『壹』 湖南省退休人員醫保個人賬戶劃入標准
2023年1月1日起，省政府辦公廳印發的《關於建立健全職工基本醫療保險門診共濟保障機制的實施意見》(以下簡稱《意見》)正式實施，其中對退休職工個人賬戶計入方式進行了改進。
如何改進?改進後具體是多少金額?今日，省醫保局進行了分析解讀。
改了以後多少錢?
2022年3月，省政府辦公廳印發了《關於建立健全職工基本醫療保險門診共濟保障機制的實施意見》，按照文件規定，自2023年1月1日起，退休職工個人賬戶劃入額度為2021年度全省企業退休人員和機關事業單位退休人員基本養老金平均水平的2%。
經計算，2021年度全省企業退休人員和機關事業單位退休人員基本養老金兩者平均為3675元/月，如加權平均則為2970元/月。經綜合權衡，採用3675元/月為退休人員個人賬戶劃入基數。退休人員個人賬戶劃入定額計算公式:3675元/月×2%=73.5元/月，統一取整數75元/月(即900元/年)。
有怎樣的預期效果?
這次改革是兩個共濟，一個大共濟，一個小共濟。大共濟是建立門診共濟保障機制，在全體參保人群范圍內來實行共濟保障。據醫保部門測算，改進個人賬戶計入方式後，當年會有約90億元的基金用於加強門診保障。這筆錢就可以當期變為實實在在的基金投入，可以真正用於患病者、特別是老年人身上，真正用於對醫療服務的支付。
小共濟就是個人賬戶實行家庭共濟，使職工個人賬戶的使用范圍拓展;原來只能本人用於醫院就診和葯店購葯，現在配偶、父母、子女在定點醫療機構就醫時發生的個人支付醫葯費用，以及在定點葯店購葯、購買醫療器械、購買醫用耗材，都可以用家庭成員職工醫保個人賬戶支付;還可以用於本人的配偶、父母、子女參加城鄉居民基本醫療保險等社會保險的個人繳費。
改革後待遇水平下降了嗎?
近期，醫保部門收到的公眾意見集中在反映「改革後的待遇水平下降了」，特別是原個人賬戶年計入水平在2900元以上的退休職工。
省醫保局解釋，確實，如果僅計算普通門診統籌基金最高支付限額(在職1500元、退休2000元)和改革後的退休職工個人賬戶計入標准(900元/年)，看起來這部分人群待遇水平下降了。
如果僅計算個人賬戶計入標准，那麼每個人新的計入都會少，因為在職職工單位繳費老亂部分不再劃入個人賬戶。但這樣就能得出改革後職工醫保待遇水平下降的結論嗎?顯然不行，因為職工醫保並不單單只有個人賬戶和普通門診統籌，還有門診慢特病待遇、住院待遇等一系列政策，並由此構成完整的保障體系。
首先，從保險機制來看。保險共濟機制就是用大數法則化解社會群體的風險。社會保險風險防範機制不是收入分配機制，它強調防範社會風險的作用，它是保命錢、救命錢，個人賬戶的多少，對當下個體來說，有多和少的區別，但從制度上來說共濟保障更具有風險防範功能。
據統計，全省1050.96萬職工醫保參保人員中，有66.83萬人未建立個人賬戶，改革後將繼續不設個人賬戶，但可以享受門診共濟待遇，將直接從改革中受益。建立了個人賬戶的984.13萬參保職工中，在職人員706.83萬人，其中個人賬戶單位年劃撥金額小於1500元的有586.3萬人、佔有個人賬戶的在職職工人數的82.95%;退休人員277.3萬人，其中個人賬戶年劃撥金額小於2900元的有229.5萬人、佔有個人賬戶的退休職工人數的82.76%;上述人員也將直接從改革中受益。總體來說，改革後，將有882.63(66.83+586.3+229.5)萬人享受改革的紅利，佔全省職工醫保參保人員的83.98%。
其次，從權益保障來看。個人賬戶的權益沒有被侵蝕，前期個人賬戶積累的基金仍然屬個人權益，可以用於支付個人醫療費用，同時擴大到家庭成員之間的共濟使用。普遍個人賬戶的新計入會減少，但並不意味著個人的保障會損失，而是放到了共濟保障的大池子里，形成了新的保障機制。
