对养老保险工作有哪些建议

『壹』 养老保险制度建设有哪些建议

中国养老保险体制改革在过去20年中取得了重大进展，但不具备解决国民养老问题的整体方案。首先，现行政府养老金加企业年金制度方案尚处于制度建设期，配套制度尚不完备，甚至在试点地区也仅取得初步性进展；其次，现行方案面临巨大的财政压力，势必受到日益突出的人口老龄化的考验；第三，现行方案的覆盖面还不够宽，面向农村人口(特别是非农业农村人口)的养老保障体系改革尚未启动。
目前，中国养老保险体制改革正在处于“为国有企业改制服务”转向“为全社会和谐发展服务”的初期，但类似于美国1974年《雇员退休收入保障法案(ERISA)》的制度安排在中国尚未出现，表现在国家相关政府机构的行动缺乏统一法规协调，全社会各群体的利益还未得到全面统筹考虑，养老保障的各个部分还需要进一步整合。
养老保险制度现状
中国养老金制度改革的进程可以概括为以下三个阶段：
第一阶段:传统城镇养老保险制度的初步改革(1984—1993)，暂时解决了国有企业养老金支付危机问题；
第二阶段:新型城镇养老保险制度的初步构建(1993—2000)，试图解决代际间的公平问题；
第三阶段:新型城镇养老保险制度改革的方向与目标(2000年以后)，初步确立了多支柱养老体系。
中国养老保险制度的重要性被归纳为以下5个方面：建立完善的社会保障体系，为广大参保职工和离退休人员提供适当水平的基本生活保障；完善社会保障体系是国有企业改革和经济结构调整的迫切需要；完善的社会保障体系有利于改善居民对改革的心理预期，增加即期消费，促进我国经济的持续、快速增长；完善社会保障体系是发展劳动力市场的要求；完善社会保障体系是应对人口老龄化的需要。
根据上述原则制定的一系列养老保险制度，形成了建立养老保险制度三支柱的共识。
从20世纪80年代开始，我国政府在进行试点和总结实践经验的基础上，建立的社会统筹和个人账户相结合的基本养老保险是我国城镇养老保险的第一支柱。基本养老保险是国家强制执行的，适用于所有企业和劳动者，由企业和个人共同缴费形成基本养老保险基金。其中社会统筹基金由企业缴费的一部分形成，职工个人账户基金由个人缴费的全部和企业缴费的一部分形成。
第二支柱是近年来逐步明确的企业年金基金。早在1991年，根据《国务院关于企业职工养老保险制度改革的决定》(国发[1991]33号)文件和《关于建立企业补充养老保险制度的意见》(劳部发[1995]464号)文件，要建立多层次的社会养老保险体系，补充养老保险是其中的一个层次。部分企业可以根据自身能力，为本企业职工建立企业补充养老保险，职工个人自愿建立储蓄性养老保险。企业为每个参保职工建立个人账户，基金实行完全积累，实账运行。
我国城镇养老的第三支柱主要包括自愿的个人储蓄和个人购买商业养老保险，一般属于个人行为，通常不列在社会养老保险计算范围内。
以上三个支柱在理论上将一个养老保险制度应有的再分配功能、储蓄功能与保险功能有机地结合在一个共同的养老保险制度之中。
