀90年代初期才建立起來，社會統籌與個人賬戶基金沒有分開管理，為了彌補社會統籌賬戶資金的不足，支付退休人員的養老保險基金，個人賬戶積累資金很大程度上被用來發放退休職工的養老保險基金，這使得個人賬戶有名無實。
2.基本養老保險基金的投資品種單一，基金保值增值壓力大。根據國家有關規定，基本養老保險基金結余額除預留兩個月的支付費用外，全部存入銀行或購買國債，嚴禁投入其他金融活動和經營性事業。這一規定確實保證了基金的安全，卻忽視了基金的增值。剛剛實施的社會保險法規定，社保基金以不低於1年期定存的形式存放。而目前CPI增幅則已超過5%，已經高於1年期銀行利率。
（三）補充養老保險
相關政策還有待進一步完善。一是全國統一的稅收優惠政策還不明確。二是中小企業年金業務的運作缺乏依據，極大制約了市場的啟動。三是現有投資規定不能完全滿足客戶需要，投資品種的范圍有待擴大。四是企業年金管理資格分散，影響市場的快速發展。
三、政策建議
（一）盡快實現基本養老保險全覆蓋
2011年7月，國務院印發了《關於開展城鎮居民社會養老保險試點的指導意見》，明確了「個人繳費與政府補貼」相結合的城鎮居民養老保險政策，與家庭養老、社會救助、社會福利等其他社會保障政策相配套，保障城鎮居民老年基本生活。2011年7月1日正式啟動試點工作，首批試點覆蓋面為60%。建議加快推進城鎮居民社會養老保險試點，盡快實現基本養老保險全覆蓋，消除社會保障領域的不公平現象。
（二）完善被征地農民養老保險政策，統一企業與事業單位、公務員職工養老保險標准
建議國家制定政策將失地面積達不到50%的被征地農民納入參保范圍，根據征地比例由政府給予適當的參保費，讓所有被征地農民都能按被征地面積大小享受不同等次的養老待遇。同時，建議調整被征地農民養老保險標准，將繳費比例凋整為政府、村集體和個人分別按70%、10%、20%繳費，加大政府投入。盡快制定相關政策，統一企業與事業單位、公務員職工養老保險標准，使之享受相同的國民待遇。
（三）盡快明晰並落實各類型補充養老保險金的稅收優惠政策
盡快制定全國性的稅收優惠政策，在養老金的繳納、投資和積累階段享受相關稅收優惠，積極支持養老保險基金發展。以企業年金為例，在繳費階段，企業提取年金按一定比例享受稅前列支的稅收優惠政策；個人繳納企業年金時按一定數額給予稅前扣除，若未達到退休年齡提前領取則依法納稅。在投資和積累階段，劃入個人賬戶的投資收益免徵個人所得稅。
（四）明確養老保險基金的監管機構和職責，加強監管機構的合作與協調
應修訂法律規章理順養老保險基金管理公司的審批與監管之間的關系，釐清有關部門之間的職責。應借鑒功能監管的理念，在實際運作中，社會保障部門作為主監管人對養老保險基金管理公司進行綜合監管；而銀監會、保監會、證監會分別對其的信託行為、保險契約行為、上市行為進行分業監管。
（五）鼓勵建立捆綁式的「養老保險基金管理公司」
根據國外實踐經驗，專業化的養老保險基金管理公司是企業年金市場發展方向。我國《企業年金基金管理試行辦法》已明確提出了「養老保險基金管理公司」的概念，應積極付諸實施。
（六）採取措施擴大基本養老保險基金來源、激勵補充養老保險發展
1.對於基本養老保險基金。一是要盡快做實個人賬戶。二是通過降低基本養老保險的繳費率降低參保人員的實際負擔，進而刺激非國有企業以及農民參加基本養老保險體制。
2.對於補充養老保險。應通過合理有效的激勵機制，提高企業和個人參加企業年金和商業性養老保險的積極性，並藉助市場力量推動企業年金市場和商業性養老保險的發展，減輕基本養老保險的財政壓力，進一步完善「三支柱」養老保險體制。
（七）為養老保險基金的投資增值提供更多渠道和產品
未來，應允許企業年金等投資衍生金融產品、風險投資等私募股權市場等，開發更多的投資產品，並使基金在投資組合的選擇上有更大的自由度，對股票、企業債券可以有更高的上限，但必須控制投資比例。