從具體待遇政策來看。一是建立了職工醫保普通門診統籌制度。職工醫保參保人員在一級醫療機構及基層醫療衛生機構就診，政策范圍內門診醫療費用，不設起付標准，按70%比例支付;在二級醫療機構就診，政策范圍內門診醫療費用，起付標准200元，按60%比例支付;在三級醫療機構就診，政策范圍內門診醫療費用，起付標准300元，按60%比例支付。一個自然年度內，起付標准累計不超過300元，在職職工統籌基金最高支付限額1500元，退休人員統籌基金最高支付限額2000元。據我們統計和侍蘆檔測算，2021年全省年人均個人嘩散賬戶基金收入1727元/人，個人賬戶基金支出1438元/人。全省一級、二級、三級醫療機構門診次均診療費用分別約為217元、269元、404元。目前普通門診統籌政策確定的支付限額，再加上個人賬戶劃入的金額，總體上來說，可以基本滿足參保人員的門診醫療需求;同時，充分體現了待遇支付適當向老年人傾斜，也有利於推進分級診療制度實施，引導參保人員在基層就近就醫。二是擴大門診慢特病(原稱特殊門診或特門)病種范圍，將部分治療周期長、對健康損害大、門診費用負擔重的疾病門診費用納入共濟保障。43個病種納入門診慢特病報銷范圍，在職職工慢特病政策范圍內門診醫療費用按80%比例支付，退休人員慢特病政策范圍內門診醫療費用按85%比例支付。從整體來看，門診慢特病的病種范圍較以前有所擴大、待遇保障水平明顯提高、統籌基金支出大幅增加。三是提高住院待遇水平。統一基本醫保住院起付線、報銷比例、封頂線，退休人員在不同級別醫療機構住院的支付比例分別提高2個百分點。將職工大病醫療互助轉換為職工大病保險，相較而言，擴大了合規費用范圍，將乙類先行自付費用、醫用耗材超限額自付費用納入大病報銷范圍。職工大病保險報銷比例90%，支付限額50萬元。對困難群眾降低起付線、提高報銷比例、取消封頂線。四是制定重特大疾病醫療救助政策，切實防止困難群眾因病返貧致貧。
『貳』 退休後醫保個人賬戶劃入標准
標准如下 ：
1、個人每月繳納的2%保費全額劃入醫保個人賬戶（醫保卡）；
2、單位劃撥的部分按比例劃入醫保個人賬戶：45歲以下劃入0.7%；45歲至退休前入1.2%；退休劃入3.4%；或是45歲以下劃入0.6%；45歲至退休劃入1.1%；退休劃入3.2%
因各地的醫保政策不完全相同，所以劃入比例也不完全一致，以當地的劃入比例為准。
使用范圍：
1.用於支付本人及指定人在定點醫療機構門診就醫發生的醫療費用(不含門診規定病種、門診重特大疾病和門診統籌)或在定點零售葯店購葯發生的費用。
2.用於支付本人住院就醫個人負擔的醫療費用。
3.用於支付退休人員本人應繳納的職工商業補充醫療保險費。
4.用於支付本人及其指定人在定點醫療機構購買、注射疾病預防接種疫苗的費用。
5.用於支付本人在定點醫療機構進行的健康體檢,義肢、義眼等人工假體安裝以及牙科疾病治療發生的醫療費用。
6.用於支付本人及其指定人在定點零售葯店購買食健字型大小保健食品、經衛生部門批準的消殺類用品、家用醫療(保健)器械及醫用耗材的費用。個人賬戶的本金和利息為參保人員個人所有，可以結轉和繼承，但不得提取現金和挪作他用。
2022年醫保劃入的標准調整了，醫保個人賬戶減少，是因為城鎮職工醫保的參保群體，進行改革了個人醫保賬戶。
一般情況下，很多退休老人的劃轉比例整體都是高於4%左右。那麼這也就意味著，侍知唯每個月至少進入個人賬戶的余額，都是在100塊錢200塊錢，甚至接近於300塊錢左右，這樣的一個水平。那麼達到這個標准，很多退休老人，實際上已經退休了多年以上的老人，比如說退休兩年以上甚至5年以上的老人，似乎有形成了一種慣例。因為每個月都有一二百塊錢，或者說兩三百塊錢一年都有兩三千塊錢入賬。那麼不管是買葯還是門診就醫，相對來說壓力都會小很多。