主要问题及政策建议
要研究和解决中国当前养老保险体制变革中存在的问题，应以科学发展观的新视野，从中国和世界养老制度发展的历史、现状和未来着眼，准确把握其发展的时代特点和重要历史使命：
首先，现行制度应尽快调整代际公平性问题。目前基本养老金由于存在“虚账”、非公企业抵制、管理成本过高等问题，还不能完全发挥其基本养老保障的作用，老职工的养老金来源堪忧。
现行政府养老金加企业年金制度方案尚处于制度建设期，配套制度尚不完备，甚至在试点地区也仅取得初步性进展。根据2003年初国务院在相关会议上的精神，这一试点将在多个省份推开，个别省份将沿用辽宁省试点方式。而辽宁省试点方式能够取得一定成功的关键点之一，是由中央政府承担了相当比例的资金，注入到基本养老金(第一支柱)，做实第一支柱，为发展第二支柱的企业年金提供了公平性基础。国务院要求沿海发达省份则自行解决资金缺口。但实际上，这一方案面临巨大的财政压力，没有回答日益突出的人口老龄化问题。
一些研究指出，目前我国包括养老金在内的社会保障基金缺口已经高达1万亿至3万亿元。同时，社会保险覆盖面过于狭窄，基本养老保险的覆盖面不到劳动力人口的15%，而世界各类公共养老金计划覆盖的平均水平约为30％。另外，从养老、医疗和失业三项社会保险的项目来看，中国一些地区缴费总额已达到工资总额的30％左右，这个比例明显高于多数国家或地区的缴费水平(当然，这没有计入非工资性收入)。较高的缴费率影响了企业的人工成本和盈利水平，这导致很多企业以各种方式逃避参保。而为了维持收支平衡，政府就不得不进一步提高缴费率，于是有更多的企业选择逃避缴费。
因此，全国社保基金理事会作为中央政府重要的总调节基金，将在未来发挥重大作用。现在，其运作的重要环节都已经确立了基本模式，有的已有法律规范(如资金来源、投资范围及比例限制、投资方式、投资运作的基本原则、风险管理以及基金的支出和使用等)，但应进一步多渠道尽快充实基金资产。
其次，现行制度还应尽快调整代内公平性问题。企业年金作为非强制性的养老保险，设计、利用更多的税收政策鼓励各种类型的投资计划，如采用抵税、缓税和免税的优惠方法等，可以促进其发展，提高其替代率，减轻基本养老部分的财政压力。
从目前全球范围看，许多国家仍采用较单一的社会保障体制。长期融资不足，积累不平衡，投资回报低，支付困难，人口老龄化的压力等都对这种体制带来很大挑战。美国养老保险体制是社会基本保障和私人投资、储蓄积累两种形式的结合，但也面临着同样的压力。历任政府在此问题上都有新的改革或修正方案提出或实施。但中心点基本一致：除保留现有的强制性养老保障体系外，还应大力发展建立自愿性的各类退休或退休补充体系，进一步降低替代率，形成更多层面的社会养老保障体制。
有些国家企业年金计划达到较高的覆盖率和替代率，很大程度得益于税收优惠政策。在实行税收优惠政策的同时，当然也要制定相应的限制措施，避免雇主或雇员借此逃避国家税收。