雖然減少了個人醫保賬戶余額，但同時納入了門診報銷的體系，並且個人醫保賬戶還有相應的統籌醫保額猛余度。比如分為兩年進行改革，今年統籌額度給一半，明年能夠享受全額的統籌額度。而且今年個人醫保賬戶的劃轉，沒有一下子降低到2%，是按照2.5% 3%左右來進行過渡。到了明年才真正降低到2%，但同時統籌額度，相應的就會拿到一個全額標准。
法律依據：
《中華人民共和國社會保險法》
第二條 國家建立基老培本養老保險、基本醫療保險、工傷保險、失業保險、生育保險等社會保險制度，保障公民在年老、疾病、工傷、失業、生育等情況下依法從國家和社會獲得物質幫助的權利
『叄』 退休醫保個人賬戶劃入標准
1，職工個人繳納的基本醫療保險費全額劃入本人個人賬戶(即社保卡上);
2，用人單位繳納的基本醫療保險費按以下比例劃入職工和退休人員個人賬戶：
35歲以下的職工，按本人基本醫療保險繳費基數的1.3%劃入;
35歲至44歲的職工，按本人基本醫療保險繳費基數的1.5%劃入;
45歲以上的職工，按本人基本醫療保險繳費基數的1.7%劃入;
退休人員按本單位在職職工人均繳費基數的4%劃入。
一次性躉繳余命醫療費的國有關閉破產企業退休人員及國有企業大齡下崗職工，其個人賬戶按上年度我市社平工資的60%的4%劃入。
法律依據:
《醫療保障基金使用監督管理條例》 第八條 醫療保障基金使用應當符合國家規定的支付范圍。
醫療保障基金支付范圍由國務院醫療保障行政部門依法組織制定。省、自治區、直轄市人民政府按照國家規定的許可權和程序，補充制定本行政區域內醫療保障基金支付的具體項目和標准，並報國務院醫療保障行政部門備案。
『肆』 退休人員醫保個人賬戶劃入標准
標准如下：
1、個人每月繳納的2%保費全額劃入醫保個人賬戶（醫保卡）；
2、單位劃撥的部分按比例劃入醫保個人賬戶：
45歲以下劃入0.7%；
45歲至退休前入1.2%；退休劃入3.4%；
或是45歲以下劃入0.6%；
45歲至退休劃入1.1%；退休劃入3.2%。
因各地的醫保政策不完全相同，所以劃入比例也不完全一致，以當地的劃入比例為准。
醫保可到定點葯店或定點醫院刷卡，至於養老保險，只有退休後才能領，要想取出來只有退保了，退的話也只是個人繳納的8%部分。
職工門診共濟保障改革之後，退休人員醫保賬戶計入金額確實發生變化，高的劃入平均養老金的2.8%，低的劃入2%，不同地區的退休人員的醫保個人賬戶劃入金額高低不一，差異是比較大的。目前來看，全年劃入金額達到3012元的就是深圳，其他地區尚未達到這一個標准。
其實，改革之後，醫保個人賬戶劃入的錢普遍是變少的，因為同時實施的還有門診費用納入報銷，個人賬戶的錢其實就是轉移到門診報銷了，而且個人賬戶普遍是可以家庭共濟，在家庭成員內實現互助使用。總體上，改革是有利於參保人員的。
我國的醫保體系分為城鎮職工醫療保險和城鄉居民醫療保險，其中城鄉居民醫療保險是沒有個人賬戶的，所以不存在退休後返錢的問題，因此只有參加城鎮職工醫療保險的退休人員，個人醫保賬戶才可能返錢。
上班族繳納的城鎮職工醫療保險有個人醫保賬戶，除了上班族可以繳納城鎮職工醫療保險外，靈活就業人員也可以參加城鎮職工醫療保險，不過有部分城市的靈活就業人員參加的醫療保險有兩個繳費檔次，低檔次繳費不建立個人醫保賬戶，因此對於靈活就業參保人員來說，只有按照高檔次標准繳納醫療保險的，才有個人醫保賬戶，有個人醫保賬戶退休後才可能返錢。
法律依據：
《職工醫療保險與生育保險實施辦法》 第十九條 退休人員醫療個人賬戶劃入比例為不滿70周歲的按4.5%、70周歲以上（含70周歲）的按5.5%。文件印發前執行的原劃入比例為：不滿70周歲的按4.9%、70周歲以上（含70周歲）的按5.9%，這一規定較以前的劃入比例降低了0.4%。