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『贰』 养老保险统筹的措施建议

（一）合理划分中央与地方在养老保险事业中的财权和事权
养老保险作为一项公共事业，理应将事权归于中央政府，而且根据国际经验，大国的基本养老保险多集中在中央，实行全国统筹管理。从理论上说，我国划分中央与地方养老社会保险责任应遵循以下原则:有利于新旧制度断开、固化历史债务，培育新制度成长并使其具有可持续性;有利于中央与地方政府财力平衡，能做到责权分明，平衡中央政府和地方政府的利益，减少政策执行阻力，提高政策效果。
实行基本养老保险基金全国统筹后，应该做到大权集中，小权分散。所谓大权集中，就是按照“四统一”的要求，对大政方针(如退休条件、给付的待遇标准、随经济发展调整退休金的幅度、基金管理，使用的财会制度及保值增值办法等等)的制定、基础养老金的管理和调剂、组织机构和人员的系统化管理等权力集中在国务院行政主管部门，各地只有执行权。所谓小权分散，就是在不违背国家大政方针的前提下，允许各省、区、市结合本地区、本系统的实际情况，提出具体贯彻实施意见。
(二)改革统筹账户养老金记发办法，对基金结余地区实行经济鼓励
首先，统筹账户的基金分配方式与人们对改革的态度有密切关系。若以当前平均主义的分配方式进入全国统筹，难免要遭到工资水平高的地区阻挠。假设:甲、乙两地为两个基本养老保险统筹地区，甲地缴费者平均月缴费工资3000元，乙地缴费者平均月缴费工资1500元，划入基本养老保险统筹账户的比例为缴费工资的20%，则甲地缴费者人均一年划入统筹账户的资金为7200元，乙地缴费者人均一年划入统筹账户的资金为3600元。又假设:甲地和乙地缴费者人均工资连续15年不变，甲地缴费者人均15年划入统筹账户的资金为108000元，乙地缴费者人均15年划入统筹账户的资金为54000元。而社保新人只要缴费满15年，都可以享受基础养老金，甲乙两地的缴费者缴费满15年后都不继续缴费。提高统筹层次后，甲乙两地人均对统筹账户的贡献相差54000元，可人均享受的基础养老金却完全相同，这对工资水平高的甲地缴费者显失公平，必然遭到其抵制。只有建立基础养老金与缴费金额挂钩的机制，改革才能赢得富裕地区或发达地区的积极参与。
其次，对基本养老保险统筹基金节余较多和保费收缴率较高的地区政府和社会保险经办机构给予一定的经济鼓励。这样，既可对其日常工作起到激励作用，也可降低其对全国统筹的抵制心理。
（三）加快做实个人账户改革步伐
由于养老金收不抵支，加之养老保险基金混合运行，在职职工为个人养老金账户缴纳的基金只是在个人账户中记录了缴纳的费用和利息，这部分资金实质上是用于当前退休者的养老金支付，从而形成了“空账”。据测算，我国个人账户空账金额已达数千亿元。随着人口老龄化时代的到来，问题将进一步加剧。个人养老金账户的“空账”问题如果持续存在，将直接导致“新企业”和在职职工承担社会养老保险改革的成本，加重企业和职工的缴费负担。
笔者认为， 做实个人账户不能操之过急，可根据各地实际情况采取逐步做实、最终达到做实至8%的方式，这样既不会对养老金的当期发放形成过大压力，又可以逐步提高企业和职工对个人账户的信任度；中央政府在此过程中也应当明确自身责任，为养老金支付提供长期、稳定的资金保障，并对做实个人账户地区的做实基金投资运营提供扶持性、优惠性政策；最后是加强养老保险基金自身的运营管理，在确保基金安全性的前提下适当拓宽投资范围，争取通过基金的自我增值来弥补收支缺口。

『叁』 养老保险的见解与建议

按照养老保险的原则来说，每个人员不得同时参加两份社会保险。农村养老保险和职工养老保险属于大的社会保障制度的两个不同类型，国内人员只得在其中参加一个类型的保险，按规定缴费达到条件时享受相应的待遇。一般来说，农村户籍人员在进城务工期间，可以按城镇职工的身份参加当地的城镇职工保险，同时可以选择将原农村的农保办理停缴手续。然而，农村养老保险或城乡居民保险是以年为单位一次性缴费，不可避免会发生农保和城镇职工保险缴费时间段冲突的情况发生。正如“现在要我把公司交的养老保险证明给他们才给处理”所述，可以将已参加的职工险证明提交处理。按目前的养老政策来看，职工在工作期间由企业和个人分别按一定比例参加养老保险，缴费标准比农保要高，当然了等到领取养老待遇的时候也会相应的比农保水平高了。即时往后不在城里打工，如果符合在城里继续缴费条件，建议保持缴费（现有政策不变的情况下）；否则，也可以把在城镇工作期间缴费的职工保险转入农保，合并处理。这些也只是个人的一些见解，以后的政策如何走向，是说不清楚的，一般来讲公平、公正应该是没问题的，毕竟这些是牵涉到普通大众养老事业---以上答案由家律网整理提供

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『肆』 统筹养老保险的建议

由于现阶段城乡养老保险发展水平差距很大，没有办法做到合理统筹，只有先完善农村（包括农民、农民工、失地农民）养老保险制度，使其发展到与城镇养老保险制度差不多水平，才能将它们合理统筹。综上所述，笔者提出以下三点措施。
（一）加快建设农村养老保险制度
自改革开放以来，农村养老保险制度和城镇养老保险制度之间的差距在不断扩大。农村养老保险制度的成功关系着统筹城乡养老保险的成功。
1.加大财政投入。在社会保险的责任主要体现在其财政支出方面。近几十年来，我国政府财政在城镇职工社会养老保险制度中发挥了举足轻重的作用。2009年中央财政安排基本养老保险补助高达1326亿元，而对于农村养老保险的支持却很少。在2009年新型农村养老保险制度刚启动时，中央财政仅仅补助3亿多。现阶段，政府已经具备了支持农村养老保险发展的资金能力，应及时加大财政投入，支持农村社会养老保险制度的发展。
2.加强法制建设。从西方国家实施城乡养老保险制度统筹发展的成功经验来看，立法先行是一个很重要的因素。由于缺乏强有力的法律引导好规范，我国农村养老保险制度发展过程中出现的问题层出不穷，各地执行标准千差万别。所以应该加快农村养老保险的立法，建立统一的法律制度。3.完善农民工的养老保险制度。农民工大都生活在城镇，将农民工纳入到城镇保险体系中是大势所趋。现阶段，政府可以参照城镇可参照城镇养老保险制度建立社会与个人相结合的模式，采用政府、企业、个人三方共同承担的模式。政府应当增加农民工养老保险的财政补贴，夸大农民工的参保范围，提高参保意识。对缴费年限可以采取弹性机制，对于因流动造成缴费空缺的可以补缴；对于达到退休年龄，愿意继续工作的可以延长缴费年限。为农民工建立类似于城镇的养老保险制度，不仅能将农民工纳入到城镇养老保险范围体系中，也为统筹城乡养老保险制度打下了基石。
（二）完善失地农民的养老保险制度
目前我国的失地农民的养老保险制度还处于初步发展阶段，各地情况不一，国家也没有出台相应的统一的法规，有的将失地农民纳入城保，有的纳入农保，有的建立单独失地农民养老保险，有些则无任何保障。各地不一的处理失地农民的养老保障问题，尤其是建立单独的制度，仅是一个过渡性的安排，必将退出历史舞台。
鉴于失地农民非工非农“的特点，具体应采用哪种制度，应具体问题具体分析。在城镇化较高的地区，可以将失地农民逐渐纳入到城镇养老保险体系中，比照城镇养老保险参保规定，对缴费比率缴费年限等根本实际情况作出相应的调整。在城镇化比较低的地区，应当注重于与农村养老保险制度相结合，先将其纳入农村养老保险制度中，以后再实现城乡统筹。
（三）建立城乡养老保险制度的衔接机制
统筹城乡养老保险制度的根本目的就是实现社会养老资源的最优配置，缩小城乡居民在养老保障方面的差距。而在城乡养老保险的统筹发展中，最重要的一点就是建立城乡养老保险制度的衔接机制。要做好衔接工作，应从以下两个方面入手。
1.立法先行。制定统一、规范和切实可行的城乡养老保险制度衔接的法律是实现城乡养老保险制度顺利衔接的保障。我国存在很多性质的劳动者，养老保险的政策也各不相同，如果没有法律支持，很难实现城乡统筹。只有先确立法律，提出统一性意见，再因地制宜制定各种相应政策，这样才能使基本养老保险制度不失灵活性，又有法可依。
2.建立试点。由于我国各地区发展差异很大，东部沿海地区经济发展好，差异较小，而西部内陆地区落后，差异较大。所以可以根据经济发展状况，选择不同的地区进行试点。通过统计试点地区的城乡养老保险的相关数据，包括养老保险的缴费率，政府财政补贴水平，保险金给付标准等，完善城乡养老保险机制，并逐步推广到全国其他各个地方。

『伍』 43岁想买养老保险有什么意见建议

妈妈今年43岁，想买一份社会基本养老保险比较好。养老保险累计缴纳满15年，女性退休年龄最晚是55周岁，也就是达到法定退休年龄办理退休后再延长缴纳2年就能领养老金了而且43岁有工作的话，个人只需要缴纳8%，企业缴纳20%。
基本养老保险费由企业和被保险人按不同缴费比例共同缴纳。以北京市养老保险缴费比例为例：企业每月按照其缴费总基数的20%缴纳，职工按照本人工资的8%缴纳。
中国的企业职工法定退休年龄为：男职工60岁;从事管理和科研工作的女职工55岁;从事生产和工勤辅助工作的女职工50岁，自由职业者、个体工商户女年满55周岁。

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